Страхование ответственности финансовых институтов за причинение убытков

Страхование ответственности финансовых институтов за причинение убытков предполагает страхование ответственности финансовых институтов при осуществлении ими финансовой деятельности, повлекшее причинение убытка третьим лицам, связанные с упущением руководителей, специалистов финансового института при проведении ими в рамках их служебных обязанностей операций с ценными бумагами, денежными знаками, драгоценными металлами, опционами, а также проведении фьючерсных сделок и иных финансовых операций.

Исследование страхования ответственности финансовых институтов весьма актуально, потому, что невозможно каким-либо образом вычислить наступление данного страхового случая, поскольку в страховании участвует человеческий фактор.

Объектом страхования являются имущественные интересы банка.

Рассмотрим страхование ответственности финансовых институтов за при чинение убытков. Для этого смоделируем ситуацию, при которой в результате ошибки специалиста банка при конвертации и перечислении валюты в размере 500 000 рублей, направленные иностранному поставщику компании ООО “Балтехсервис”, данной компании был нанесен ущерб, из-за нехватки комплектующих, в размере 100 000 рублей. Специалист банка ввел неверные данные расчетного счета иностранного поставщика ООО “Балтехсервис”, из-за чего в результате простоя по оплате, поставщик не вовремя отправил комплектующие компании ООО “Балтехсервис”

Страховая сумма будет согласно договору страхования также равна 500 000 рублям.

Далее произведем выбор страховой компании для страхования ответственности. Для этого воспользуемся данными агентства Эксперт РА и отберем те, страховые компании, уровень надежности, которых равен максимальному значению, то есть – А++. Сведем полученные данные в таблицу 1

Таблица 1 Уровень надежности страховых компаний по оценке Эксперт РА

Номер

Название компании

Уровень надежности по оценке агентства Эксперт РА

1	АИГ	А++
2	Альянс	А++
3	PPF СТРАХОВАНИЕ ЖИЗНИ	А++
4	АльфаСтрахование	А++
5	ВСК	А++
6	ВТБ Страхование	А++
7	ЖАСО	А++
8	Ингострах	А++

Лицензию на страхование риска причинения убытка финансовыми институтами имеет малая группа страховых компаний, но самые оптимальные условия страхования и тарифную ставку имеет Страховое открытое акционерное общество “ВСК”.

Банк заключил со страховой организацией “ВСК” договор страхования ответственности финансовых институтов за причинение убытков третьим лицам.

Страхованием ответственности финансово-кредитных учреждений покрываются убытки финансово-кредитного учреждения в связи с его ответственностью компенсировать ущерб, нанесенный его клиентам небрежным действием, ошибкой или упущением его сотрудников, а также юридические расходы страхователя по судебным разбирательствам в связи с соответствующими исками его клиентов.

Согласно правилу страхования ответственности финансовых институтов за причинение убытков, страховыми случаями признаются события, повлекшие причинение вреда третьим лицам в результате ошибок, небрежности или упущения руководителей и/или сотрудников страхователя при проведении ими в рамках их служебных обязанностей операций с ценными бумагами, денежными знаками (валютой), драгоценными металлами, опционами, а также проведении фьючерсных сделок и иных финансовых операций.

Далее проведем расчет страховой премии, которая подлежит выплате страховой компании.

Для этого воспользуемся страховым тарифом, указанном в правилах страхования №63 ОАО “ВСК”. Страховой тариф представляет собой ставку страховой премии с единицы страховой суммы. В договоре указано, что страховой тариф страхования ответственности финансовых институтов за причинение убытков составляет 1,3 % [4] от страховой суммы застрахованного имущественного интереса страхователя.

По договору страхования, заключенному банком и страховой организацией, страховая сумма равна 500 000 рублям. Страховщик имеет право применять к рассчитанным тарифным ставкам повышающие и понижающие коэффициенты в зависимости от различных обстоятельств, влияющих на степень страхового риска.

Расчет страховой премии представлен в виде формулы 1:

СП = CC * Т / 100       (1)

где        СП - страховая премия, руб.;

CC - страховая сумма, руб.;

Т - тарифная ставка.

Подставив, собственные значения, получим

Страховая сумма = 500 000 руб.

Страховая премия = 500 000 * 1,3 / 100 = 6500 руб.

Таким образом, банк, заплатив страховщику данную сумму(6500 руб.), обезопасил себя от возможного риска причинения вреда, лицам обслуживающихся в нем. В данном случае банк застраховал себя от ошибки, совершенной сотрудником банка, в результате чего банк мог бы понести более крупный ущерб.

В дальнейшем необходимо провести расчет страховой выплаты, при наступлении страхового случая. Поскольку в правиле страхования страховой компании, отсутствуют размеры франшизы и какие-либо дополнительные условия, сумма страховой выплаты будет равна размеру убытка, т. е 100 000 рублям.

Поскольку организации “Балтехсервис” в результате ошибки сотрудника банка был нанесен ущерб в размере 100 000 рублей, то можно сделать вывод, что сумма, которую предстоит выплатить банку будет равняться 100 000 рублям.

Далее произведем расчет экономической эффективности.

Эффективность выражает степень эффекта и в самом общем виде выражается формулой 2

Коэффициент экономической эффективности = Д / З (2)

где           Д – это полученный доход, руб.;

З – произведенные затраты, руб.

Подставив, собственные значения получим:

Коэффициент экономической эффективности = 100 000 / 6500 = 15,4

Поскольку коэффициент экономической эффективности больше 1, можно сделать вывод страхование ответственности финансовых институтов за причинение убытков, является весьма эффективной защитой собственных интересов, при наименьших затратах.

Страхование ответственности финансовых институтов за причинение убытков получило широкое распространение за рубежом, но в РФ данных вид страхования не столь широко распространен, можно выразить предположение также, потому что на данные момент небольшое количество страховых компаний имеют лицензию на данный вид страхования, а также желание населения сэкономить собственные средства. Но в скором времени, можно надеяться что данная ситуация изменится и население осознает ценность данного вида страхования.