Страховые программы в контрактах жизненного цикла

Контракты жизненного цикла (далее также – КЖЦ) – относительно новая для России практика исполнения проектов. КЖЦ – это такое оформление отношений заказчиков и исполнителей различных работ и услуг, которое включает не одномоментный встречный обмен (передачу прав пользования) созданного объекта и оплату за этот объект, а «аккордную» оплату за комплекс выполненных работ (услуг) и обслуживание их в ходе эксплуатации в течение определенного времени.

Практика контрактов жизненного цикла

По российскому законодательству контракт жизненного цикла – это контракт, предусматривающий поставку товара или выполнение работы (в том числе при необходимости проектирование объекта капитального строительства, конструирование товара, который должен быть создан в результате выполнения работы), последующие обслуживание, при необходимости эксплуатацию в течение срока службы, ремонт и (или) утилизацию поставленного товара или созданного в результате выполнения работы объекта капитального строительства или товара (см. [1]).

За рубежом практика таких контрактов реализуется участниками различных форм собственности в различных вариантах во многих сферах деятельности, в основном в зависимости от состава, качества и тяжести последствий рисков, которые сопровождают проекты (см. [2]).

В России определены «случаи заключения контракта жизненного цикла» [3]. К таким случаям относятся:

• •    выполнение работ по строительству и содержанию автомобильных дорог;

• •    выполнение работ по проектированию и строительству инфраструктуры морских и речных портов;

• •    выполнение работ по проектированию и строительству аэродромов;

• •    выполнение работ по проектированию и строительству объектов системы коммунальной инфраструктуры и иных объектов коммунального хозяйства, в том числе объектов водо-, тепло-, газо- и энергоснабжения, водоотведения, очистки сточных вод, переработки и утилизации бытовых отходов;

• •    выполнение работ по проектированию и строительству объектов инфраструктуры метрополитена, внеулично-го транспорта и городского наземного электрического транспорта; железнодорожного транспорта общего пользования;

• •    выполнение работ по проектированию и строительству уникальных объектов капитального строительства;

• •    выполнение работ по проектированию, строительству и реконструкции объектов капитального строительства в сфере здравоохранения (в том числе объектов санаторно-курортного лечения), включая закупку медицинского оборудования;

• •    выполнение работ по проектированию, строительству и реконструкции объектов, предназначенных для проживания военнослужащих и членов их семей, а также объектов хозяйственного, технического, тылового, медицинского назначения, учебноматериальной базы боевой подготовки, воспитательной работы и службы войск;

• •    выполнение работ по проектированию, строительству и эксплуатации объектов капитального строительства, предназначенных для социального обслуживания граждан, в том числе для стационарного и полуста-ционарного социального обслуживания граждан (домов-интернатов для детей, престарелых, инвалидов, ветеранов войны, труда и милосердия, психоневрологических интернатов, социально-оздоровительных центров, геронтологических центров, геронтопсихиатрических центров, социально-реабилитационных центров, реабилитационных центров, кризисных центров помощи женщинам, центров психолого-педагогической помощи населению, центров социального обслуживания населения, центров социальной адаптации, домов ночного пребывания, социальных приютов, социальных гостиниц);

• •    выполнение работ по проектированию, строительству и реконструкции объектов капитального строительства в сфере культуры (театров и амфитеатров, памятников и мемориальных сооружений, музеев, выставочных центров и выставочных комплексов, библиотек, цирков, кинотеатров, концертных залов);

• •    выполнение работ по проектированию, реконструкции с элементами реставрации и приспособлению для современного использования объектов культурного наследия народов Российской Федерации.

Преимуществами использования КЖЦ могут стать:

• •    возможность уменьшения стоимости проекта;

• •    возможность управления сроками исполнения обязательств участников проекта и проекта в целом;

• •    контроль качества обслуживания и эксплуатации;

• •    повышение мотивации и ответственности исполнителей;

• •    возможность сокращения трудозатрат.

В 2019 году доля работ по контрактам на принципах жизненного цикла, предполагающих объединение различных видов дорожных работ, составила 11,6 процента при плане 10 процентов [4].

Страховые аспекты заключения и исполнения контрактов жизненного цикла

Функции страхования реализуются не только в непосредственных технических проявлениях компенсации неблагоприятных событий из сформированных страховых фондов [5]. Страхование оказывает и прямое, и косвенное воздействие на всю систему отношений, которую оно охватывает (участники, бизнес-процессы, объекты, субъекты, стоимость, безопасность, превенция, нематериальные составляющие).

Важным фактором влияния страховых программ на реализацию проектов КЖЦ является выделяемая различными авторами (см. [6–17]) функция превенции, другими словами, повышение мотивации носителя рисков к снижению вероятности их реализации, осуществление предупредительных мероприятий, действий, направленных на снижение ущерба при наступлении страхового случая.

В целях оптимизации страховых премий для страхователя, переменных расходов страховщиков, повышения ответственности страхователя за объекты страхования при заключении и исполнении договоров страхования КЖЦ рекомендуется:

• •    использовать условные и безусловные стоимостные франшизы (повышение ответственности страхователя за превентивные мероприятия, снижение переменных расходов страховщика, снижение страховых премий);

• •    оставлять риски и потенциальные ущербы в пределах франшиз на собственном удержании страхователя – организации, реализующей контракт (специальная оговорка в договорах или программах страхования, когда ущербы от небольших рисков в пределах определенной суммы – франшизы не возмещаются страховой организацией, что позволяет страховщикам избежать увеличения переменных расходов при урегулировании мелких убытков, а страхователям – их клиентам – получить скидку для оплаты страховой премии);

• •    использовать временные франшизы, когда в отличие от стоимостных франшиз от ответственности освобождается не часть страховой суммы, а часть срока действия договора; это позволяет определенным образом противодействовать страховому мошенничеству, скажем, когда договор страхования заключают после страхового события, например в ритуальном страховании, страховании имущества, или когда известен диагноз страхователя, который может повлечь увеличение страховой премии; временная франшиза также может стать одним из механизмов противодействия коррупции, к примеру, в части сговора страхового агента и страхователя и т. д.).

Страховые программы проектов контрактов жизненного цикла

Страховые программы могут разрабатываться и внедряться на всех стадиях проектов, реализуемых по контрактам жизненного цикла с инициализацией страховых программ любыми сторонами проекта (см. рис. 1).

В ситуации когда страховую программу может формировать и оплачивать как подрядчик, так и заказчик проекта, при этом страхователь может являться как государ-ственным/муниципальным органом, так и частной/корпоративной структурой, определяющее значение для страховых программ проектов КЖЦ имеют страховые риски и так называемые владельцы рисков (точнее, владельцы объектов страхования – имущественных интересов, связанных с рисками объектов, или собственно объекты в личном страховании). Для формирования оптимальных страховых программ проектов КЖЦ следует выявить и идентифицировать страховые риски, определить их держателей – участников КЖЦ (эти участники станут страхователями), оценить влияние реализации рисков на непрерывность и длительность

Рис. 1. Участники и объекты страховых программ проектов, реализуемых по контрактам жизненного цикла

Рис. 2. Формирование страховых программ контрактов жизненного цикла

сроков исполнения проектов, сформировать техническое задание и выбрать страховые/ перестраховочные организации, брокеров. В случае реализации рисков проходят процессы их урегулирования со страховыми организациями (см. рис. 2).

Таким образом, один проект, реализуемый по КЖЦ, может иметь несколько страховых программ, где страхователями – плательщиками страховых премий станут и заказчики, и подрядчики проекта.

При этом программы могут быть разработаны по любым объектам страхования (имущественным интересам): личным, имущественным, ответственности. Особенно актуальны страхование строительно-монтажных рисков – комплексное страхование строительно-монтажных работ (СМР), гражданской ответственности при производстве СМР, пусконаладочных работ, послепуско-вых гарантийных обязательств, спецтехни-ки, персонала, страхование убытков в связи с задержкой ввода в эксплуатацию и т. д., страхование ответственности директоров за неправильно принятые решения.

Инициаторами программ также могут быть как подрядчики, так и заказчики тех организационно-правовых форм, которые являются участниками проекта.

Оптимальным вариантом, который позволяет максимально учитывать и балансировать интересы всех участников, представляется административная (региональная, федеральная) инициализация страховых программ проектов, где страхователями являлись бы все стороны контракта жизненного цикла, а объектами страхования – объекты и участники контракта, например, исполнитель является страхователем СМР и ответственности директоров за неправильно принятые решения, а заказчик – страхователем персонала или групп персонала, имущества. В конечном счете это вопрос заинтересованности и бюджетов сторон, страховые риски инициализировались и идентифицировались страховщиком, а страховые премии оплачивались носителями рисков.

Таким образом, в страховых программах проектов, реализуемых по контрактам жизненного цикла, можно реализовать комплексные механизмы, напоминающие элементы:

взаимного страхования :

• •    все участники могут являться одновременно страхователями по раз-

• личным страховым программам проекта КЖЦ (при этом страховой фонд все-таки формируется коммерческим страховщиком, а не участниками, как во взаимном страховании);

• •    отчасти замкнутая раскладка ущерба в пространстве и во времени;

и классического страхования :

• •    обязательное участие коммерческих страховщиков;

• •    возможность перестрахования;

• •    наличие центров возникновения прибыли и формирование прибыли коммерческим страховщиком (по страховым бизнес-процессам).

Основные индикаторы страховщиков для участия в страховых программах контрактов жизненного цикла

Страховщики, привлекаемые в проекты КЖЦ, должны наряду с общими требованиями страхового надзора к участникам страхового рынка соответствовать определенному комплексу количественных и качественных значений факторов и индикаторов, которые определяют их способность содействовать непрерывности исполнения проектов КЖЦ (см. табл.).

При этом нельзя забывать о том, что страховая компания, имеющая лицензию

Основные индикаторы страховщиков – участников проектов контрактов

жизненного цикла

Фактор	Индикатор	Количественное/качественное значение индикатора
Адекватность собственного и страхового капиталов рискам страховых программ проектов КЖЦ	Соотношение собственного капитала страховой компании и минимально необходимого капитала КЖЦ для обеспечения непрерывности реализации проекта	Минимальный размер необходимого капитала КЖЦ для обеспечения непрерывности реализации проекта по результатам стресс-тестирования + 10 процентов
Динамическая адекватность качества собственного и страхового капиталов	Выполнение условий инвестирования собственных средств и страховых резервов (см. [18, 19])	Отсутствие отклонений в инвестировании собственных средств и страховых резервов в течение трех лет Рентабельность собственного и страхового капиталов
Динамическая устойчивость финансового состояния страховых организаций	Динамика изменения в течение ряда лет (тренд) соответствия требованиям к финансовому состоянию страховых организаций для федеральных или региональных проектов	Отсутствие отклонений маржи платежеспособности от нормативных требований в течение трех лет (для федеральных проектов) и одного года (для региональных проектов) При выявлении отклонений маржи платежеспособности – выполнение плана финансового оздоровления и восстановление маржи платежеспособности в течение трех месяцев (см. [20, 21])
Продуктовая устойчивость страховых продуктов	Темпы роста страховых премий по видам страхования проекта КЖЦ Коэффициент убыточности по видам страхования проекта КЖЦ	Положительная динамика темпов роста соотношения страховых премий и коэффициентов убыточности страховых премий (или убыточности страховых сумм) в течение трех лет Колебания темпов роста указанного соотношения в пределах ± 20 процентов в течение трех лет

Окончание таблицы

Признаки финансового распределения рисков	Наличие аффилированных лиц проекта КЖЦ и страховой организации	Прямые и косвенные формализованные взаимодействия участников проекта КЖЦ и страховой организации
Признаки сбалансированности собственного удержания (доля страховой премии, которая остается у страховщика в случае использования перестрахования)	Отношение страховой суммы к собственному удержанию	Уровень франшиз; собственные страховые фонды/страховые суммы (по объектам и видам) задаются по согласованию сторон при заключении договоров страхования в зависимости от стоимости объекта, платежеспособности страхователя, возможности страховщика взять на себя страховые риски
Качество сетей/ каналы продаж/ каналы урегулирования убытков/онлайн-страхование/ использование телематики (по необходимости при реализации проекта КЖЦ)	Наличие сетей (особенно в распределенных территориально проектах КЖЦ с использованием имущественного, личного страхования, ОСАГО)	Количественные показатели уровня развития сетей страховщиков, которые могут быть использованы в ходе проекта

для работы на страховом рынке по определенному виду страхования, априори отвечает всем нормативным требованиям законодательства и, в частности, страхового надзора к ее финансовому состоянию.

Таким образом, возникает определенное противоречие между стремлением разработчиков и владельцев страховых программ/ страховых рисков привлечь в программу страховщиков, отвечающих определенным требованиям, и соблюдением страхового законодательства, требований Федеральной антимонопольной службы (далее – ФАС России) о соблюдении страховщиками и их партнерами норм свободной конкуренции, особенно, касающихся свободного допуска к участию в страховых программах, и других.

Вместе с тем постоянная концентрация страхового рынка – сокращение количества страховщиков из-за ухода с рынка ряда страховых компаний, процессы банкротства страховщиков (по данным Банка России, в 2019 году были проведены 9 процедур банкротств; в первом полугодии 2020 года – 4 процедуры банкротства – это значительная цифра, учитывая общее ко- личество страховых организаций, 178 – на конец 2019 года, 169 – на 1 июля 2020 года [22, 23]), с одной стороны, ответственность участников проектов по контрактам жизненного цикла за их реализацию, участие в проектах государственных структур, социальная ответственность (см. ранее рассмотренные типы проектов КЖЦ), с другой, определяют необходимость разработки специальных требований к финансовому состоянию и деловой активности страховых организаций – участников страховых программ проектов КЖЦ.

Дополнительные функции контроля при этом несут заинтересованные в проектах КЖЦ органы государственного и муниципального управления:

• •    выполнение обязательств участниками – орган страхового надзора – Банк России, ФАС России;

• •    реагирование на внешние риски, что отслеживают в первую очередь страхователи, во вторую – страховщики, которые при необходимости могут предложить изменить программу страхования;

• •    информационное и административное сопровождение (информирование о проведении конкурсов для участия в страховых программах, проведение конкурсов и тендеров и т. д.) – преимущественно органы государственного и муниципального управления.

Страховые программы со специальными дополнительными требованиями к страховщикам наряду с государственными гарантиями в государственно-частных проектах КЖЦ могут стать значительным фактором развития практики заключения и выполнения проектов КЖЦ, в том числе посредством привлечения страховых инвестиционных ресурсов, профессиональных методологий, бизнес-процессов оценки рисков и заключения договоров (по типовым правилам страхования с возможностью специальных оговорок) и урегулирования убытков, используя механизмы страховых поручительств.

* * *

Окончание. Начало на с. 36

или же перебраться в более подходящую локацию. Доля таких сделок увеличилась с лета на 24%. При этом, по данным специалистов ИНКОМ-Недвижимость, после продления программы субсидирования ставок по ипотеке количество сделок с рассрочкой платежа сократилось на 12%.

«С момента старта программы изменился и портрет покупателя, – добавляет Валерий Кочетков. – Семьи с двумя и более детьми охотнее избавляются от малогабаритного жилья на вторичном рынке и переезжают в просторные многокомнатные квартиры в новостройках. Дополнительно они могут использовать средства материнского капитала, что значительно уменьшает финансовую нагрузку заемщиков».

По прогнозам специалистов ИНКОМ-Недвижимость, объем строительства экономичного жилья в дальнейшем должен увеличиться, поскольку именно этот сегмент подпадает под параметры ипотечной программы. «Сейчас с рынка постепенно вымываются высоколиквидные лоты, среди которых студии, однокомнатные и малогабаритные двухкомнатные квартиры, – комментирует руководитель Аналитического центра ИНКОМ-Недвижимость Дмитрий Таганов. – Программу продлили на достаточно долгий срок, а значит, у девелоперов будет возможность ввести как можно больше таких объектов в свои новые проекты».

«Возможно, спрос на жилье в новостройках до конца года уменьшится на 5-7%, поскольку покупатели поймут, что у них теперь есть достаточное количество времени для выбора, – отмечает заместитель директора Департамента новостроек ИНКОМ-Недвижимость Валерий Кочетков. – Резко цены расти не будут, но и на прежнем уровне не останутся. Думаю, стоимость жилья будет увеличиваться на 2-3% в квартал».

Информация предоставлена пресс-центром компании ИНКОМ-Недвижимость