Стратегические направления повышения эффективности деятельности коммерческого банка

После получения результатов деятельности и выявления финансового состояния банка при необходимости требуется повышать достигнутые показатели. В зависимости от целей банка, в соответствии с которыми принимается решение о его дальнейшем положении в отрасли, банк может выбрать для себя один из вариантов стратегии своего развития.

Таблица 1

Матрица стратегии повышения эффективности деятельности коммерческого банка [4]

	Неблагоприятное	Нейтральное	Благоприятное
Неблагоприятное	Стратегия консолидации	Сохранение позиций	Следование в фарватере
Нейтральное	Поиск резервов	Сохранение позиций / Следование в фарватере	Стратегия умеренного роста
Благоприятное	Сохранение позиций / Стратегия умеренного роста	Стратегия опережающего роста	Инновационный прорыв

Исходя из предложенных стратегий можно сказать, что основу их формирования с целью повышения эффективности деятельности коммерческого банка составляет методика оценки имеющегося у банка конкурентного потенциала и эффективного его применения, которая позволяет определить внутренние ресурсы реализации стратегий и при необходимости оперативно менять имеющиеся мероприятия в зависимости от рыночной конъюнктуры и возможностей банка1.

Также одним из важнейших направлений, которое определяет эффективность деятельности коммерческого банка, является его корпоративное управление. В этой связи эффективность корпоративного управления в коммерческом банке следует понимать как совокупность социально-экономической и операционной эффективности, при помощи которых потенциал банка можно будет направить не только на внутренние интересы банка, но и на социально значимые экономические интересы2.

В условиях российской экономики при совершенствовании системы корпоративного управления существует множество направлений по формированию базовых компонентов под влиянием внутренних и внешних факторов. Выявим основные факторы внутренней и внешней среды, оказывающие, на наш взгляд, наибольшее влияние на внутрибанковский менеджмент (табл. 2 и 3).

Таблица 2

Проблемы формирования и повышения эффективности системы корпоративного управления во внутренней среде [3]

Проблема	Российская специфика	Вариант решения
Создание индекса корпоративного управления	Недостаточное выполнение базовых принципов	Разработка и принятие кодекса корпоративного управления
Уничтожение коррупции	Высокий уровень коррупции	Построение системы борьбы

1 Левин, С.А. Стратегия повышения эффективности деятельности регионального коммерческого банка.: автореферат. дис….канд. экон. наук / С.А.Левин; СГСЭУ. – Саратов, 2010. – С.14-15.

2 Матвеев, Ю.А. Критерии эффективности системы корпоративного управления в коммерческих банках / Ю.А.Матвеев // Банковское дело. – 2013. - № 11. – С.36.

Проблема	Российская специфика	Вариант решения
Построение структуры распределения обязанностей	Слабое воздействие между структурами банка	Формирование комитетов
Построение системы стратегического управления	Нестабильная экономическая ситуация	Разработка четкой стратегии банка
Создание адекватной системы управления рисками	Высокие риски кредитования реального сектора	Консолидированное управление рисками, диверсификация портфеля
Автоматизация управленческой деятельности	Недостаточное внедрение подобных продуктов	Внедрение новых технологий
Построение системы внутреннего контроля	Смешение функций внутреннего контроля и аудита	Разделение данных служб

На основании таблицы 2 можно сделать вывод о том, что элементы внутренней среды корпоративного управления обладают высокой взаимозависимостью и связанностью, поэтому для успешного решения проблем необходимо качественное улучшение всех выше описанных факторов в совокупности.

Таблица 3

Проблемы формирования и повышения эффективности системы корпоративного управления внешней среды [3]

Проблема	Российская специфика	Вариант решения
Слабая развитость инфраструктуры	Неэффективное размещение ресурсов	Совершенствование системы страхования вкладов
Дублирования     система отчетности	Высокий уровень финансовых и временных затрат	Унификация правил национальной отчетности
Финансовая устойчивость	Нерациональность действий	Совершенствование методики расчета собственных средств
Низкий уровень транспарентности	Непрозрачная  структура собственности	Развитие института кураторов
Низкий уровень информированности	Слабый уровень сотрудничества с международными организациями	Образовательные мероприятия    банковских союзов
Отсутствие стандартизации процессов управления	Высокий уровень субъективности	Использование международной практики с учетом собственной специфики

Формирование качественной внешней среды корпоративного управления является весомым показателем для привлечения иностранных инвесторов, что дает дополнительные возможности совершенствования системы. Таблица 3 отчетливо показывает аспекты, требующие улучшения, которые зависят от совместной деятельности национальных органов и организаций различных уровней и масштабов.

Построение эффективной системы корпоративного управления позволит коммерческому банку решить возникшие противоречия и конфликты интересов внутри организации, а также повысить уровень доверия внешних участников, таких как национальных органов регулирования, международных сообществ3.

Еще один из распространенных способов повышение уровня эффективности - качественное управление активами и пассивами банка определяют возможность получения прибыли. Поэтому нужно постоянно совершенствовать эти показатели.

Выделяют два метода улучшения активов. Первый - снятие некачественных активов (подразумевает списание активов из баланса или продажу третьим заинтересованным лицам). Как правило, такой актив продают по номинальной цене. Также активы можно продавать на рынке долговых обязательств, что в последнее время широко применяется на практике. Списание активов является невыгодным методом, так как ведет к финансовым потеря и снижению собственных средств. Поэтому часто используют второй способ, а именно, улучшение активов с оставлением их на балансе. Для этого принимают меры, направленные на активизацию усилий банка по получению средств по долгам, то есть снижение дебиторской задолженности, а также получение более существенного обеспечения залогового обязательства.

Основные методами улучшения пассивов следующие4:

• -    снижение затрат на выплату процентов за пользование привлеченными средствами;

• -    снижение сроков погашения долговых инструментов;

• -    увеличение банковского капитала;

• -    снижение собственных расходов.

Самым эффективным способом считается увеличение банковского капитала. Основных источников, имеющихся у коммерческих банков, может быть четыре:

• -    прибыль, заработанная самим банком;

• -    помощь учредителей банка;

• -    привлечение дополнительных заемных средств в виде кредитов;

• -    проведение дополнительной эмиссии акций.

Последний источник является наиболее эффективной мерой в увеличении капитала. В условиях эмиссии старые держатели акций получат преимущество перед новыми акционерами, так как смогут продать свои акции по договорной цене. Но важно отметить, что акционеры должны не препятствовать капитализации банка, притоку нового капитала.

Как показывает практика, такие способы, как эмиссия акций, увеличение нераспределенной прибыл, формирование резервных фондов, являются выгодны не только самим банкам, но и их партнерам5.

В настоящее время, коммерческие банки оказались в очень тяжелом, можно сказать, кризисном положении. Различного рода санкции в купе с внутренними российскими проблемами усугубляют и без того шаткую банковскую систему. Поэтому от выполнения и реализации выше предложенных рекомендаций зависит не только текущее состояние банков, но и последующее развитие всей экономической системы государства. К большому сожалению, рассмотренные рекомендации не всегда претворяются в жизнь. Напротив, российская специфика накладывает дополнительный отпечаток, который затрудняет реализацию направлений по повышению эффективности деятельности коммерческих банков. В этой связи дополнительное применение получает такой достаточно распространенный метод как бенчмаркинг. Бенчмаркинг, являясь процессом, включающим в себя «всего лишь» две категории: оценивание и сопоставление, на деле оказывает огромное влияние на деятельность банков. Его главным достоинством является то, что при помощи выявления и систематизации различных данных у банков-конкурентов, появляется возможность создания новых более качественных методов совершенствования управления. Однако в российской практике успешное проведение бенчмаркинга редко осуществимо, так как банки сталкиваются с проблемой недостатка качественной информации.6

Итак, вышеперечисленные рекомендации по повышению эффективности деятельности коммерческого банка направлены, прежде всего, на развитие более качественного использования внутренних ресурсов и управления. Однако, на наш взгляд, нельзя при этом забывать и об улучшении внешней деятельности коммерческого банка.