Суть и виды активных банковских операций

Активные операции составляют существенную и определяющую часть в работе коммерческих банков. Активные операции заключаются в процедурах, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы, которые получены путем проведения пассивных операций для извлечения коммерческих выход.

Различные авторы по-разному классифицируют активные банковские операции. Так, Лаврушин О.И. к ним относит1:

• 1)    ссудные операции, превращающие временно бездействующие денежные фонды в действующие, стимулирующие процессы производства, обращения и потребления;

• 2)    инвестиционные операции, в процессе которых банк выступает в качестве инвестора;

• 3)    депозитные операции, заключающиеся в создании текущих и длительных резервов платежных средств на счетах;

• 4)    прочие активные операции (с иностранной валютой, драгоценными металлами, трастовые, агентские, товарные и др).

Букато В.И., Львов Ю.И. к основным активными операциями относят2:  1) кредитные операции, в результате которых формируется кредитный портфель банка;

• 2)    инвестиционные операции, создающие основу для формирования инвестиционного портфеля;

• 3)    кассовые и расчетные операции, являющиеся одним из основных видов услуг, оказываемых банком своим клиентам;

• 4)    прочие активные операции, связанные с созданием соответствующей инфраструктуры, обеспечивающей успешное выполнение всех банковских операций.

Поляков В.П., Московкина Л.А. подразделяют активные операции на банковские инвестиции, предоставление ссуд, учет (покупка) коммерческих векселей и фондовые операции3.

В современной экономической литературе чаще рассматриваются не собственно банковские операции, а банковские услуги и продукты. Такой подход отражает современную бизнес-модель финансового рынка как рынка спроса и предложения финансовых продуктов.

В целом, к активным операциям коммерческих банков относятся операции, осуществляя которые банки обеспечивают клиенту возможность получения необходимых ему средств, и тем самым размещают собственный и привлеченный капитал. Это кредитные операции, связанные с предоставлением клиентам различных ссуд и их погашением, инвестиционная деятельность банков, то есть вложения средств в ценные бумаги предприятий всех форм собственности на относительно длительное время, формирование кассовых излишек и резервов, лизинговые и факторинговые операции.

Кредиты могут выдаваться банками следующими способами:

• 1.    Разовым зачислением денежных средств на банковский счет либо выдачей наличных денег заемщику-физическому лицу. Каждый кредит оформляется индивидуальным кредитным договором с указанием цели и суммы кредита, срока его возврата, размера процентной ставки и обеспечения.

• 2.    Открытием кредитной линии, что означает принятие банком обязательства выдавать заемщику кредиты в пределах установленного на определенный срок лимита, который может быть использован им на основании кредитного договора по мере возникновения потребности в дополнительных средствах в пределах установленного срока без

• 3.    Кредитованием банком банковского счета клиента-заемщика (при недостатке или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных документов с банковского счета клиента, если условиями договора банковского счета предусмотрено предоставление кредитов в форме овердрафта. Овердрафт представляет собой особую форму краткосрочного кредитования, при которой банк осуществляет кредитование расчетного или текущего счета клиента.

• 4.    Участием банка в предоставлении денежных средств заемщику на синдицированной (консорциальной) основе. Эти кредитные продукты имеют средне- и долгосрочный характер, предоставляются корпоративным клиентам на осуществление крупномасштабных инвестиционных проектов⁴.

дополнительных переговоров с банком и какого-либо документального оформления.

По мнению А.А. Вишневского, в настоящее время, скорее всего, не совсем правильно считать кредиты основным банковским активом – вернее говорить о диверсификации активов банков. Что же касается договорной свободы при осуществлении банковского кредитования, то она также подвергается заметным ограничениям в современном банковском праве. Это, прежде всего, проявляется в сфере потребительского кредитования, где законодатель вмешивается в само содержание кредитного договора, равно как и в процесс его подготовки и заключения. В сфере бизнес-кредитования такое вмешательство, естественно, имеет место в гораздо меньшей степени, однако и эта сфера не избежала определенного законодательного и регулятивного воздействия, вследствие которого кредитные институты следуют ряду нормативных ограничений, направленных как на защиту интересов заемщиков, так и на снижение кредитного риска5.

Таким образом, активные операции являются существенной и определяющей частью работы коммерческих банков и представляют собой процедуры, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы, полученные за счет осуществления пассивных операций с целью извлечения коммерческой выгоды. Активные операции включают такие операции, как кредитные, инвестиционные, фондовые, расчетно-платежные, кассовые, лизинговые, факторинговые и др.