Теоретические основы вексельного обращения в РФ

Операция, по которой банк отпускает клиенту ссуду в денежной форме, а в обеспечение платежа обретает от него (заемщика) товарные векселя, которые находятся в его распоряжении, именуются выдачей ссуды под залог векселей.

Ссуды под залог векселей случаются либо онкольными, то есть ссудами до востребования, возвращение которых банк вправе затребовать в любое время, либо срочными, когда владелец векселей должен выкупать их у банка в заранее установленный срок.

Максимальность размера залога и соотношения между обеспечением и задолженностью по счету, величину процента комиссии в пользу банка, устанавливает банк, для выдачи кредита под залог векселей. Право банка, имеет договор в кредитном соглашении, то есть сосредоточивать в погашение долга суммы, которые вносятся векселедателями для оплаты векселей, а при неприсутствии подобных – выручку от реализации товаров и услуг, которые предопределяются на расчетный счет клиента.

Каждый отдельный вексель как особая ценная бумага, при отпуске ссуд под залог векселей с простого ссудного счета объектом, играет роль залога.

Банк сможет сбывать все заложенные векселя и погасить задолженность по ссудному счету, в ситуации невыполнения собственником ссудного счета под залог векселей требования о погашении всего или части долга или взносе дополнительного обеспечения в течение 10 дней после отправки банком уведомления.

С приобретения клиентом вексельного кредита, в банке возникают вексельно-кредитные операции. В форме учета векселей и в форме особого ссудного счета под залог векселей, может быть приобретен этот кредит. При этом он подразделяется, на постоянный и единовременный кредит.

Кредиты по учету векселей могут быть векселедательными или предъявительскими. Для учета отдаваемых им банку векселей, клиенту открывается предъявительский кредит. Клиент отпускает свои векселя под векселедательский кредит, производя расчет за поставленные товары и услуги. Банками обыкновенно отпускаются клиентам вексельные кредиты, в банках которых открыты расчетные, то есть текущие, счета. Банк запрашивает о платежеспособности клиента, при анализе вероятности открытия вексельного кредита. Для этого нужно, показать его финансовые документы, описание его оборотных и основных фондов, страховые полисы, если они существуют, информация о присутствии в прошлом просроченной задолженности, производственно-хозяйственные планы, устав предприятия. Передача, или продажа, векселедержателем банку по индоссаменту до прихода срока платежа и приобретение за это вексельной суммы за вычетом установленного процента, который именуется учетным дисконтом или процентом, понимается под учетом векселя. По реестрам в банк передаются векселя. В этой ситуации, производится бланковый индоссамент в самих векселях, то есть индоссамент без указания получателя. В случае позитивного решения, банк анализирует потенциал учета векселя, и вносит в индоссамент свои реквизиты. В случае уплаты векселя до срока, за остававшееся время по ставке банка по текущим счетам, плательщику возвратят проценты. Банк помимо вексельной суммы взыскивает с плательщика 6% годовые за время просрочки, то есть пеню, если платеж произведен после срока оплаты, а также расходы по протесту, если они уже свершены. Для протеста нотариусу непременно на следующий день, обязаны быть переданы векселя, которые не оплачены в установленный срок.

Исполнение поручений векселедержателей по взиманию платежей по векселям в срок, иметься в виду инкассирование векселей. Банк берет на себя ответственность по предъявлению векселя в срок к плательщику и по приобретению причитающегося по нему платежа, при инкассации векселя. Банк, также, принимает платеж на счет клиента и информирует его о реализации его поручения при получении.

Операции по инкассированию банками векселей имеют ряд достоинств:

• 1)    для клиента – он освобождается от необходимости отслеживать сроки предъявления векселей к платежу;

• 2)    для банка – осуществление операций по инкассированию векселей является одним из источников дохода, кроме того, они позволяют банку привлечь на свой корреспондентский счет дополнительные средства.

Платежи по векселям осуществляются обычно через банк посредством выполнения им операций по домициляции векселей. Домициляция означает назначение плательщиком по векселю какого-либо третьего лица (домицилиата). Домицилиат не является лицом, ответственным по векселю, он лишь своевременно оплачивает вексель за счет плательщика, предоставившего в его распоряжение необходимые средства. Внешним признаком домицилированных векселей является надпись «Платеж в … банке». Цель домициляции – не пропустить сроки платежа по векселю. Преимущества данных операций для банков состоит в том, что они увеличивают их депозитную базу за счет аккумуляции средств на специальных накопительных счетах, а также увеличивают доходы банков за счет взимания комиссионных.

Аваль – вексельное поручительство, суть которого заключается в том, что какое-то лицо берет на себя ответственность за платеж по векселю одного или нескольких ответственных по векселю лиц. Аваль делается на лицевой стороне векселя либо на аллонже (доп. лист) и обычно выражается словом «авалирую».

Лицо, выдающее аваль, называют авалистом . Авалист и лицо, за которое он поручается, несут солидарную ответственность за платеж по векселю. Если лицо, за которое было дано поручительство, не в состоянии оплатить вексель, обязанность платить по векселю возлагается на авалиста.

После оплаты векселя авалист приобретает право требования уплаты вексельной суммы к тому, за которого он дал поручительство, а также ко всем обязанным перед этим лицом.

Акцепт векселя – это подтверждение плательщиком согласия на оплату по переводному векселю (тратте). Из содержания переводного векселя следует, что обстоятельства по нему для трассата (плательщика) возникают лишь с момента принятия (акцепта) им векселя. В противном случае он остается для векселя посторонним лицом. Исходя из этого, получатели денег по векселю могут заблаговременно, до наступления срока платежа, выяснить отношение плательщика к оплате векселя. Эта цель достигается путем предъявления векселя трассату с предложением его акцептовать и, следовательно, принять на себя обязательство произвести платеж.

Вместе с тем предъявление векселя к акцепту не является обязательным условием для тех случаев, когда векселедержатель уверен в состоятельности трассата и трассанта. Конкретные условия (предъявление к акцепту с назначением срока или без него, а также без акцепта) должны быть оговорены и датированы в векселе векселедателем и индоссантами. Вексель может быть предъявлен к акцепту и акцептован даже после наступления срока платежа, и трассат отвечает по нему так, как если бы он принял вексель до срока. Трассат (плательщик) не имеет права требовать оставления у себя векселя для акцепта.

Плательщик может ограничить акцепт частью суммы. В остальной сумме вексель считается непринятым. Непринятым считается вексель в случаях

• •    если по указанному адресу невозможно отыскать плательщика;

• •    несостоятельности плательщика;

• •    если в векселе указано «не акцептован», «не принят» и т.д.

• •    если надпись об акцепте зачеркнута.

Форфейтинг представляет собой особый вид банковского кредитования внешнеторговых сделок в форме покупки у экспортера коммерческих векселей, акцептованных экспортером, без оборота на продавца. Отличие форфейтинга от операции учета векселей заключается в том, что в данном случае покупатель-форфейтор отказывается от права регресса к продавцу. Все риски – и экономические, и политические – полностью переходят к форфейтору. Учетные ставки по этим операциям выше, чем по другим формам кредитования их размеры зависят от категории должника, валюты и сроков кредитования. С целью снижения валютного риска большинство форфейторов приобретают векселя только в устойчивых валютах. Валюта – наиболее частый объект форфейтинговых операций. Форфейтинговые операции – это разовые операции, которые осуществляются в связи с куплей-продажей каждого отдельного векселя. Преимуществом форфейтинга является простота оформления сделки. Вексель передается форфейтеру (банку) путем индосаммента с оговоркой

«оборота на продавца». При наступлении срока платежа вексель предъявляется должнику от имени форфейтора. В результате форфейтинговых операций поставщики-экспортеры получают возмещение стоимости отгруженных товаров (за минусом учетной ставки), не дожидаясь сроков платежа по выданным импортерам векселям.

"Экономика и социум" №2(11) 2014