Теоретические подходы и методы оценки рисков кредитно-инвестиционной деятельности коммерческого банка
Автор: Горский М.А., Кузьминова К.И., Саяпина М.И.
Журнал: Вестник Алтайской академии экономики и права @vestnik-aael
Рубрика: Экономические науки
Статья в выпуске: 12-2, 2021 года.
Бесплатный доступ
В статье рассматриваются традиционные (основанные на рекомендациях Банка России и Базельского комитета по надзору за банковской деятельностью) и оригинальные (в том числе, авторские) подходы к локализации и последующей оценке наиболее значимых рисков кредитно-инвестиционной деятельности российских коммерческих банков, ориентирующихся при выборе кредитного портфеля на соблюдение нормативов по риску, рекомендованных российским и международным регуляторами. Рассмотренные методы ориентированы на оценку рисков кредитно-инвестиционной деятельности банковской организации с позиции их влияния на основные показатели: доходность, качество работающих активов, устойчивость (понимаемую как сохранение структуры портфеля в условиях макроэкономической нестабильности кредитного рынка) и надежность финансово-экономической основы, являющуюся потенциалом обеспечения ликвидности банка в условиях возможного дисбаланса временной структуры портфеля депозитов- ссуд. Учет в оценках рисков кредитно-инвестиционной деятельности банка перечисленных факторов позволит существенно повысить их точность и корректность принимаемых с их учетом решений по управлению кредитным и финансовым портфелями банка. При выборе методов оценки риска авторы особое внимание уделили их возможной математической формализации, позволяющей оперативно учитывать ограничения по риску в моделях кредитно-инвестиционной деятельности, что, в свою очередь, позволит повысить точность оценок и качество управления банковским портфелем.
Коммерческий банк, кредитно-инвестиционная деятельность, кредитный портфель банка, риски кредитно-инвестиционной деятельности, оценка риска, критерии портфельного инвестирования, методы учета рисков в моделях банковского портфеля
Короткий адрес: https://sciup.org/142231290
IDR: 142231290 | УДК: 336.74, | DOI: 10.17513/vaael.1990
Theoretical approaches and methods for risk assessment of credit and investment activities of a commercial bank
The article discusses traditional (based on the recommendations of the Bank of Russia and the Basel Committee on Banking Supervision) and original (including the author’s) approaches to localization and subsequent assessment of the most significant risks of lending and investment activities of Russian commercial banks, guided by the choice of a loan portfolio compliance with risk standards recommended by Russian and international regulators. The considered methods are focused on assessing the risks of lending and investment activities of a banking organization from the standpoint of their influence on the main indicators: profitability, quality of working assets, stability (understood as maintaining the portfolio structure in the context of macroeconomic instability of the credit market) and reliability of the financial and economic basis, which is the potential for collateral liquidity of the bank in conditions of a possible imbalance in the temporary structure of the portfolio of deposits and loans. Taking into account the listed factors in the risk assessments of the bank’s credit and investment activities will significantly increase their accuracy and correctness of decisions taken with regard to the management of the bank’s credit and financial portfolios. When choosing methods for assessing risk, the authors paid special attention to their possible mathematical formalization, which makes it possible to promptly take into account risk restrictions in models of credit and investment activities, which, in turn, will improve the accuracy of estimates and the quality of banking portfolio management.
Список литературы Теоретические подходы и методы оценки рисков кредитно-инвестиционной деятельности коммерческого банка
- Гаджиагаев М.А., Халиков М.А. Динамическая модель оптимального управления кредитным портфелем коммерческого банка с дополнительным критерием ликвидности временной структуры активов-пассивов // Путеводитель предпринимателя. 2016. № 29. С. 72-85.
- Максимов Д.А., Халиков М.А. К вопросу о содержании понятия «экономическая безопасность предприятия» и классификации угроз безопасности // Международный журнал экспериментального образования. 2015. № 3-5. С. 588.
- Халиков М.А., Максимов Д.А. Многошаговая оптимизация портфеля финансовых активов неинституционального инвестора // Путеводитель предпринимателя. 2017. № 33. С. 211-219.
- Khalikov M.A., Maximov D.A., Shabalina U.M. Risk indicators and risk management models for an integrated group of enterprises // Journal of Applied Economic Sciences. 2018. Т. 13. № 1 (55). С. 52-64.
- Официальный сайт Аналитического центра ДОМ.РФ, раздел Аналитика рынка. [Электронный ресурс]. URL: https://дом.рф/media/analytics/ (дата обращения: 29.04.2020).
- Портал банковского аналитика. Анализ банков. [Электронный ресурс]. URL: https://analizbankov.ru/bank.php?BankId=al-fa-bank-1326&BankMenu=likvidnost. (дата обращения: 15.09.2021).
- Центральный банк РФ [Электронный ресурс]. URL: https://www.cbr.ru/ (дата обращения: 29.10.2021).
- Мамонов М.Е. Сокращение капитала российских банков: изменение склонности к риску и роль процентной политики Банка России // Вопросы экономики. 2019. № 6. С. 30-55.
- Гончарова М.В. Международное соглашение Базель II: операционный риск – особенности регулирования // Вести Волгоградского государственного университета. 2016. № 2 (31). С. 170-176.
- Малыхина С., Быкова О. Новые Базельские стандарты оценки процентного риска // Банкаўскі веснік. 2017. № 10/651. С. 14-25.
- Basel II: International Convergence of Capital Measurement and Capital Standarts. June 2004. С. 15-68.
- Бобыль В.В. Методика применения показателей системы риск-менеджмента в процессе определения интегрального коэффициента оценки финансового состояния банка // Банковский вестник. 2014. № 6. С. 16-21.
- Инструкции от 16.01.2004 г. № 110–И «Об обязательных нормативах банков» и в Положении от 26.03.2004 г. № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности».
- Письмо ЦБР от 24 мая 2005 г. N 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях».
