Управление банковским портфелем

Коммерческие банки, действуя в соответствии с денежно - кредитной политикой государства, регулируют движение денежных потоков, влияют на скорость их оборота, эмиссию, общую массу включая количество наличных денег, находящихся в обращении. При этом коммерческие банки способствуют переливу капиталов из наименее эффективных отраслей и предприятий национальной экономики в наиболее конкурентоспособные [1]. Успех того или иного банка все больше зависит от эффективного управления, постоянного повышения конкурентоспособности. Поэтому вопрос управления активными и пассивными банковскими операциями в современных условиях приобретает особую остроту, поскольку от того, насколько эффективно формируются портфели активов банка, зависит основной финансовый показатель деятельности банка прибыль.

Целью данной работы является разработка экономико-математической модели, позволяющей спланировать оптимальные, с точки зрения максимизации банковской прибыли портфели коммерческого банка и доказать необходимость проведения подобного моделирования с учетом имеющийся на сегодняшний день инструментарий оценки финансового состояния коммерческого банка [2].

Актуальность данной темы заключается в том, что активные операции, проводимые на основе математической модели – это главный инструмент размещения имеющихся в их распоряжении ресурсов, способствующий получению прибыли и поддержания ликвидности [3].

Экономико-математическая постановка рассмотренной задачи заключается в математической формализации описания целей банка, причинно-следственных связей финансовых показателей, внутренней и внешней среды банка. Модель должна учитывать столько элементов и связей, чтобы достаточно точно отразить финансовую реальность, а результаты решений были полезны менеджеру, принимающему плановые решения, чтобы быть понятной менеджеру и решаться доступными финансисту математическими методами [4], программными и компьютерными средствами в приемлемые сроки. Таким образом, модель должна быть оптимально приближена к действительности [5]..

В математической постановке задачи оптимального планирования системы портфелей банка были най д ены неизвестные векторы активов [6]

А = (A, A,... A),  и пассивов  L =(L, L— L)  банка, максимизирующие линейную форму прибыли системы портфелей:

nm

^Pr f ⁽ A , L ) = ^ A a X D a - ^ L_t X E l ^ max, a = 1                      l = 1

где Pr f – прибыль (profit) системы портфелей банка как цель, критерий оптимизации (максимизации) [7].

Обозначения показателей для портфеля размещения и привлечения ресурсов, в данном с л учае-активов: A a – сумма инвестиций в отдельный тип активов в портфеле; A – общая сумма активов; Da – доходность отдельного типа активов; a – цифровое имя отдельного типа активов; n – число типов активов в портфеле; Ll – сум м а привлечения по отдельному типу обязательств в портфеле пассивов; L – общая сумма привлечения в пассивах; El – процентные расходы по привлечению отдельного типа пассивов; l – цифровое имя отдельного типа пассивов; m – число типов пассивов в портфеле.

В связи с тем что активные операции банка разнородны как по экономическому содержанию, так и с точки зрения их доходности и качества, часть активных операций банка представляет собой безальтернативное размещение своих средств, например, в фонд гарантирования вкладов, где денежные средства не могут обращаться, а следовательно приносить прибыль [8]. Другие виды размещения могут оказаться высокодоходными, но очень рискованными. Именно поэтому каждый коммерческий банк должен точно определять свои рыночные приоритеты и специализацию в любой временной период своей деятельности. Для этого модель должна учитывать столько элементов и связей, чтобы достаточно точно отразить финансовую реальность, Таким образом, модель должна быть оптимально приближена к действительности.

Идеальной структурой активов банка по уровню доходности является структура, представленная следующим образом: величина неработающих активов стремится к 0%; величина работающих активов к 100%. однако, на практике для банков достижение такой структуры нереально. Для решения задачи оптимизации портфелей активов ОАО «Уралсиб» была осуществлена ее экономико–математическая постановка. Цель решения данной задачи заключается в поиске оптимального сочетания активов, которое позволило бы банку добиться максимального при существующих ликвидных и доходных операциях [9].

При построении модели были использованы данные об обязательствах банка из оборотной ведомости по счетам бухгалтерского учета; данные о средневзвешенных процентных ставках по средствам, предоставленным кредитной организацией; инструкция Банка России. В итоге была сформирована система оптимальных портфелей привлечения и размещения финансовых ресурсов.

Программа оптимизации отобразила результаты решения, т.е. объемы инвестиций по каждому инструменту привлечения ресурсов - после построения экономико-математической модели деятельности ОАО «Уралсиб » была получена максимально возможная прибыль. Кроме того, данные рекомендации в части совершенствования организационноадминистративных методов управления кредитным процессом, могут быть полезны для применения в практической деятельности других кредитных организаций банковской системы РФ.