Управление кредитными рисками в АО "Россельхозбанк"

Самая доходная статья банковского бизнеса - это кредитные операции. За счет этого источника формируется основная часть чистой прибыли, отчисляемой в резервные фонды и идущей на выплату дивидендов акционерам банка.

Банки предоставляют кредиты различным юридическим и физическим лицам из собственных и заемных ресурсов. Средства банка формируются за счет клиентских денег на расчетных, текущих, срочных и иных счетах; межбанковского кредита; средств, мобилизованных банком во временное пользование путем выпуска долговых ценных бумаг и так далее. В тоже время данные операции связаны с кредитными рисками, которым подвергаются банки.

Банковские кредитные риски -непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и так далее. Управление этим риском - ключевой фактор, определяющий эффективность деятельности банка.

Проанализируем кредитные риски на примере АО «Россельхозбанк».

Акционерное общество «Российский Сельскохозяйственный банк» является кредитной организацией, созданной в 2000 году в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1-ФЗ и Федеральным законом «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 N 208-ФЗ в целях реализации кредитно-финансовой политики Российской Федерации в агропромышленном комплексе и формировании эффективной системы кредитно-финансового обслуживания агропромышленного комплекса.

Сегодня это универсальный коммерческий банк, предоставляющий все виды банковских услуг и занимающий лидирующие позиции в финансировании агропромышленного комплекса России. 100% голосующих акций Банка принадлежат Российской Федерации в лице Федерального агентства по управлению государственным имуществом. [1]

Основными целями деятельности банка являются комплексное банковское     обслуживание     товаропроизводителей     в     сфере агропромышленного производства всех форм собственности и видов деятельности, участие в реализации кредитно-денежной и финансовоэкономической политики государства в агропромышленном комплексе, внедрение инструментов развитого финансового рынка в механизм финансирования товарного сельскохозяйственного производства и его инфраструктуры.

Активы Банка по состоянию на 01.01.2017 года составили 2 062 963 млн. рублей.

В структуре пассивов Банка традиционно преобладают средства на срочных счетах юридических лиц. Величина данного показателя составляет 38,6%  (796 060 млн. рублей). Привлеченные межбанковские кредиты составляют 18,8% (338 436 млн. рублей) от величины пассивов Банка.

Оценивая качество управления кредитными рисками в АО «РоссельхозБанк» можно сделать следующие выводы.

Действующая система мониторинга и управления рисками, основанная на требованиях Банка России, рекомендациях аудиторских компаний и Базельского комитета по банковскому надзору, а также на опыте ведущих зарубежных и российских финансовых институтов, обеспечивает стабильную работу банка в условиях существенных изменений на финансовых рынках.

Действующая в АО «РоссельхозБанк» система управления рисками позволяет выполнять основные нормативы Центрального Банка России.[2]

Финансовая устойчивость банка по группе показателей оценки качества управления рисками признается удовлетворительной в случае, если оценка системы управления рисками и службы внутреннего контроля меньше либо равна 2,3 балла.

ПУ4 = (1*1+2*1+1*1+2*1+1*1+1*1+2*1+1*1+1*1+3*1) /10 = 1,6

В основном (95%) выданных банком кредитов относятся к первой группе риска, то есть являются ссудами без признаков проблемности.

Для принятия эффективных управленческих решений нужно наиболее точно оценить и спрогнозировать уровень кредитного портфельного риска, так как при максимально возможном определении и прогнозировании уровня риска кредитного портфеля АО «РоссельхозБанк» может применить адекватные методы регулирования с целью минимизации такого риска, и соответственно повысить качество кредитного портфеля АО «РоссельхозБанк». Е

АО «РоссельхозБанк» уделяет пристальное внимание контролю концентрации крупных кредитных рисков и соблюдению пруденциальных требований Банка России, анализу и прогнозу уровня кредитных рисков, который в настоящее время оценивается как приемлемый.[4]

Аналитика по степени обеспеченности выданных кредитов, а также их структуре .

Таблица1 – Анализ степени обеспеченности выданных кредитов АО «РоссельхозБанк» в 2014-2016 гг., млн. руб

Анализ таблицы1 позволяет предположить, что банк делает упор на диверсифицированное кредитование, формой обеспечения которого являются имущественные залоги. Общий уровень обеспеченности кредитов достаточно высок и возможный невозврат кредитов, вероятно, будет возмещен объемом обеспечения. Надежность и текущее финансовое состояние банка можно оценить как хорошее. Показатели кредитного риска приведены в таблице

Таблица 2 – Показатели кредитного риска АО «РоссельхозБанк», млн. руб.

Доля просроченных ссуд - удовлетворительно (тенденция-положительная). Доля резервирования по ссудам - удовлетворительно (тенденция - отрицательная). Размер крупных кредитных рисков -удовлетворительно (тенденция - отрицательная). Размер кредитных рисков на инсайдеров - высокий (тенденция -положительная). Размер кредитных рисков на инсайдеров - высокий (тенденция - положительная).

Таким образом, были рассмотрены пути управления кредитным риском в «АО «РоссельхозБанк»». Задача банка состоит в том, чтобы уменьшить уровень кредитного риска, для этого необходимо совершенствовать систему управления кредитным риском. Предлагать новые пути развития и оценки кредитного риска.