Управление операционным риском в Республике Беларусь

В связи с внедрением в банковскую деятельность электронных средств обработки данных, совершенствованием систем электронных расчетов, дистанционного обслуживания клиентов возникают определённые угрозы внешнего воздействия и мошенничества, что является причиной появления такого вида риска как операционный.

Операционный риск – риск возникновения у банка потерь (убытков) и (или) дополнительных затрат в результате несоответствия установленных банком порядков и процедур совершения банковских операций и других сделок законодательству или их нарушения сотрудниками банка, некомпетентности или ошибок сотрудников банка, несоответствия или отказа используемых банком систем, в том числе информационных, а также в результате действия внешних факторов [1].

Особенностью операционного риска является то, что он возникает не только во время проведения операций, но присущ и всем процессам, сотрудникам, системам и внешним факторам. Поэтому по сравнению с иными видами рисков возможность прогнозирования и оценка некоторых видов операционного риска ограничена. Операционный риск приводит к ряду операционных потерь[2].

Анализ информации банков об операционных инцидентах за 2015 – 2016 годы показал значительное снижение количества зарегистрированных операционных инцидентов при одновременном росте общей суммы потерь , особенно в крупных банках.

Так, по данным ежеквартальной отчетности, поступающей в Национальный банк Республики Беларусь от банков, Банка развития и

НКФО, на 1 июля 2016 г. зарегистрирован 82 881 операционный инцидент, что в полтора раза меньше, чем на аналогичную дату 2015 года (129 462 операционных инцидента).

В то же время общая сумма понесенных (прямых и косвенных) и потенциальных потерь в банковском секторе выросла на 25,6 п. п. и составила 61 573,4 тыс. деноминированных рублей (на 1 июля 2015 г. – 49 012,2 тыс. деноминированных рублей).

В 2016 году был отмечен рост количества крупных операционных инцидентов , повлекших потери на сумму, превышающую 100 тыс. деноминированных белорусских рублей [3]. Исходя из этого, можно заключить, что крупные операционные инциденты занимают значительную долю в операционных рисках.

Из материалов Базельского комитета, основанных на результатах испытаний значительного числа зарубежных банков, следует, что расходы банков на нейтрализацию потерь от операционных рисков составляют 20 % от общих расходов, поэтому так важно грамотное управление данной группой рисков.

Проанализировав финансовую отчетность белорусских коммерческих банков, представляется важным отметить тот факт, что в каждом коммерческом бане ведется та или иная политика по идентификации, оценке и управлению рисками. При этом в отчетности по некоторым рискам есть статистические данные об объемах по многим видам рискам. Касательно операционных рисков, в отчетности многих белорусских банков указывается определение этого понятия с позиций профессионального суждения составителя отчетности и на основании законодательных требований и небольшой объем мер, направленных на недопущение операционных рисков [2].

Можно предложить следующие варианты борьбы с операционным риском:

• 1)    Снижение операционных рисков. Предлагается внедрить стресс-тестирование всех систем банковского программного обеспечения, которое может проводиться по всем направлениям деятельности банка и носить регулярный характер. Благодаря внедрению такого варианта можно будет выявить недостатки в работе банка, а если грамотно их проанализировать, то можно сделать прогноз о вероятности поступления данного вида риска и определить возможную величину потерь.

• 2)    Приведение деятельности банков к специализированному виду. Так как в нынешних условиях все зарегистрированные на территории Республики Беларусь банки являются универсальными по своему типу, то каждый из них может понести убытки в любой из сфер деятельности. Благодаря этому методу банки могут сократить потери от операционного риска в малозначительных для их отраслях и направлениях, которые приносят невысокий доход.

В заключение следует отметить, что операционный риск - риск убытка в результате неадекватных или ошибочных внутренних процессов, действий сотрудников и систем или внешних событий. Было предложено два варианта сокращения потерь от операционного риска: внедрение стресс-тестирования по всем системам банковского программного обеспечения и приведение деятельности банков к специализированному виду. Эти способы необходимы для повышения эффективности банковской деятельности.