Управление операционным риском в Республике Беларусь

Операционный риск - вероятность возникновения потерь (убытков) в результате несоответствия локальных нормативных правовых актов, внутренних процедур и систем, установленных банком, небанковской кредитно-финансовой организацией, осуществляемой им (ею) деятельности или в результате действий работников, внутренних систем и процессов, не отвечающих установленным требованиям, а также в результате воздействия внешних событий [1, 2].

В настоящее время существует несколько классификаций операционного риска. Проанализировав несколько из них можно объединить в общую схему, представленную на рисунке 1.

Рисунок - Классификация операционных рисков [1, 2, 3]

Фактами реализации операционного риска являются операционные события и операционные инциденты.

Операционный инцидент – факт реализации операционного риска, который вызвал у банка потери по осуществляемой деятельности, произошедший в результате действия факторов операционного риска.

Операционное событие – факт реализации операционного риска, произошедший в результате действия факторов операционного риска, при возникновении которого банк не несет потерь (за исключением косвенных) по осуществляемой деятельности [2].

Потери подразделяются на:

• •    Прямые потери – потери, фактически понесенные банком или которые могут быть понесены в будущем.

• •    Потенциальные потери – потери, которые банк мог понести в результате реализации операционного инцидента, но избежал.

• •    Косвенные потери – потери, обусловленные возникновением (возможным возникновением) негативного влияния на качество предоставляемых банком услуг, на его репутацию.

В соответствии c базовым индикативным подходом, предложенным Базельским комитетом по банковскому надзору, была рассчитана величина операционного риска в целом по банковскому сектору.

Таблица – Расчет величины операционного риска для банковского сектора Республики Беларусь за 2011-2017 гг., тыс. бел. руб.

Примечание – Источник: [4].

В таблице можно проследить, что величина операционного риска по банковскому сектору Республики Беларусь имеет тенденцию к росту. Из чего возникает необходимость создания более эффективной системы управления операционным риском, которая может быть реализована благодаря решению ряда выделенных проблем.

В Республике Беларусь не формируется отчетность, которая бы отображала актуальную информацию по величине уровня операционного риска, как о кредитном валютном риске, что весьма ограничивает возможности оценки эффективности управления операционным риском. Отсутствие такого рода отчетов затрудняет получение информации о состоянии системы управления операционным риском в банке участниками рынка, а также другими заинтересованными лицами [3].

Таким образом, Национальному банку Республики Беларусь и прочим банков необходимо приложить ряд усилий с целью создания действующей системы предоставления и сбора информации касательно состояния операционного риска отдельных банков и банковского сектора.

Важным этапом внедрения эффективного риск-менеджмента в направлении операционного риска является проведение образовательных программ для сотрудников с целью объяснения сущности операционного риска, его места в деятельности банка, желательно с разделением по основным направлениям, с решением практических ситуаций на отнесение либо неотнесение инцидента к случаям операционного риска и т.д.

Недостаточная информированность сотрудников о мероприятиях, которые необходимо применять при наступлении операционных инцидентов также имеет большую значимость в процессе управления операционным риском. Информирование сотрудников должно включать в себя дистанционное обучение и проведение регулярных тестирований.

Существует множество различных источников, нормативно-правовых актов, которые предоставляют классификацию операций, относящихся к каждой из бизнес-линий, но на практике банки Республики Беларусь разделяют свои операции только на две части: розничный и корпоративный бизнес. Причиной данного упущения является низкая значимость операционного риска для сотрудников, руководства банка. Они видят в данном разделении лишь дополнительную работу.

Но в то же время, разделение на бизнес-линии позволило бы банку определить наиболее доходные операции для того, чтобы скорректировать свою политику в области остальных бизнес-линий, а также наиболее подверженные операционному риску.

Важной частью при планировании и прогнозировании операционного риска является разработка индикаторов раннего обнаружения инцидентов. Это позволяет банку предусмотреть многие виды операционного риска и сократить свои потери.