Управление рисками банка при кредитовании малого предприятия

Современный мир, эпоху рыночных отношений сложно представить без предприятий малого бизнеса. Именно он сегодня обеспечивает рабочими местами более половины населения страны, способствует поддержанию «здоровой» конкуренции и насыщению рынка более качественными товарами, являются отличной базой для быстрого создания новых производств.

Большинство субъектов малого предпринимательства в силу ограниченности собственных денежных средств нередко нуждаются в сторонней финансовой поддержке. Вариантов получения необходимых денежных средств у предприятий достаточно. Финансовую поддержку субъекты малого предпринимательства могут получить за счет субсидий, бюджетных инвестиций, государственных и муниципальных гарантий по обязательствам, грантам и др., однако наиболее значимым источником финансирования для малого бизнеса являются кредиты коммерческих банков [2, с. 18].

На сегодняшний день, механизм кредитования малого бизнеса в России к сожалению, недостаточно развит, так как многие малые организации сталкиваются с целым рядом проблем при получении займов коммерческих банков. Более того, трудности при кредитовании малого бизнеса существуют не только у самих субъектов бизнеса, но и у коммерческих банков-заёмщиков.

Для коммерческих банков, кредитование малых предприятий довольно рискованное направление деятельности, так как ежегодно увеличивается просроченная задолженность кредитного портфеля банков при постоянном уменьшении объемов предоставляемых кредитов, это связано с тем, что субъекты малого бизнеса часто не в состоянии вернуть кредиты в предусмотренные договором сроки [3, с. 1169].

Негативное отношение коммерческих банков к малому бизнесу усугубляется и из-за постоянного увеличения числа разорившихся предприятий данного сегмента. За последние несколько лет количество обанкротившихся рассматриваемых компаний (в особенности ИП) возросло в разы. Из-за высокой конкуренции в данном сегменте рынка многие предприятия не способны оставаться в бизнесе более двух лет. Большинство компаний, которые не в состоянии покрыть все долги, не могут расплатиться с банками по ссудам, и последним приходится просто смириться с постоянно возрастающей просроченной задолженностью кредитных портфелей.

Ещё одна из серьёзнейших проблем кредитования малых предприятий связана с отсутствием ликвидных залогов и платежеспособных поручителей, так как большая часть заёмщиков не являются собственниками легкореализуемого, ликвидного имущества. Многие банкиры считают отсутствие надежных залогов главной причиной отказа в выдаче кредита. Отсутствие достаточного объема обеспечения, его низкая ликвидность - одна из самых распространенных причин отказа в кредите для малого бизнеса. Нередко малый бизнес не имеет недвижимости или ликвидных фондов, таких как, новая техника, дорогостоящее оборудование и др., поэтому часто единственным обеспечением возвратности кредита является товар, находящийся в обороте у предприятия. В основном в таких случаях банки не рассматривают товар как ликвидный залог и отклоняют заявку о выдаче кредита [5].

Кредитование малого бизнеса играет важную роль, поскольку развитие малого предпринимательства способствует развитию экономики в целом. Однако для коммерческих банков такое направления кредитование является сложным и сопряжено с большим количеством рисков, несвойственным другим юридическим лицам. Риски, связанные с малым бизнесом, оцениваются коммерческими банками значительно выше рисков кредитования корпоративного сектора. Характерными рисками для кредитования малого и среднего предпринимательства являются:

• -    непрозрачная деятельность клиентов: отсутствие задокументированной деятельности компании, кредитной истории, а также достоверной финансовой и бухгалтерской отчетности

• -    низкая деловая репутация инициаторов проекта (довольно часто компании привлекают для финансирования проектные компании, которые управляются номинальными директорами)

• -    предприятия сектора МСП сильнее подвержены технологическим, производственным и коммерческим рискам ввиду более слабой диверсификации производства и сбыта;

• -    присутствуют бухгалтерские убытки, вызванные некомпетентностью и низким профессионализмом бухгалтеров, даже при финансовой прибыли компании;

• -    низкая капитальная база [4, с. 215].

В целом, основные риски, связанные с кредитованием субъектов малого бизнеса в России можно представить в таблице [1, с. 2130].

Таблица – Проблемы и риски кредитования субъектов МСП

Для решения вышесказанных проблем, можно выделить направления по управлению рисками банка при кредитовании малого предприятия:

• –    разработка и реализация новых, эффективных, государственных программ кредитования, удовлетворяющих запросы коммерческих банков и малого предпринимательства;

• –    реализация поддержки субъектов малого предпринимательства, работающих в приоритетных направлениях, а также начинающих предпринимателей за счет льготных условий кредитования;

• –    создание со стороны государства специальных мероприятий (лекций, тренингов, форумов и др.), способствующих повышению юридической и экономической грамотности предпринимателей;

• –    содействие со стороны государства финансовым институтам, способным стать платежеспособными поручителями для субъектов малого бизнеса;

• –    популяризация механизма секъюритизации кредитов малого предпринимательства в России.

Таким образом, реализация всех этих направлений позволит создать благоприятную среду для взаимодействия предпринимателей и кредитных организаций при реализации деятельности по кредитованию субъектов малого предпринимательства и снижению рисков по кредитованию.