Управление рисками в страховой компании на примере “Белгосстрах”

Финансовые институты, как страховые организации, подвержены влиянию и негативному воздействию рисков фактически с двух сторон: с одной стороны, они принимают на себя чужие риски, которые им передаются по различным договорам страхования и перестрахования, а с другой – в процессе инвестиционной и иной деятельности у страховщика возникают его собственные финансовые риски, связанные с невозвратом вложенных средств или недополучением прибыли. [1]. Страхование – отношения по защите имущественных интересов граждан РБ, иностранных граждан, лиц без гражданства, организаций, в том числе иностранных и международных, а также РБ и ее административно-территориальных единиц, иностранных государств при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет страховых резервов, формируемых страховщиками из уплачиваемых страховых взносов (страховых премий). С ростом объемов страхования увеличивается доля финансовых потоков по страховой и инвестиционной деятельности страховщика. Таким образом, при управлении финансовыми потоками необходимо учитывать показатели рисков, присущих страховой организации и способных повлиять на эффективность ее деятельности. В указе Президента Республики Беларусь №530 “О страховой деятельности” страховой риск определяют как предполагаемое событие, обладающее признаками вероятности и случайности, на случай наступления которого осуществляется страхование. В свою очередь страховой случай определяют как предусмотренное в договоре страхования или законодательстве событие, при наступлении которого у страховщика возникает обязанность произвести страховую выплату страхователю (застрахованному лицу, выгодоприобретателю) [2].

За 2011 год страховых взносов поступило в размере 1166,6 млрд. рублей, из них выплачено страхового возмещения 741,0 млрд. рублей (63,5 %); за 2012 год страховых взносов поступило в размере 2142,6 млрд. рублей, из них выплачено страхового возмещения 1125,2 млрд. рублей (52,5%); за 2013 год 3220 млрд. рублей – 1589,7 млрд. рублей (49,3%) соответственно; за 2014 год 3483,6 млрд. рублей – 1793,5 млрд. рублей (51,4%) соответственно; за 2015 год 3964,5 млрд. рублей – 2450,7 млрд. рублей (61,8 %) соответственно. За рассматриваемый период больше всего выплат произведено в 2011 году – 63,5 %, что на 1,7 % больше чем в 2015 году. Несмотря на это со всеми заявленными ущербами компания “Белгосстрах”

справилась.

В таблице 1 представлены данные о страховых взносах и выплатах в разрезе видов страхования за период 2015 год по договорам страхования и сострахования, по рискам, принятым в перестрахование, по рискам, переданным в перестрахование.

Таблица 1 – Поступление страховых взносов и выплаты страхового возмещений по договорам прямого страхования, сострахования и перестрахования за период 2015 год (млн. рублей)

Примечание – Источник: собственная разработка

Компания “Белгосстрах” по итогам 2015 года больше передала на перестрахование рисков, чем приняла, также на протяжении всего рассматриваемого периода компания смогла погасить все претензии, которые были предъявлены, что говорит о достаточно хорошем уровне управления рисками. В структуре компании управлением рисками занимается отдел “Управление безопасности страховой деятельности” [4].Кроме того, в соответствии с указом Президента №530 “О страховой деятельности” для обеспечения выполнения принятых на себя страховых обязательств страховая организация образует страховые резервы. Из начисленных (поступивших) страховых взносов:по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, - математические резервы;по видам страхования, не относящимся к страхованию жизни, - технические резервы;по обязательному страхованию от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, обязательному страхованию с государственной поддержкой урожая сельскохозяйственных культур, скота и птицы - специальный страховой резерв. Из прибыли, полученной от осуществления инвестиций посредством вложения средств математических резервов по видам страхования, относящимся к страхованию жизни, и их размещения, - резерв дополнительных выплат [2].

В целом, в работе по управлению рисков в страховании можно выделить следующие этапы: 1. Выявление рисков, которое предусматривает индентификацию рисков по сферам их возникновения; 2. Оценка рисков, которая проводится с помощью различных методов, применяемых в условиях определенности, в условиях частичной неопределенности и в условиях полной неопределенности; 3. Управление рисками. На данном этапе выбираются инструменты и методы управления рисками; 4. Мониторинг и контроль рисков. На последнем этапе оценивается текущее изменение рисков, в случае необходимости корректируются планы, изменяется тактика поведения страховой компании на рынке [3].Управление рисками в страховой компании играет важную роль, так как оценка и осуществление мероприятий по их предотвращению, минимизации и компенсации в отношении различных субъектов хозяйственной деятельности является базовой функцией страховщика. Снижение эффективности финансового менеджмента рисков страховых организаций обусловливает не только уменьшение средней нормы рентабельности бизнеса компаний, но и оказывает негативное влияние на их устойчивость, в целом дестабилизируя систему страхования.