Усиление роли стресс-тестирования банковской системы в антикризисном управлении государством

Для антикризисного управления как область управления наиболее характерны инновации-процессы, к которым представляется возможным отнести стрессовое тестирование в современных кризисных условиях. При этом важно отметить, что стрессовое тестирование - это процесс, позволяющий регулярно осуществлять перспективный комплексный анализ чувствительности состояния организации к изменениям факторов риска, соответствующим экстремальным, но вероятностным событиям, с целью разработки превентивной антикризисной программы. Причем под организацией следует понимать не только кредитный институт, но и любую действующую организацию, хотя именно в банковском секторе, характеризующемся исключительным многообразием операционных и финансовых рисков, стрессовое тестирование принимает специфику крайне многовариантного анализа. [1]

В настоящее время неизмеримо возросла сложность экономических процессов, нестабильность, изменчивость организационно-экономической среды, вследствие чего управление стало характеризоваться повышенным объемом элементов антикризисного управления. Исходя из этого, целью управления банковской системой в современных экономических условиях целесообразно считать не столько развитие системы и повышение благосостояния нации, сколько обеспечение устойчивости системы, содействие экономической и социальной стабилизации и даже предотвращение краха всей банковской системы. [2] В связи с этим управление в современной кредитной организации должно включать центральную функциональную подсистему антикризисного управления организацией, имеющую комплексный характер и направленную на предотвращение или устранение кризисных ситуаций, угрожающих существованию кредитной организации.

Под стресс-тестированием понимается определение (количественная оценка) потенциального негативного воздействия на финансовое состояние банка, которое может иметь место в предполагаемых неблагоприятных обстоятельствах, а именно при заданных изменениях факторов рисков, которые (изменения) будут соответствовать хотя и исключительным, но вероятным событиям.

На сегодняшний день, стресс-тестирование становится все более распространенным методом анализа рисков в финансовых организациях, поскольку банковское регулирование предписывает использование стресс- тестирования при применении банками внутренних рейтингов. В соответствии с Базельским комитетом по банковскому надзору «банки, использующие модель внутренних рейтингов, должны осуществлять тщательное стресс-тестирование для оценки достаточности капитала» [3].

Согласно Банку Международных Расчетов «стресс-тестирование – термин, описывающий различные методы, которые используются финансовыми институтами для оценки своей уязвимости по отношению к исключительным, но возможным событиям» [4].

Международный Валютный Фонд определяет стресс-тестирование как «методы оценки чувствительности портфеля к существенным изменениям макроэкономических показателей или к исключительным, но возможным событиям».

Банк России определяет стресс-тестирование как «оценка потенциального воздействия на финансовое состояние кредитной организации ряда заданных изменений в факторах риска, которые соответствуют исключительным, но вероятным событиям».

Овладение специалистами навыками управления рисками банковской деятельности привело к созданию системы превентивного риск-менеджмента, одним из важнейших методов которого является постоянный мониторинг внешней и внутренней среды с целью раннего обнаружения надвигающейся угрозы кризиса, представляющий собой инструментарий стрессового тестирования. При этом роль стрессового тестирования в отдельно взятой кредитной организации заключается в том, чтобы регулярно определять пороги для действий ее руководства, которые несут те или иные риски (самодиагностика), и в конечном итоге повышать внутренний порог сопротивляемости организации к различным видам рисков. [5] Роль стрессового тестирования в масштабах банковского сектора в целом состоит в том, что указанный инновационный инструмент антикризисного управления позволяет системе самостоятельно приспосабливаться к изменениям условий функционирования, то есть быть адаптивной.

В заключении необходимо отметить, что кризисы последних лет подтвердили ограниченность возможностей «классического» управления и необходимость поиска новых путей профилактики и преодоления кризисных явлений, базирующихся на превентивном и вместе с тем инновационном характере антикризисного управления. В их основе должно лежать развитие антикризисной направленности управления и антикризисного управленческого мышления.