Виды банковских рисков и методы их оценки

В течение долгих лет существования банковских структур остается неизменным их главное предназначение, которое заключается в посредничестве при перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и от покупателей к продавцам.

Банки – это коммерческие организации, т.е. их основной целью является осуществление предпринимательской деятельности, направленной на извлечение прибыли [1, ст. 70]. Следуя из этого, банковская деятельность связана с различными по характеру и источникам рисками. Инструкция Правления Национального банка Республики Беларусь от 29.10.2012 N 550, определяет несколько основных видов рисков, которые в ряде случаев имеют дополнительные составляющие [2, гл.2].

• 1.    Кредитный риск;

• 2.    Страновой риск;

• 3.    Рыночный риск;

• 4.    Процентный риск банковского портфеля;

• 5.    Риск ликвидности;

• 6.    Операционный риск;

• 7.    Стратегический риск;

• 8.    Риск потери деловой репутации банка (репутационный риск);

• 9.    Риск концентрации.

Следуя из вышеизложенного, перечень банковских рисков, с которыми сталкиваются коммерческие банки в процессе своей деятельности, весьма разнообразен. Каждый отдельный риск представляет определенную опасность для банка, а чрезмерная концентрация рисков негативно сказывается на деятельности банка в целом. Поэтому оценивать и управлять банковскими рисками является очень важной составляющей для поддержания деятельности банка.

За рисками всех уровней в банке осуществляется контроль, который предполагает их оценку и анализ.

Количественными факторами оценки риска являются критерии оценки степени риска, которые имеют числовое выражение и фактически отражают степень выполнения банком нормативов безопасного функционирования, лимитов операций и рисков, плановых показателей и иных ограничений, установленных локальными нормативными правовыми актами (далее - ЛНПА) банка;

Качественные факторы оценки риска - это критерии оценки качества управления риском, которые отражают выполнение банком законодательства Республики Беларусь, в том числе нормативных правовых актов Национального банка, а также его рекомендаций, соответствующих ЛНПА банка [3, п. 2.1-2.2].

Из вышесказанного выделим два основных подхода к оценке банковского риска:

• 1)    оценка и анализ банком отдельных рисков в обязательном порядке по положениям и нормативам безопасного функционирования, разработанным Национальным банком Республики Беларусь;

• 2)    оценка и анализ банком различных рисков по своему усмотрению в соответствии с необходимостью и возможностями.