Виртуальная логистика как инструмент интеграции субъектов международного бизнеса

Вопрос о сущности и структуре кредитных отношений представляет интерес с точки зрения наиболее полного раскрытия их содержания, что в свою очередь будет иметь большое значение для последующего регулирования кредитных отношений с целью обеспечения их эффективного функционирования.

В экономической литературе содержится немало определений, раскрывающих сущность и структурные элементы кредитных отношений. Приведем ряд примеров.

В учебнике «Финансы и кредит» под редакцией А.М. Ковалевой кредитные отношения определяются как «экономические отношения между кредитором и заемщиком, возникающие в процессе передачи денег или материальных ценностей одними участниками договора займа другим на условиях возврата» [1, с. 353].

В учебнике «Банковское дело» под редакцией Г.Г. Коробовой дано следующее определение: «кредитные отношения – это отношения, складывающиеся между кредитором и заемщиком по поводу сделки ссуды, то есть передачи денег или материальных ценностей на условиях возврата в определенный срок и, как правило, с уплатой ссудного процента» [2, с. 20].

В диссертации Ю.И. Коробова автор характеризует кредитные отношения следующим образом: «кредитные отношения – отношения, возникающие по поводу сделки ссуды – передачи средств кредитором заемщику во временное пользование, с условием возврата в определенный срок» [3, с. 14].

В учебнике «Деньги, кредит, банки» под редакцией Г.И. Кравцовой кредитные отношения определяются как «экономические отношения между кредитором и заемщиком по поводу возвратного движения стоимости» [4, с. 181].

В учебнике «Деньги, кредит, банки» под редакцией О.И. Лаврушина кредитные отношения определяются как «передача кредитором ссуженной стоимости заемщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей» [5, с. 249].

Обобщение вышеприведенных определений кредитных отношений позволяет сделать два вывода. Первое. Под кредитными отношениями обычно понимаются отношения между кредиторами и заемщиками по поводу возвратного движения ссуженной стоимости. Второе.

- 449 -

В качестве структурных элементов кредитных отношений называются кредиторы, заемщики и ссуженная стоимость.

По нашему мнению, содержащиеся в экономической литературе трактовки кредитных отношений имеют определенные недостатки. Во-первых, в них не уточняются стадии движения ссуженной стоимости, что не раскрывает весь спектр взаимоотношений между кредиторами и заемщиками. Во-вторых, упускается из вида то, что кредитные отношения не могут возникнуть и эффективно функционировать только при участии в них кредиторов и заемщиков. По нашему мнению, составным элементом кредитных отношений всегда была и получает особенно широкое развитие в настоящее время кредитная инфраструктура. Она необходима для того, чтобы кредитные отношения возникли, были удовлетворены экономические интересы кредиторов и заемщиков, кредитная сделка благополучно была завершена.

Обоснуем нашу точку зрения относительно содержания и структуры кредитных отношений.

Вопрос о стадиях движения ссуженной стоимости наиболее полно исследован в работах О.И. Лаврушина. В частности, в учебнике «Деньги, кредит, банки» он выделяет 5 стадий движения ссуженной стоимости: размещение кредита – получение и использование кредита заемщиками – высвобождение ресурсов – возврат временно позаимствованной стоимости – получение кредитором средств, размещенных в форме кредита [6, с. 243].

По нашему мнению, отношения между кредиторами и заемщиками строятся в рамках трех стадий движения ссуженной стоимости: ее размещения, использования и погашения.

В частности, на стадии размещения ссуженной стоимости происходит встреча кредиторов и заемщиков на кредитном рынке, выбор заемщиками кредиторов по критериям их финансовой состоятельности, надежности и репутации, предлагаемых ими условий кредитования, оценка кредиторами кредитоспособности заемщиков, проверка обеспечения по кредиту, подписание кредитного договора.

На стадии использования ссуженной стоимости осуществляется проверка кредиторами условий целевого использования полученного заемщиками кредита и обеспечения по кредиту, оценка текущего финансового состояния заемщиков.

На стадии погашения ссуженной стоимости происходит возврат кредита кредиторам заемщиками и уплата ими процента по кредиту. В случае непогашения заемщиками кредита заложенное ими имущество переходит к кредиторам и реализуется ими на рынке для возмещения суммы выданного кредита и процентов по нему.

На наш взгляд, стадии движения ссуженной стоимости (размещение, использование и погашение) обязательно должны быть указаны в трактовке сущности кредитных отношений.

Что касается инфраструктуры кредитных отношений, то под ней будем понимать организации, содействующие возникновению, функционированию и успешному завершению кредитных отношений.

Формирование и развитие инфраструктуры кредитных отношений – закономерный процесс. В его основе лежат объективные экономические потребности развития кредитных отношений. В частности, развитие зарождавшихся кредитных отношений сдерживалось рядом проблем:

• 1)    кредиторы и заемщики зачастую не знали о наличии друг друга;

• 2)    недостаток экономической информации о заемщике приводил к неверной оценке его кредитоспособности кредитором;

• 3)    недостаток информации о кредиторах ограничивал для заемщиков выбор наиболее оптимального для них варианта получения кредита;

• 4)    отсутствие специализированных оценочных организаций приводило к неверной оценке объекта залога, предлагаемого заемщиками по испрашиваемому кредиту. У кредиторов возникали определенные проблемы с хранением заложенного имущества и учетом прав на него;

• 5)    отсутствовали гарантии минимизации кредитных рисков для кредиторов;

• 6)    экономические интересы кредиторов и заемщиков, их права и обязательства в кредитных сделках не были закреплены законодательно.

Институты кредитной инфраструктуры позволили решить данные проблемы и способствовали широкому развитию кредитных отношений.

Значимость инфраструктуры кредитных отношений для кредиторов, заемщиков и государства наглядно иллюстрируют следующие примеры.

Кредиторам инфраструктура кредитных отношений помогает оценивать кредитоспособность заемщиков, изучать их кредитные потребности, систематизировать данные о кредитных продуктах конкурентов на кредитном рынке.

В условиях повышения финансовой грамотности физических и юридических лиц инфраструктура кредитных отношений помогает заемщикам сделать обоснованный выбор кредиторов и принять адекватное решение по поводу выбора предлагаемых ими кредитных продуктов.

С позиции государства в целом инфраструктура кредитных отношений необходима для стабильного функционирования кредитного рынка, правовой защиты экономических интересов кредиторов и заемщиков, ограничения банкротства кредиторов и, как следствие, обеспечения стабильности экономической и политической сферы в стране.

На наш взгляд, целесообразно выделить четыре разновидности инфраструктуры кредитных отношений: информационную, гарантийную, залоговую и правовую.

Главное назначение информационной инфраструктуры кредитных отношений – предоставление субъектам кредитных отношений (кредиторам и заемщикам) широкого массива информации друг о друге. Первоначально данная инфраструктура была представлена средствами массовой информации. В дальнейшем стали появляться специализированные рекламные и рейтинговые агентства. Широкое развитие Интернета сделало его одним из основных информационных институтов инфраструктуры кредитных отношений. В последние годы получают все большее развитие бюро кредитных историй и кредитные брокеры.

Развивавшиеся институты залоговой инфраструктуры кредитных отношений помогали кредиторам в решении проблемы надлежащей оценки залога по кредиту, его сохранности и учета прав на него. В данном направлении инфраструктурной деятельности развивались риэлторские компании, оценочные агентства, регистрационные палаты, депозитарии, автостоянки, ангары.

Гарантийная инфраструктура предназначена для обеспечения гарантий кредиторам в полном и своевременном погашении заемщиками обязательств по кредитному договору. Прежде всего в рамках данной инфраструктуры развивалась широкая сеть гарантов и поручителей – как физических и юридических лиц, так и государства. Они предоставляли финансовые гарантии кредиторам во всех формах кредита.

Свое дальнейшее развитие гарантийная инфраструктура получила с развитием страховых компаний, страхующих специфические кредитные риски, а также формированием и развитием судебно-правовых структур (нотариусы, судебные приставы), защищающих на правовой основе экономические интересы кредиторов в кредитных сделках.

При участии различных инфраструктурных институтов, гарантирующих максимальное обеспечение сделки ссуды от возможных дефолтов, кредитор охотнее предоставляет свои средства заемщику. Тем самым обеспечивается сохранность средств не только кредитора, но и других пассивных участников кредитной сделки, свободные ресурсы которых ссужаются. Таким образом стабилизируется общеэкономическая ситуация в отдельном регионе, стране и в целом в мире.

Создание централизованных государств сопровождалось прямым вмешательством государства в сферу кредитных отношений с целью их регулирования, устойчивого и стабильного развития, защиты интересов субъектов кредитных сделок. Таким образом сформировалась правовая инфраструктура кредитных отношений. Ее основным субъектом является государство, представленное центральным банком и органами законодательной власти. Все основные моменты, регулирующие кредитные отношения, прописаны в федеральных законах, гражданском кодексе, а также в специализированных нормативных актах центрального банка.

Таким образом, в настоящее время инфраструктура кредитных отношений представлена широкой сетью взаимосвязанных организаций.

По нашему мнению, взаимодействие кредиторов, заемщиков, ссуженной стоимости и институтов кредитной инфраструктуры обуславливает целостность кредитных отношений. Именно поэтому мы считаем кредитную инфраструктуру необходимым структурным элементом этих отношений.

Проведенное исследование позволяет нам сформулировать авторское определение сущности кредитных отношений. Кредитные отношения – это отношения между кредиторами и заемщиками по поводу размещения, использования и погашения ссуженной стоимости при их обеспечении институтами инфраструктуры кредитных отношений. Структурными элементами кредитных отношений, по нашему мнению, являются кредиторы, заемщики, ссуженная стоимость и инфраструктура кредитных отношений.

Ссылки:

• 1.    Финансы и кредит: учебное пособие / под ред. А.М. Ковалевой. М., 2005.

• 2.    Банковское дело: учебник / под ред. Г.Г. Коробовой. М., 2006.

• 3.    Коробов Ю.И. Использование законов кредитных отношений в условиях перестройки хозяйствования: дис. … канд. экон. наук. Саратов, 1990.

• 4.    Деньги, кредит, банки: учебник / Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, Е.И. Кравцов и др.; под ред. Г.И. Кравцовой. Мн., 2003.

• 5.    Деньги, кредит, банки: учебник / кол. авторов; под ред. О.И. Лаврушина. М., 2005.

• 6.    Там же.