Вкладные операции земских касс мелкого кредита на территории Поволжья в начале ХХ века

Поволжский педагогический поиск (научный журнал). № 2(2). 2012

Земские кассы мелкого кредита – всесословные кредитные установления, введенные Правительством Российской империи в 1906 г. в губерниях, на которые распространялось Положение о земских органах самоуправления.

В Саратовской, Самарской и Симбирской губерниях введение земских касс мелкого кредита растянулось на несколько лет. Первые земские кассы в Самарской губернии появились в 1908 г. В Симбирской пионерами в данном вопросе стали Алатырская и Курмыш-ская уездные кассы мелкого кредита, которые начали функционировать только с 1910 г.; в Саратовской губернии они появились только в 1913 г.

Процедура открытия земской кассы мелкого кредита типична для всех уездных и губернских земств. Чтобы у нас сложилось целостное представление о ней, рассмотрим открытие Буинской земской кассы мелкого кредита Симбирской губернии, которая начала функционировать с 1911 г., более подробно.

Еще 14 ноября 1909 г. земский экономический совет признал открытие кассы целесообразным. Ее деятельность должна была распространяться на всю территорию уезда [5; л. 2–2 об.]. Законом устанавливался пакет документов, необходимых для открытия кассы: выписка из доклада уездной земской управы о целесообразности введения кассы в уезде, выписка из журнала земского собрания, копия доклада подготовительной комиссии о делах мелкого кредита на территории уезда [1; л. 23].

При открытии учреждений мелкого кредита остро вставал вопрос об источниках формирования основного капитала. Исходя из закона от 19 июля 1910 г., Буинское земство ходатай- ствовало перед Симбирским отделением Государственного банка о выделении 10 тыс. руб. на образование основного капитала, но ему было предоставлено только 5 тыс. руб., без уменьшения ссудного процента по выплате, так как данное положение являлось общим для всех вновь открываемых учреждений мелкого кредита [5; л. 1–9].

Буинское уездное земское собрание определило также высший размер ссуды для одного лица – не более 150 руб., и коллективному заемщику – не более 1000 руб. [8; л. 2].

В Самарской губернии распространение получили уездные земские кассы мелкого кредита. Многократно поднимаемый на земских собраниях вопрос о создании губернской земской кассы оставался безрезультатным. Самарские гласные с 1910 по 1915 гг. отмечали, что открытие губернской земской кассы мелкого кредита – дело преждевременное [1; л. 7].

Деятельность земских касс распространялась на весь уезд и уездный город. Управление ею осуществлялось земским собранием, земской управой и Правлением. При этом их функции были четко разграничены. К ведению собрания относились такие вопросы, как установление отчислений для надобностей кассы; рассмотрение и утверждение ежегодных отчетов; установление правил производства ссудной, посреднической и вкладной операций касс; разрешение вопросов о заключении кассой займов и об их величине; установление правил распоряжения специальными капиталами; постановление об открытии отделений касс и закрытии самой кассы.

К ведению земской управы относились вопросы общего контроля над деятельностью правления кассы; рассмотрение жалоб; ут- верждение правил делопроизводства, предварительное рассмотрение всех вопросов о кассе. Председатель и члены управы не могли быть избраны в состав Правления кассы.

На Правление кассы возлагались заведование всеми делами и капиталами кассы; делопроизводство; счетоводство и отчетность кассы; заключение займов от имени кассы; составление ежегодных отчетов об оборотах кассы, ежемесячных балансов, проектов и смет расходов на управление кассой. Отдельную должность представлял председатель Правления, который совершал все сделки от имени кассы [6; л. 40].

Анализ оборотных средств земских касс, источников их получения может стать ответом на вопрос рационализации ссудо-сберегательной деятельности земских касс мелкого кредита.

Процесс образования оборотного капитала данных кредитных учреждений шел постепенно. Собственный капитал земских касс складывался из основного, запасного и специального.

Основной капитал образовывался из нескольких источников: собственно из земских средств (по постановлениям земских собраний); из правительственных процентных и беспроцентных ссуд, которые погашались из прибылей кассы; из пожертвований в пользу кассы и иных поступлений [8; л. 37]. По закону от 19 июля 1910 г. Министерством финансов были учреждены «Общие основания выдачи учреждениям мелкого кредита ссуд на основные капиталы из сумм государственных сберегательных касс». Данный документ регламентировал максимальный ссудный потолок: для уездных земских касс он был установлен в 10 тыс. руб., для губернских – в 30 тыс. руб. Ссуда выдавалась под 5 % годовых, но выплата долга начиналась только с 5-го года функционированию учреждения мелкого кредита, при этом в 5 и 6 год работы выплачивалось по 5 % годовых, в 7–9 годы – по 10 %, в 10–13 годы – по 15 % [5; л. 12–13]. При этом ответственность по выделенной ссуде на образование основного капитала земской кассы несло земство, ее учредившее. Все земские кассы Поволжского региона при открытии пользовались правом получения государственной ссуды на образование основного капитала, при этом меньшинство земств выделяли собственные средства на эти цели [6; л. 8–9]. В целом же роль основного капитала при нормальном эффективном функционировании кассы постепенно снижалась, отдавая пальму первенства привлеченным средствам.

Запасный капитал земских касс образовывался путем отчисления из чистой прибыли кассы не менее 20 % и не более 50 % средств.

При этом размер запасного капитала не должен был превышать размер основного капитала, а его 20 % в обязательном порядке должны были быть обращены в государственные процентные бумаги [6; л. 9–10].

Для производства особых затрат, не составляющих ссудные операции (покупка хозяйственных предметов, устройство складов и помещений кассы, командировка членов Правления на курсы по счетоводству и т. п.), образовывался специальный капитал. Источник специального капитала – особые ассигнования из земских средств. В целом специальные капиталы земских касс образовывались медленно, их назначение было различным, а в процентном отношении от всей суммы оборотных средств кассы они не превышали 0,5 %.

Со временем основным направлением ссудо-сберегательной деятельности земских касс становится вопрос о привлечении сторонних средств (вкладов) и выдача займов. В данном направлении можно выделить две составляющих. С одной стороны, земские кассы как учреждения мелкого кредита для привлечения средств должны были гарантировать вкладчикам и кредиторам сохранность вкладов и удобный, а главное, выгодный для них порядок возврата вложенных средств. С другой стороны, земские кассы должны были разработать эффективный механизм капиталооборота, при котором оприходованные средства кассы постоянно возвращались бы обратно. При этом непременном условии учреждения мелкого кредита могли гарантировать своим вкладчикам своевременный возврат денег.

Основной частью баланса земских касс были вклады. С самого своего возникновения они стали активно привлекать свободные средства вкладчиков. А с 1913 г. земства получили разрешение размещать в земских кассах свободные земские средства [7; л. 3]. В 1913 г. из общей суммы средств, находившихся в распоряжении земских касс мелкого кредита – 50 млн руб., около 8 млн руб. (16 %) – собственные земские средства, 28 млн руб. (56 %) – средства вкладчиков, 14 млн руб. (28 %) – займы [19; с. 355]. Таким образом, средства вкладчиков были основным источником свободных средств земских касс мелкого кредита, земские же средства имели второстепенное значение, выполняя роль «подушки безопасности».

Денежная величина вкладов, размещенных в земских кассах мелкого кредита, ежегодно возрастала: в 1908 г. – 300 тыс. руб., в 1911 г. – 9,2 млн руб., в 1915 г. – 39,4 млн руб. [18; с. 137]. Согласно Положению о земских кассах мелкого кредита последние имели право принимать следующие виды вкладов: срочные, бессрочные, вклады на текущие счета с разрешения Центрального Управления учреж-

Поволжский педагогический поиск (научный журнал). № 2(2). 2012

Поволжский педагогический поиск (научный журнал). № 2(2). 2012

дениями мелкого кредита, условные и с особым назначением [8; л. 39]. Условия приема вкладов, размер выплачиваемых по ним процентов определялись земским собранием или Правлением кассы совместно с земской управой. На принимаемые вклады выдавались именные документы, подтверждающие право собственности. Минимальный размер вклада был определен в 10 руб., максимальный зависел от состояния денежной наличности и оборотов самой земской кассы мелкого кредита [9; л. 6].

В Симбирской губернии наиболее успешно привлекала средства в качестве вкладных операций Симбирская уездная касса мелкого кредита. В 1911 г. сумма вкладов в ней составила 40 623 руб., в 1912 г. – 150 688 руб., в 1913 г. – 164 453 руб. [15; с. 6], в 1914 г. – 211 629 руб. [10; л. 30–31].

При этом в кассе принимались следующие виды вкладов: бессрочные, срочные до 1 года, срочные от 1 года до 3 лет, положенные на срок свыше 3 лет. Процентная ставка по ним составляла 4 %, 5 %, 5,5 % и 6 % соответственно [13; с. 34–38].

В 1913 г. количество вкладов в Симбирской уездной земской кассе равнялось 147, из них бессрочных – 67 (45 %), срочных – 81 (55 %). Эти цифры показывают, что срочные вклады в 5 %, 5,5 % и 6 % были преобладающими. При этом большая часть вкладов относилась к разряду крупных: свыше 500 руб. – 31 вклад на сумму 25 849 руб. 15 коп., свыше 1000 руб. – 39 вкладов на сумму 121 791 руб. 26 коп. Мелких вкладов от 1 руб. до 50 руб. было 17 на сумму 344 руб. 09 коп. [15; с. 6].

В условиях начала Первой мировой войны Симбирская уездная земская касса мелкого кредита выступила с рядом инициатив перед земским собранием. Их основная цель сводилась к увеличению притока вкладов. Акцент делался на привлечение бессрочных вкладов и мелких вкладов до 50 руб. Для этого, по мнению Правления кассы, необходимо было начать прием вкладов на текущий счет (пополняемый депозит) [16; с. 7]. Данное ходатайство было удовлетворено земским собранием. Для привлечения же мелких вкладов Правление кассы попыталось ввести систему кассеток. Она работала следующим образом: касса приобретала кассетки (небольшие копилки с выгравированным названием земской кассы); любой желающий ее получить вносил на текущий счет ее стоимость (2 руб. 20 коп.); при этом ключ от кассетки оставался у казначея кассы. По истечении любого срока, зависящего от желания вкладчика, он приносил в кассу свою кассетку, казначей отпирал ее и имеющуюся там сумму прибавлял к сумме текущего вклада, максимальный размер которого не должен был превышать 50 руб. Система кассеток на- чала функционировать в Симбирской уездной земской кассе с 1914 г., на эти цели было приобретено 50 копилок [16; с. 6].

По мнению Правления кассы, данная форма мелкого вклада являлась наиболее успешной. Ее развитие и развитие системы бессрочных вкладов могло бы уменьшить ссудный процент, что в свою очередь дало бы возможность кассе развить шире свои операции. Данная тактика дала свои результаты. Во время Первой мировой войны вклады в Симбирской уездной земской кассе не только не сократились, но даже выросли и к 1916 г. составили сумму свыше 567 тыс. руб. [11; л. 21].

Процесс увеличения сумм вкладов в уездных земских кассах мелкого кредита наблюдался и в других кассах Симбирской губернии, но размеры вкладов и общая их сумма были меньшими. Например, в Сенгилеев-ской кассе мелкого кредита в 1912 г. общая сумма вкладов составляла 5582 руб., а в 1914 г. – 59 840 руб. [18; с. 137], при этом все вклады были срочными, а крупные составляли не более 6 % от общей суммы вкладов кассы [12; л. 200–201]. В Буинской уездной земской кассе мелкого кредита сумма привлеченных средств в виде вкладов с 1912 г. по 1915 г. выросла в 4,5 раза и составила 9378 руб., все вклады этой кассы по величине относились к мелким или средним и не превышали 200 руб. [13; л. 195]. Карсунская уездная земская касса мелкого кредита к 1916 г. привлекла 7 вкладов на общую сумму 1037 руб. [9; л. 3]. Такой ничтожный размер привлеченных средств объяснялся поздним открытием данного кредитного учреждения.

Из всех функционировавших земских касс мелкого кредита в Симбирской губернии сокращение привлеченных средств зафиксировано только в Курмышской кассе. С 1913 по 1915 гг. вклады в ней сократились на 18,5 % и к 1 января 1916 г. составили 87 тыс. руб. [14; л. 27]. В целом земские кассы мелкого кредита на территории Симбирской губернии успешно справлялись с функцией привлечения средств вкладчиков, предоставляя им разнообразные виды вкладов и размеры процентных ставок. Наиболее динамично развивающейся в этом направлении была уездная Симбирская касса мелкого кредита, что объясняется, с одной стороны, высоким уровнем экономического развития уезда, с другой – успешной политикой Правления кассы.

В Самарской губернии наиболее успешно действовала Самарская уездная земская касса мелкого кредита. Ее баланс к 1915 г. составлял более 600 тыс. руб. Это более высокий показатель, чем в аналогичной кассе Симбирской губернии, что объясняется более высокими доходами населения и развитием промышленного и аграрного сектора экономики [2; л. 1–3]. Но при этом некоторые уездные земские кассы мелко- го кредита действовали «крайне не успешно». Например, Бугульминская уездная касса за 2 года сократила свой баланс в 2 раза, и в 1914 г. он равнялся всего 5,3 тыс. руб. При этом ревизия показала, что сократился основной капитал кассы, а привлеченные суммы вкладов и вовсе отсутствовали [20; с. 143].

К 1912 г. в Саратовской губернии земские кассы еще не начали функционировать [3; л. 2]. В апреле 1915 г. их насчитывалось всего 5 с общим балансом в 234 тыс. руб. «Саратовские земства не торопились в повестку дня заседаний своих собраний вносить вопрос об открытии земских касс мелкого кредита. Свежи еще в памяти были неудачные начинания в данном вопросе в 70–80-е гг. XIX века» [4; л. 12].

Если рассматривать общие причины роста вкладных операций для земских касс Поволжья, то можно выделить следующие. Во-первых, постепенное увеличение численности земских касс мелкого кредита в Самарской, Саратовской и Симбирской губерниях; во-вторых, в результате столыпинских преобразований в деревне среди крестьян-собственников высвободились средства, которые становились вкладами, в том числе и в земских кассах; в-третьих, земские кассы мелкого кредита предоставляли своим вкладчикам более высокие процентные ставки (до 6 % годовых), чем государственные сберегательные кассы, но в данном направлении их основными конкурентами оставались кредитные товарищества, процентные ставки по вкладам в которых достигали 7 %.

Таким образом, земские кассы мелкого кредита на территории Поволжья пользовались доверием среди населения. Доказательством этому могут служить постоянно возрастающие размеры вкладов. Успешное развитие вкладных операций, в свою очередь, обеспечивало финансовую независимость земских касс, способствовало развитию дешевого сельского кредита.

Deposit Operations Zemsky Cass Small Loans in the Volga Region in the Early XX Century

• 1.    Государственный архив Самарской области (далее ГАСО). Ф. 5. Оп. 11. Д. 118.

• 2.    ГАСО. Ф. 5. Оп. 11. Д. 45.

• 3.    Государственный архив Саратовской области (далее ГАСарО). Ф. 1. Оп. 1. Д. 9344.

• 4.    ГАСарО. Ф. 5. Оп. 2. Д. 491.

• 5.    Государственный архив Ульяновской области (далее ГАУО). Ф. 193. Оп. 1. Д. 75.

• 6.    ГАУО. Ф. 193. Оп. 1. Д. 66.

• 7.    ГАУО. Ф. 84. Оп. 1. Д. 1250.

• 8.    ГАУО. Ф. 535. Оп. 1. Д. 2.

• 9.    ГАУО. Ф. 535. Оп. 1. Д. 37.

• 10.    ГАУО. Ф. 84. Оп. 1. Д. 1166.

• 11.    ГАУО. Ф. 84. Оп. 1. Д. 1292.

• 12.    ГАУО. Ф. 193. Оп. 1. Д. 79.

• 13.    ГАУО. Ф. 84. Оп. 1. Д. 1165.

• 14.    ГАУО. Ф. 84. Оп. 1. Д. 1291.

• 15.    Доклады правления кассы мелкого кредита земскому собранию сессии 1913 г. Симбирск : Типо-литография А. Т. Токарева, 1913.

• 16.    Доклады правления кассы мелкого кредита земскому собранию сессии 1914 г. Симбирск : Типо-литография А. Т. Токарева, 1914.

• 17.    Журнал Симбирского уездного земского собрания очередной сессии 1912 года. Симбирск : Типография Балакирщикова, 1912.

• 18.    Ростова Т. А. Кредитно-финансовая деятельность земских учреждений Симбирской губернии в 1910–1917 годах // Отечественная история. 2008. №. 1. С. 130–138.

• 19.    Хижняков В. В. Земство и кооперация // Юбилейный земский сборник 1864–1914 гг. / под ред. Б. Б. Веселовского и З. Г. Френкеля. СПб., 1914. С. 340–365.

• 20.    Целовальникова И. И. Сельскохозяйственная кооперация в Среднем Поволжье в 1906–1917 гг. (на материалах Самарской и Симбирской губерний) : дис.... канд. ист. наук. Ульяновск, 2005.

  Поволжский педагогический поиск (научный журнал). № 2(2). 2012