Вклады населения в ресурсной базе коммерческого банка

Политика формирования ресурсной базы, для любого коммерческого банка, имеет первостепенное значение. Основной особенностью ресурсной базы является ее структура. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка. В общей сумме банковских ресурсов привлеченные средства занимают преобладающее место, по различным оценкам — 70-80%. К группе депозитных операций коммерческих банков относятся:

• 1)    депозиты до востребования;

• 2)    срочные депозиты;

• 3)    условные депозиты;

• 4)    сберегательный (депозитный) сертификат.

При этом коммерческий банк может осуществлять свои операции только в пределах, имеющихся у него ресурсов. Характер этих операций жестко зависит от качественного состава ресурсной базы банка. Сбережения населения являются достаточно стабильным ресурсом, благодаря которому коммерческие банки увеличивают оборотные средства и разрабатывают пути расширения ресурсного потенциала. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Среди всех пассивных операция основное место при формировании ресурсной базы занимают вклады [3, с. 104].

В соответствии с федеральным законом «О банках и банковской деятельности» под вкладом понимаются денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода [1].

В настоящее время коммерческие банки совершают операции по привлечению средств клиентов в депозиты на различные виды вкладов, которые с точки зрения порядка изъятия и соответственно возможностей их использования в качестве кредитных ресурсов можно разбить на две основные группы:

• 1)    вклады до востребования;

• 2)    срочные и сберегательные вклады [2, c. 106].

Вклады до востребования поступают в банк и могут быть изъяты в любое время, другими словами, средства вносятся без указания срока хранения. Обслуживание платежного оборота является основной функцией вкладов до востребования. Как правило, данный вид вкладов является сравнительно дешевым источником образования ресурсов. Но операционные расходы по данному виду выше, чем по срочным вкладам.

Вместе с тем это наименее стабильная часть ресурсов, поэтому коммерческим банкам для поддержания ликвидности необходимо иметь оперативный резерв.

Срочные вклады - это денежные средства, привлекаемые банками на определенный срок. Данный вид вклада обычно предполагает начисление более высокого процента, чем по вкладу до востребования и имеются ограничения по досрочному изъятию, и по пополнению вклада. Говоря о расходах по данному виду коммерческие банки несут более низкие операционные расходы по срочным вкладам, но выплата процентов по данному источнику выше. Срочные вклады для банков играют большую роль так как они являются средствами, которые можно использовать для долгосрочных вложений.

Таким образом, ресурсы коммерческих банков имеют первостепенное значение. Они служат необходимым активным элементом банковской деятельности. В условиях конкуренции между банками возрастает необходимость привлечения как можно большего количества клиентов, вкладчиков, денежные средства которых являются источником пополнения ресурсной базы банка. Для этого каждый коммерческий банк выстраивает свою депозитную политику таким образом, чтобы заинтересовать различные группы клиентов. Банки используют следующие принципы, которые заключаются в следующем:

• 1)    депозитные операции должны содействовать получению прибыли или создавать условия для получения прибыли в будущем;

• 2)    депозитные операции должны быть разнообразными и вестись с различными субъектами;

• 3)    особое внимание в процессе организации депозитных операций следует уделять срочным вкладам;

• 4)    должна обеспечиваться взаимосвязь и согласованность между депозитными и кредитными операциями по срокам и суммам депозитов и кредитных вложений. «Золотое» банковское правило гласит, что величина и сроки финансовых требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств. Следуя этому правилу, банки не могли бы использовать остатки по текущим счетам в качестве ресурса кредитования, так как те могут быть востребованы в любой момент;

• 5)    организуя депозитные и кредитные операции, банк должен стремиться к минимизации своих свободных ресурсов;

• 6)    банку следует принимать меры к развитию банковских услуг, способствующих привлечению депозитов.