Влияние кредитного риска на деятельность коммерческой организации

Автор: Безрядина Л.А., Тишина В.Н.

Журнал: Экономика и социум @ekonomika-socium

Статья в выпуске: 2 (45), 2018 года.

Бесплатный доступ

В статье рассматриваются основные виды риска, возникающие в процессе деятельности коммерческого банка. Основное внимание уделяется именно кредитному риску, как наиболее значимому: приводится его понятие, влияние на банковские операции и факторы возникновения. Также рассматриваются основные методы управления кредитным риском, используемые банками в современных экономических условиях.

Коммерческий банк, риск, кредит, кредитный риск, кредитная политика, факторы кредитного риска, риск-менеджмент, просроченная задолженность

Короткий адрес: https://sciup.org/140236109

IDR: 140236109

Текст научной статьи Влияние кредитного риска на деятельность коммерческой организации

В процессе своего функционирования коммерческие организации сталкиваются с определенными проблемами, а их деятельность, как и любая иная предпринимательская деятельность, подвержена рискам.

Риск в целом – это вероятность наступления событий, приводящих к возникновению потерь. При этом причины этих потерь могут лежать в различных плоскостях. В таблице 1 представлены основные группы банковских рисков и причины, приводящие к их возникновению.

Таблица 1 – Основные банковские риски

Операционный риск	Риск возникновения убытков банка в результате недостатков или ошибок во внутренних процессах, в действиях сотрудников или третьих лиц, в работе информационных систем.
Рыночный риск	Риск возникновения убытков вследствие изменения стоимости ценных бумаг (фондовый риск), процентных ставок (процентный риск), а также курсов иностранных валют и драгоценных металлов (валютный риск).
Кредитный риск	Риск возникновения убытков вследствие неисполнения должником своих финансовых обязательств.
Риск ликвидности	Риск возникновения убытков вследствие неисполнения банком своих обязательств перед контрагентами.
Правовой риск	Риск возникновения убытков вследствие несоблюдения требований нормативных правовых актов, правовых ошибок, несовершенства правовой системы.
Риск потери деловой репутации	Риск возникновения убытков в результате уменьшения числа клиентов, связанного со снижением доверия к кредитной организации.
Стратегический риск	Риск возникновения убытков в результате принятия неправильных управленческих решений.

Центральное место в совокупности всех видов рисков занимает кредитный риск. С точки зрения объема возможных потерь, это один из самых существенных и значимых для любой кредитной организации видов риска, поскольку он характерен для всех активных операций, которые, в свою очередь, формируют прибыль банка.

Суть кредитного риска заключается в возможных потерях от кредитных операций, т.е. банку не будут возвращены выданные им средства или не будут получены причитающиеся от этого проценты. Это случится в момент, когда у заемщика не будет возможности или желания обслуживать кредит на условиях договора. Такая ситуация называется дефолтом контрагента. Таким образом, кредитным риском можно назвать риск наступления дефолта контрагента. При этом вероятность наступления этого события существует в течение всего периода кредитования, т.е. кредитный риск возникает с момента продажи и остается до момента получения возвратного платежа.

Факторы, влияющие на величину кредитного риска (представлены в таблице 2), можно разделить на макроэкономические (внешние) и микроэкономические (внутренние).

Таблица 2 - Факторы, влияющие на величину кредитного риска

Макроэкономические	Микроэкономические факторы
факторы	зависящие от банка	зависящие от клиента
- общее состояние экономики; - политическая ситуация; - уровень инфляции; - темп роста ВВП; - активность политики Банка России; - уровень развития банковской конкуренции; - уровень законодательной базы	- качество кредитной политики банка; - уровень кредитного потенциала банка; - общая сумма и структура обязательств банка; - качество кредитного портфеля; - обеспечение ссуд; - ценовая политика банка; - квалификация и опыт персонала банка	- платеже- и кредитоспособность; - профессиональный статус, репутация; - содержание и условия деятельности; - стремление погасить кредит

Основным внешним фактором является экономическая ситуация в стране. Так, ее ухудшение приводит к трудностям, возникающим у заемщиков, что, в свою очередь, влечет повышение кредитного риска для банков. Важную роль играет и денежно-кредитная политика Банка России: изменение учетной ставки определяет спрос на банковские ссуды.

Общая политическая ситуация также является значимым фактором, влияющим на уровень кредитного риска: политическая стабильность и государственная поддержка кредитования существенно снижают его.

Кроме того, можно выделить фактор, обусловленный уровнем инфляции. Уровень инфляции влияет на величину реального располагаемого дохода населения, т.е. повышение цен на товары и услуги снижает вероятность своевременного погашения ссудной задолженности.

Микроэкономические факторы могут быть связаны как с деятельностью банка, так и с деятельностью заемщика.

Определяющим фактором, влияющим на величину кредитного риска и зависящим от банка, является выбранная им кредитная политика. Стратегия кредитной политики содержит общие направления и способы кредитной деятельности банка для достижения поставленных им целей. Кредитная политика должна отражать приемлемый уровень кредитного риска и уровень доходности, ожидаемый в результате принятия на себя определенных кредитных рисков. Чтобы снизить возможное наступление случаев кредитного риска, банк может использовать различные методы, основные из которых представлены в таблице 3.

Таблица 3 – Основные методы управления кредитным риском в банке

Метод	Описание
Рационирование кредита	Предполагает установление лимитов кредитования по сумме, срокам, видам процентных ставок и прочим условия предоставления суд (например, установление лимитов по отдельному заемщику или группе связанных заемщиков)
Диверсификация кредитного портфеля	Предполагает распределение рисков по различным категориям заемщиков, финансовым инструментам, срокам и другим признакам для ограничения размера потенциальных потерь и снижения вероятности их возникновения.
Резервирование	Предполагает создание резервов, направленных на компенсацию будущих убытков, возникающих в процессе деятельности банка.
Страхование	Предполагает полную передачу риска страховой компании.
Привлечение обеспечения	Для предотвращения убытков банка метод предполагает привлечение достаточного обеспечения в виде залога, заклада, гарантийного депозита, поручительства, гарантии и т.п.

К факторам, связанным с деятельностью заемщика, прежде всего, относят его платежеспособность и профессиональный статус. Высокий уровень этих показателей существенно снижает возможность рассматриваемого ранее дефолта контрагента. Стремление заемщика погасить кредит также не менее важный внутренний фактор. Основным способом определения готовности к систематичному возврату заемных средств является изучение кредитной истории клиента.

Очевидно, что при существующей экономической ситуации в стране и постоянно меняющихся условиях на рынке кредитования, проблема управления кредитным риском становится особенно актуальной. В таблице 4 представлена общая задолженность по кредитам, предоставленным юридическим лицам-резидентам, индивидуальным предпринимателям и физическим лицам, а также размер просроченной задолженности по этим кредитам.

Таблица 4 – Задолженность по кредитам, предоставленным юридическим лицам-резидентам, индивидуальным предпринимателям и физическим лицам в млн. руб.

Показатель		01.12.2015	01.12.2016	01.12.2017
Общая задолженность по кредитам	по Уральскому Федеральному округу	2 821 052	2 872 755	3 008 325
Общая задолженность по кредитам	всего по России	31 543 951	32 325 128	34 649 112
Просроченная задолженность по кредитам	по Уральскому Федеральному округу	181 529	161 280	174 668
Просроченная задолженность по кредитам	всего по России	2 444 497	2 678 846	2 636 242

Так, просроченная задолженность по кредитам по Уральскому Федеральному округу за последний год увеличилась на 8,3%, при этом никаких предпосылок к ее снижению на данный момент не наблюдается.

Таким образом, можно сделать вывод, что в условиях нестабильности и финансовой неопределенности кредитные организации сталкиваются с рисками, в том числе и кредитными. При этом именно кредитные операции, а значит и кредитные риски, занимают наибольший удельный вес в их деятельности. Выявление факторов возникновения кредитного риска является важнейшей задачей риск-менеджмента в банке. Прогнозирование кредитного риска, его минимизация, грамотное управление, как в целом, так и в рамках отдельно взятых ссуд, позволяет значительно сгладить возможные негативные последствия, поэтому коммерческому банку необходимо разработать максимально конкретную, грамотную кредитную политику и систему управления кредитными рисками.

Список литературы Влияние кредитного риска на деятельность коммерческой организации

Ермоленко, О.М. Минимизация кредитного риска и повышение качества кредитного портфеля коммерческого банка //Научный вестник Южного института менеджмента. -2017. -№2(18). -С. 18-23. -URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=29676604 (27.01.2018).
Митрофанова, К. Б. Понятие кредитного риска и факторы, на него влияющие //Молодой ученый. -2015. -№2. -С. 284-288. -URL https://moluch.ru/archive/82/14980/(30.01.2018)
Морозенко, Н.Д. Кредитный риск в условиях роста розничного кредитования /Н.Д. Морозенко, П.В. Малашок//Инновационные механизмы решения проблем научного развития. -2017. -С. 219-223. -URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=29235022 (25.01.2018).
Официальный сайт Банка России //URL: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=sors#QA_PAR_1212 (03.02.2018).
Старостина, С.А. Риски в системе потребительского кредитования и способы их регулирования //Интеллект. Инновации. Инвестиции. -2017. -№3. -С. 52-56. -URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=29145033 (27.01.2018).
Старостина, С.А. Риски в системе потребительского кредитования и способы их регулирования //Интеллект. Инновации. Инвестиции. -2017. -№3. -С. 52-56. -URL: https://elibrary.ru/item.asp?id=29145033 (27.01.2018).

Еще

Статья научная