Влияние сделок слияния и присоединения на реорганизацию банковской системы России

Введение. Центральный Банк Российской Федерации (ЦБ РФ) в качестве основного ориентира развития на ближайшую перспективу определил укрепление банковской системы страны. Для достижения поставленной цели были внесены изменения в Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» в части ужесточения требований к размеру капитала банка. Такие изменения активизировали реорганизацию российской банковской системы, возможные последствия которой рассмотрены в данной статье.

Реорганизация банковской системы России. Определяющая роль в формировании общей стратегии развития банковского сектора РФ принадлежит Центральному Банку. На протяжении 2008–2010 гг. руководители ЦБ в различных выступлениях неоднократно поднимали тему укрепления банковской системы. В качестве основных мер укрепления рассматривали повышение доверия населения и бизнеса, усиление контроля, увеличение размера минимального капитала (собственных средств) банков и «…расчистка банковского сектора от мелких недобросовестных игроков». За два последних года были приняты многочисленные изменения в Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности», направленные на реализацию мер по укреплению банковской системы.

Рассмотрим наиболее радикальное изменение – поэтапное увеличение минимального капитала банка. Согласно новым правилам с 1 января 2010 года минимальный капитал банка должен составлять не менее 90 млн. рублей, к 2012 году он должен быть повышен до 180 млн. руб.

Следует отметить, что в 2009 году проблема увеличения размера собственных средств (капитала) до 90млн. руб. затронула 50 банков, на 01.01.10 их осталось 22, у 7 банков были отозваны лицензии (позднее одна восстановлена решением арбитражного суда), 7 банков подверглись добровольной ликвидации, один банк преобразован в НКО, остальные докапитализировались (увеличение размера капитала за счет собственных ресурсов). В настоящее время, по данным ЦБ РФ на 01.12.10, количество кредитных организаций, имеющих капитал ниже 180 млн. руб., составляет 191. Кроме мощного импульса к докапитализации повышение требований к минимальному капиталу привело к череде слияний, присоединений и других преобразований банков [1].

Руководствуясь нормами Гражданского кодекса РФ и Инструкцией ЦБ РФ, заметим, что реорганизация юридического лица может быть осуществлена в форме слияния, присоединения, выделения, разделения и преобразования по решению учредителей либо органа юридического лица, уполномоченного на то учредительными документами (табл.1) [2].

Таблица 1 Сравнительная характеристика различных форм реорганизации банка

• 1)    неспособность мелких в основном региональных банков выполнять ужесточающие требования законодательства в банковском бизнесе;

• 2)    достижение синергетического эффекта, который проявляется в том, что показатели деятельности объединенной кредитной организации, образовавшейся в результате слияния или присоединения, количественно и качественно превышают простой суммарный результат отдельно работающих ее частей. Таким образом, происходит укрепление позиций кредитных организаций в том или ином сегменте банковского рынка. Возникновение синергетического эффекта обуславливается, во-первых, экономией масштаба; во-вторых, комбинированием взаимодополняющих ресурсов; в-третьих, экономией денежных средств за счет снижения трансакционных издержек; в-четвертых, укреплением позиций на рынке;

• 3)    диверсификация бизнеса и освоение новых географических рынков, позволяющая расширить региональную банковскую сеть с целью наиболее полного охвата территории.

Таблица 2

Помимо зарегистрированных сделок известно о следующих планах:

• 1)    слияния активов республиканских банков «Ак барс» и «Татфондбанк» в 2013 году. На наш взгляд, основной причиной данной формы реорганизации послужила оптимизация расходов на филиалы государственных банков, находящихся в одном регионе [4];

• 2)    прекращения деятельности ООО «Евразбанк» в результате его реорганизации в форме присоединения к ООО «Интеркоммерц» [5];

• 3)    покупки «Транскредитбанка» ВТБ [6]; в последующие три года ВТБ планирует приобрести ОАО «Банк Москвы»;

• 4)    в 2009 году Россия и Венесуэла подписали соглашение об учреждении на базе «Еврофинанс Моснарбанка» совместного российско-венесуэльского банка. По состоянию на ноябрь

  2010 года, уже известно, что 51% акций банка будет у России. Учредителями станут ВТБ и «Газпромбанк», с венесуэльской стороны – Фонд национального развития Fonden [7].

Усугубляется ситуация еще и тем, что постоянно ужесточаются требования к капиталу банков как внутри страны так и на международном уровне. Предполагается, что к 2015 году в Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» будут внесены изменения, устанавливающие минимальный размер собственных средств (капитала) банка не менее 1 млрд. руб. Ужесточаются и международные требования к капиталу банков. Так, в сентябре 2010 года с целью предотвращения международного кредитного кризиса Базельский комитет утвердил новый стандарт «Базель III», ужесточающий требования к капиталу. Основным пунктом нового стандарта является увеличение основного капитала (минимальный размер ликвидного резерва собственного капитала банка) более чем в два раза, а именно с 2 до 4,5%. Планируемые сроки внедрения ограничены 2013–2015 гг.

Невольно возникает вопрос, если тенденция роста числа слияний и присоединений сохранится в обозримой исторической перспективе, не вернемся ли мы к ситуации, которая была в СССР? Как правило, в экономике все процессы цикличны. Отражение нынешней ситуации можно было наблюдать в начале XX века. На данном этапе исторического развития банковская система Советской России представляла собой одноуровневую систему, находящуюся в полном подчинении у правительства. Перестройка банковской системы должна была явиться органической частью глубоких преобразований в управлении экономикой (НЭП). Однако банковская реформа, как и реформа экономики в целом, быстро закончилась. Проведенная реформа не дала результатов, и вместо разветвленной системы осталось несколько банков: Внешэкономбанк СССР, Промстройбанк СССР, Агропромбанк СССР, Жилсоцбанк СССР и Сберегательный банк СССР (всего около десятка) и система сберкасс. Реорганизация 1987г. также не приблизила банковскую систему к потребностям рыночных отношений, сохранив неэффективную одноуровневую систему, усилила ее отрицательные моменты. К примеру, сохранился монополизм банков, увеличилось лишь число монополистов; не существовало выбора кредитного источника, поскольку сохранялось закрепление предприятий за банками; произошло увеличение издержек на содержание банковского аппарата.

В современной России сформировалась двухуровневая банковская система (I уровень – ЦБ РФ, II уровень – коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции). Однако результаты прошлого периода развития банковской системы демократической России в нынешней ситуации, возможно, будут сведены на нет, и мы снова вернемся к одноуровневой системе во главе уже не с Государственным банком, а ныне действующим Центральным банком.

Заключение . Прогнозируя ситуацию в банковском секторе, можно сделать вывод, что из-за недостаточного объема банковского капитала, увеличения доли безнадежных ссуд и просроченной задолженности, низкой квалификации руководящего персонала в ближайшие пять лет мелкие региональные банки ждет волна слияний и поглощений; либо они вовсе прекратят свое существование, либо продолжат функционировать как дочерние банки, что, в свою очередь, приведет к консолидации банковского бизнеса, увеличению доли рынка крупнейших банков, а также, возможно, к «огосударствлению» банковского сектора.