Возможности повышения эффективности ипотечного кредитования в АО "Россельхозбанк

Актуальность выбранной статьи «Оценка эффективности деятельности коммерческого банка» обусловлена прежде всего насущной необходимостью поиска путей усиления эффективности работы банковской системы России, поскольку именно она является главным механизмом финансово-кредитной и предпринимательской деятельности, и от эффективности ее работы в значительной степени зависят успех в преодолении экономического кризиса, снижение инфляции и финансовая стабилизация.

Коммерческие банки в современной России начали возникать всего 910 лет назад и за этот кратчайший исторический отрезок времени прошли стремительное развитие, отразив в себе как выдающиеся возможности российской экономики, связанные, прежде всего с громадным интеллектуальным и предпринимательским потенциалом, так и различные трудности становления финансового рынка в период переходной экономики. Развитие современного банковского дела в России представляет исключительно сложную задачу. На вопросы, возникающие при создании банковской системы, нужно отвечать сразу же в момент их появления, а еще лучше — предвосхищая их появление на уровне намечающихся тенденций.

Целью написания статьи является на основе оценки финансового состояния коммерческого банка разработать мероприятия по улучшению финансового состояния банка.

В согласии с целью были поставлены задачи:

• -    изучить деятельность коммерческого банка АО «Россельхозбанк»;

• -    провести оценку финансового состояния АО «Россельхозбанк»;

• -    выработать рекомендации по улучшению финансового состояния коммерческого банка.

Объектом исследования в работе является финансовое состояние коммерческого банка и российская банковская система.

Предметом данной работы является анализ финансового состояния коммерческого банка на основании финансовой отчетности, такой анализ называется внешним или дистанционным.

Базой исследования является АО «Россельхозбанк».

Нормативно правовой базой исследования являются: нормативно -правовые акты и законы РФ «О банках и банковской деятельности»; отечественная литература, статьи из журналов, материалы Internet.

Практическая значимость проведенного исследования состоит в том, что результаты и основные рекомендации могут быть использованы в текущей деятельности коммерческого банка АО «Россельхозбанк» для повышения эффективности деятельности.

Основные проблемы повышения эффективности деятельности банка связаны с глобальной проблемой банка в 2015 г. – получения отрицательной процентной маржи после создания резервов на возможные потери по ссудам. Таблица 1. – Оценка финансовых результатов от основных операций, млн.

руб.

Наименование статей	2014г.	2015г.	2016г.	Изменение 2015/2014		Изменение 2016/2015
				абс, млн. руб.	отн., %	абс, млн. руб.	отн., %
Процентные доходы	161 057	178 237	228 153	17 180	10,7	49 916	28,0
Процентные расходы	103 633	117 010	188 745	13 377	12,9	71 735	61,3
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)	57 423	61 227	39 408	3 804	6,6	-21 819	-35,6
Изменение РВПС	-23 525	-29 978	-47 350	-6 453	27,4	-17 372	57,9
Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания РВПС	33 898	31 249	-7 942	-2 649	-7,8	-39 191	-125,4

Анализ показал резкий рост РВПС: в 2015 г. – 6 453 млн. руб., в 2016 г.

– еще на 17 372 тыс. руб. Это означает, что кредитная политика банка привела к ухудшению качества кредитного портфеля и резкому снижению эффективности деятельности.

Представим динамику и структуру кредитного портфеля АО «Россельхозбанк» в разрезе кредитования клиентов за период 2014-2016 гг. (см. табл. 2).

Таблица 2. - Динамика кредитного портфеля АО «Россельхозбанк» в разрезе клиентов банка, млн. руб.

Наименование статьи	Сумма, млн. руб.			Изменения, +/-		Изменения, %
	2014 г.	2015 г.	2016 г.	2015г. к 2014г.	2016г. к 2015г.	2015г. к 2014г.	2016г. к 2015г.
Учреждения	196 504	183 988	329 925	-12 516	145 937	-6,4%	79,3%
Корпоративные клиенты	1 072 481	1 248 349	1 333 607	175 868	85 258	16,4%	6,8%
Физические лица	227 237	247 873	346 603	20 636	98 730	9,1%	39,8%
Всего кредитных вложений	1 496 222	1 680 210	2 010 135	183 988	329 925	12,3%	19,6%

Выдача кредитов в АО «Россельхозбанк» за 2015 г. увеличилась на 183 988 млн. руб. или на 12,3%. Рост был обеспечен ростом кредитов физическим лиц – на 20636 млн. руб. или на 9,1%, корпоративным клиентам – на 175868 млн. руб. или на 16,4%.

Выдача кредитов в АО «Россельхозбанк» за 2016 г. увеличилась на 329925 млн. руб. или на 19,6%. Рост был обеспечен ростом кредитов физическим лиц – на 98730 млн. руб. или на 39,8%, корпоративным клиентам – на 85258 млн. руб. или на 6,8%.

Для оценки качества кредитного портфеля представим анализ просроченной задолженности по кредитам в таблице 3.

Таблица 3. - Просроченные кредиты АО «Россельхозбанк»

Категории заемщиков	Сумма, млрд. руб.			Изменения, +/-		Изменения, %
	2014г.	2015г.	2016г.	2015г. к 2014г.	2016г. к 2015г.	2015г. к 2014г.	2016г. к 2015г.
по юридическим лицам
Выданные кредиты	1 072 481	1 248 349	1 333 607	175 868	85 258	16,4%	6,8%
Просроченные кредиты, млн. руб.	68 639	82 391	118 691	13 752	36 300	20,0%	44,1%
% невозврата	6,4%	6,6%	8,9%	0,2%	2,3%	3,1%	34,8%
Изменение РВПС	-1 565	-6 589	-15 236	-5 024	-8 647	321,0%	131,2%
по физическим лицам
Выданные кредиты	227 237	247 873	346 603	20 636	98 730	9,1%	39,8%
Просроченные кредиты, млн. руб.	10 290	12 228	20 193	1 938	7 965	18,8%	65,1%
% невозврата	4,5%	4,9%	5,8%	0,4%	0,9%	8,9%	18,1%
Изменение РВПС	-422	-588	-1 964	-166	-1 376	39,3%	234,0%

Следует отметить, что в банке наблюдался невозврат кредитов, большая часть которого приходилась на юридические лица. Так невозврат кредитов по юридическим лицам на 2016 г. составлял 118691 млн. руб., невозврат же кредитов физических лиц – 20193 млн. руб.

За анализируемый период времени доля невозвратов по юридическим лицам выросла с 6,4% в 2014 г. и с 6,6% в 2015 г. до 8,9% в 2016 г. В силу этого изменение РВПС выросло на 5024 млн. руб. в 2015 г. и на 8647 млн. руб. в 2016 г.

За анализируемый период времени доля невозвратов по физическим лицам выросла с 4,5% в 2014 г. и с 4,9% в 2015 г. до 5,8% в 2016 г. В силу этого изменение РВПС выросло на 166 млн. руб. в 2015 г. и на 1376 млн. руб. в 2016 г.

Таким образом, немаловажной причиной снижения прибыли банка является рост резервов на возможные потери по ссудам, что является следствием роста просроченной задолженности по кредитам.

Поэтому важнейшая задача банка – снижение уровня невозврата по кредитам, выданным физическим и особенно юридическим лицам.

Достичь этого предлагается:

Поиском новых видов кредитования, которые бы имели прямую или косвенную очевидность менее рискованных операций.

Для развития кредитных операций в ОАО «Россельхозбанк» предлагается выходить в альтернативные сегменты, так как туризм. Особенно это актуально в последнее время, т.к. доступность туристических путевок заметно снизилась.

Низкий риск такого продукта связан с тем, что:

• -    по статистике, отдыхать за границу ездят платежеспособные люди;

• -    наличие загранпаспорта является дополнительной защитой банка от неплатёжеспособности (в случае финансовых нарушений потенциальный заемщик не может выехать за границу).

Итак, для развития кредитных операций в АО «Россельхозбанк» предлагается разработка кредитного продукта «Отдых без границ». Условия представлены в таблице 4.

Таблица 4. - Предложения по условиям кредитного продукта «Отдых без границ» АО «Россельхозбанк»

Название	«Отдых без границ»
Валюта	Рубли		Доллары, евро
Сумма, тыс. у.е.	150 000		3 000
Первоначальный взнос	25%	50%	25%	50%
Ставка	30%	25%	10%	8%
Срок	1 год		1 год

Таким образом, это должен быть кредитный продукт:

• -    в разной валюте (выбирает клиент);

• -    со ставкой, чуть выше, чем по аналогичным кредитам в банке;

• -    ставка зависит от первоначального взноса;

• -    со сроком 1 год;

В связи с новым предложением по кредитному продукту «Отдых без границ» был проведен опрос всех клиентов, обратившихся в отделения АО «Россельхозбанк» за консультацией. Всего за указанный период было 1000 обращение. Клиентам предлагали ознакомиться с новым кредитным продуктом. В результате 600 человек ответили, что подумают об этом, а 400 респондентов считают новые условия довольно привлекательными и готовы воспользоваться этим продуктом. Таким образом, проведенный опрос показал, что внедрение нового кредитного продукта позволит значительно увеличить объем кредитов. Суммы и сроки, на которые клиенты, в соответствии с опросом, готовы согласиться, представлены в таблице 5.

Таблица 5. - Результаты опроса клиентов, обратившихся в АО «Россельхозбанк» и желающих воспользоваться кредитным продуктом «Отдых без границ»

Размер кредита в рублях	Количество потенциальных заемщиков (тыс. чел.)	Сумма вложенных средств (млн. руб.)
0 - 25 000	110	1 375
25 000 - 50 000	120	4 500
50 000 - 75 000	130	8 125
75 000 - 100 000	100	8 750
100 000 - 125 000	90	10 125
125 000 - 150 000	70	9 625
Итого:	430	42 500

Из данных опроса, представленных в таблице, видно, что большинство потенциальных заемщиков предпочли бы кредит на сумму до 100 000 руб. Вместе с тем, однако, многие клиенты изъявили желание взять и более крупные суммы.

В результате внедрение нового кредитного продукта, банк имеет возможность выдать кредиты в размере 42,5 млн. руб.

Структура нового кредитного продукта отражает современное состояние экономики и ее восприятие, что отражено на рисунке 1:

Рисунок 1. Распределение валют нового кредитного продукта

Рублевая составляющая нового кредитного продукта –65%, валюты – 35%. Уровень доверия к валюте по-прежнему достаточно высокий.

Заключение

Расчеты показали, что банк имеет возможность выдать кредиты в размере 42,5 млрд. руб., процентные доходы по нему составят 8 936 млн. руб., чистые процентные доходы на 1 550 млн. руб.

Все вышесказанное позволило сделать вывод об экономической целесообразности предложенных мероприятий.