Заключение кредитного соглашения: субъекты, принципы, условия

Кредит – это объективная, самостоятельная экономическая категория.

Кредитные отношения возникают вместе с товарным производством.

Банковский кредит – это основная современная форма кредита. Всегда предоставляется в денежной форме.

Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозорганы, население, государство и сами банки. Как известно, в кредитной сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают как кредитор и  заёмщики. Кредиторами являются  лица (юридические  и физические),  предоставившие свои временно  свободные средства в распоряжение заёмщика на определённый срок. Заёмщик – сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный срок. Что касается банковского кредита, то субъекты кредитных сделок здесь обязательно выступают в двух лицах, т.е. как кредитор и как заёмщик. Это связано с тем, что банки работают в основном на привлечённых средствах и, следовательно, по отношению к владельцам этих средств выступают в качестве заёмщиков. Классификация банковских кредитов.

Коммерческие банки предоставляют своим клиентам разнообразные виды кредитов, которые можно классифицировать по различным признакам.

По назначению (направлению):

потребительский;

промышленный;

торговый;

сельскохозяйственный;

инвестиционный;

бюджетный.

Банковское кредитование предприятий и других организационноправовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

Возвратность является той особенностью, которая отличает кредит как экономическую категорию от других экономических категорий товарноденежных отношений. Без возвратности кредит не может существовать. Возвратность является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращён, а возвращён в строго определённый срок, т.е. в нём находит конкретное выражение фактор времени. И, следовательно, срочность есть временная определённость возвратности кредита. В рыночных условиях хозяйствования этому принципу кредитования придаётся, как никогда, особое значение:

• 1.    От его соблюдения зависят нормальное обеспечение общественного воспроизводства денежными средствами, а соответственно его объёмы, темпы роста.

• 2.    Соблюдение этого принципа необходимо для обеспечения ликвидности самих коммерческих банков. Принципы организации их работы не позволяют вкладывать им привлечённые кредитные ресурсы в безвозвратные вложения.

• 3.    Для каждого отдельного заёмщика соблюдение принципа срочности возврата кредита открывает возможность получения в банке новых кредитов, а также позволяет соблюсти свои хозрасчётные интересы, не уплачивая повышенных процентов за просроченные ссуды.

Целевой характер кредита предполагает выдачу ссуд на строго определённые цели, которые так же, как и объекты, могут широко варьироваться. Каждый потенциальный заёмщик, испрашивая кредит, обязательно указывает конкретную цель. Банк, выдав кредит, призван проверять целевое его использование, в случаях же нарушения условий кредитного договора должен применять санкции.

Принцип платности кредита означает, что каждое предприятие-заёмщик должно внести банку определённую плату за временное позаимствование у него для своих нужд денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента. Ставка банковского процента – это своего рода «цена» кредита. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлечённые в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования на собственные и другие нужды.

Основные факторы, которые современные коммерческие банки учитывают при установлении платы за кредит:

• 1.    базовая ставка процента по ссудам, предоставляемым коммерческим банкам ЦБ РФ;

• 2.    средняя процентная ставка по межбанковскому кредиту, т.е. за ресурсы, покупаемые у других коммерческих банков для своих активных операций;

• 3.    средняя процентная ставка, уплачиваемая банком своим клиентам по депозитным счетам различного вида.

В условиях плановой экономики принцип обеспеченности кредита трактовался нашими экономистами очень узко: признавалась лишь материальная обеспеченность кредита.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем хозорганам, которые в состоянии его своевременно вернуть. Дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности – финансового состояния предприятия. Эти качества оцениваются посредством анализа баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень его рентабельности на текущий момент и в перспективе. Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как общегосударственные интересы, так и интересы обоих  субъектов  кредитной сделки: банка и заёмщика.

Современный кредитный договор, как правило, содержит следующие разделы: общие положения, права и обязанности заёмщиков, права и обязанности кредитора, ответственность сторон, порядок разрешения споров.

Таким образом, изучив особенности кредитного договора можно сказать:

институт кредитных и расчётных обязательств в системе гражданско-правовых норм занимает далеко не последнее место. Это обстоятельство в первую очередь связанно с возросшей в последнее время популярностью на данный вид услуг. Кредитный договор способствует возникновению отношений между кредитными организациями и гражданами, являющимися выгодными, как для одной, так и для другой стороны. Широкий спектр кредитных услуг, разновидностей кредитных договоров (ломбардные кредиты, бюджетные кредиты, коммерческие, товарные и тд.) позволяют определить для обратившегося в банк человека приемлемые и оптимальные условия кредитования. Но не в коем случай нельзя забывать, что много проблем в этой сфере на сегодняшний момент не решено, в частности проблема с погашением кредиторской задолженности, которая порождает собой возникновение гражданско-правовой ответственности, выраженной в уменьшение имущества должника. Чтобы противостоять рискам, связанных с банкротством клиентов, коммерческие банки должны иметь достаточно собственных средств, позволяющие им выдержать возможные убытки. Проблема с поручительством, при оформлении кредита способствует развитию мошенничества. Для того чтобы избежать трудностей, проблем и ответственности при заключении кредитного договора необходимо убедиться в том факте, что даже незначительные аспекты договора соответствуют законодательству РФ. К сожалению, в России очень много проблем связанно с непониманием, а в некоторых случаях незнанием собственных прав и обязанностей.

"Экономика и социум" №4(13) 2014