Зарубежные методы оценки кредитоспособности заемщика

На данный момент экономическое положение в России достаточно сложное и нестабильное, так как политическая ситуация в мире привела к введению экономических санкций западными странами. А переизбыток нефти на мировом рынке привел к общему снижению цен на углеводородное сырье, которое для нашей страны является одним из ключевых факторов курса рубля.

Геополитическая обстановка вынуждает иностранные финансовые институты занимать крайне осторожную, а в большинстве ситуаций, и негативную позицию в отношении российских предприятий и банков.

Но, несмотря на нестабильное положение, экономика нашей страны продолжает идти вперед. Российские предприятия рассматривают различные пути для дальнейшего развития своего производства. Однако, для модернизации или расширения производства необходимо привлечь дополнительные денежные средства.

Коммерческие банки готовы предоставить ссуды предприятиям, но для этого они должны быть уверены в своевременном возврате займов в полном объеме. Однако, для банков нестабильная ситуация в экономике означает и дополнительные риски. Чтобы их избежать, в банке должна быть хорошо организована методика отбора заемщиков. Согласно положению Центрального банка Российской Федерации от 26.04.2004 № 254- П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности» оценка кредитного риска осуществляется на постоянной основе, но, кредитные организации вправе самостоятельно выбирать методики оценки рисков, как и перечень показателей, составляющих основу этих методик. В зависимости от метода отбора критериев методики можно разделить на 2 направления:

• •    отбор критериев по качественному принципу;

• •    отбор критериев по количественному принципу.

В методах отбора основанных на качественном принципе, рассматриваются такие параметры как репутация предприятия, его кредитная история, положение в отраслевой сфере, скорость и динамика развития, а также и другие показатели. Прогнозы экспертов на будущий период также можно отнести к качественным показателям.

Одна из наиболее известных качественных методик – это правило шести «СИ». Она распространена среди американских, французских и японских банков. В данном методе рассматриваются такие критерии как репутация, капитал, условия хозяйствования, наличие права заимствовать средства, способность погасить кредит и наличие обеспечения. Все эти показатели в английском языке начинаются с буквы «C», отсюда и пошло название этого метода. Однако главная проблема в том, что оценка этих критериев больше субъективная и зависит от многих факторов.

В английских банках используют похожие системы PARSER, CAMPARI и PARTS. Эти методики нельзя однозначно назвать методами, основанными на качественном отборе, скорее они претендуют на комплексную оценку клиента.

У каждой системы есть свои особенности. Так методика PARSER предусматривает расчет вознаграждения банка исходя из качества кредита, иными словами, процентная ставка зависит от рисков банка. Разумеется, выплата процентов банку за предоставленный кредит предполагается в любой методике, однако здесь это прописано отдельным пунктом.

По методике CAMPARI анализ заключается в поочередном выделении из кредитной заявки и прилагаемых к ней финансовых документов наиболее важных факторов, определяющих деятельность клиента, в их последующей оценке и уточнении после личной встречи с клиентом. Система PARTS отличается от остальных меньшим числом критериев оценки, но каждая из которых при этом оценивает большую группу показателей.

В методах отбора критериев по количественному принципу представляются факторы кредитного риска, которые поддаются измерению, по ним проводят расчет финансовых коэффициентов, а также анализ денежных потоков.

Например, широко распространен метод кредитного скоринга. Он представляет собой математические модели, основанные на кредитной истории клиентов для определения вероятности и возможности заемщика возвратить кредита своевременно и в полном объеме. Первая кредитная скоринговая модель была создана в 1956г. Тогда был создан математический алгоритм, позволяющий вычислить уровень кредитоспособности клиента, причем этот уровень выражался в виде трехзначного числа, которое и являлось кредитным рейтингом.

К сожалению, в России использование зарубежных методов в оценке кредитоспособности заемщиков возможно лишь в дифференцированном виде. В изначальном виде зарубежные методики применяются в межбанковском кредитовании или при кредитовании заемщиков, имеющих иностранный капитал.

Многие российские банки используют рейтинговую систему кредитоспособности, которая основывается на финансовых коэффициентах. Идет расчет следующих коэффициентов: коэффициентов абсолютной, срочной, текущей ликвидности, коэффициента оборачиваемости, коэффициента соотношения собственных и заемных средств, коэффициента рентабельности продукции. И на основании полученных данных рассчитывается рейтинговое число, с помощью которого определяется класс кредитоспособности. Нормативы для таких методик в каждом банке различаются, в зависимости от приоритетов кредитной политики.