Алгоритм проведения следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий при расследовании незаконного предпринимательства в сфере оборота сельскохозяйственной продукции

Автор: Еремченко Владимир Игоревич

Журнал: Теория и практика общественного развития @teoria-practica

Рубрика: Юридические науки

Статья в выпуске: 3, 2011 года.

Бесплатный доступ

Работа освещает особенности порядка проведения следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий при расследовании незаконной предпринимательской деятельности в сфере оборота сельскохозяйственной продукции. Уделено внимание тактике установления виновных лиц, а также отражен примерный перечень функций выявляемых лиц в зависимости от их ролей в совершаемом преступлении.

Преступность, предпринимательство, сельское хозяйство, расследование, тактика, алгоритм

Короткий адрес: https://sciup.org/14933220

IDR: 14933220

Текст научной статьи Алгоритм проведения следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий при расследовании незаконного предпринимательства в сфере оборота сельскохозяйственной продукции

Незаконное предпринимательство в сфере оборота сельскохозяйственной продукции является одним из малоизученных отдельных видов преступлений. Однако, наряду с недостаточной разработанностью проблематики расследования преступлений данной категории, незаконное предпринимательство в сфере оборота сельскохозяйственной продукции является распространенным видом незаконного предпринимательства, совершаемого в регионах Южного федерального округа Российской Федерации. Такая распространенность объясняется следующим:

  • –    Российская Федерация является одним из ведущих экспортеров сельскохозяйственной зерновой продукции;

  • –    рынок оборота сельскохозяйственной зерновой продукции недостаточно защищен от недобросовестных предпринимателей.

Можно условно выделить три основных этапа сельскохозяйственной деятельности:

  • –    выращивание (производство) сельскохозяйственной продукции крестьянско-фермерскими хозяйствами, которые в недавнем прошлом были оформлены в оболочку индивидуальных предпринимателей;

  • –    закупка произведенной сельскохозяйственной продукции с целью аккумулирования ее в значительные объемы и последующей перепродажи экспортерам, осуществляемая юридическими организациями, преимущественно создаваемыми с формой собственности в виде ООО;

  • –    экспорт больших партий сельскохозяйственной продукции специализирующимися на данном виде деятельности организациями.

Наиболее перспективным направлением для преступных элементов является совершение незаконных действий на втором и третьем этапах, что обуславливается минимумом затрат и максимально возможными доходами в кратчайшие сроки.

Таким образом, имея проблему, следует отразить основные направления ее решения. В нашем случае считаю целесообразным осветить алгоритм проведения следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий при расследовании преступлений рассматриваемой категории.

Алгоритм представляет собой не что иное, как набор инструкций, предписывающих порядок действий кого-либо с целью достижения заранее определенного желаемого результата. Из этого следует, что алгоритм проведения следственных мероприятий представляет собой определенный перечень следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий, а также их последовательность, характерные для отдельного вида категории преступлений, при соблюдении которых, используя минимальные силы и средства, в кратчайшие сроки возможно установление объективной истины происшедшего и изобличение лиц, виновных в совершенном преступлении.

Проведение любых следственных мероприятий необходимо начинать с планирования. Планирование расследования – умственная, творческая деятельность следователя, в основе которой лежит анализ собранной информации о преступлении, выдвижение предположений о событиях прошлого, установление целей расследования и мысленное построение на этой основе всего процесса расследования [2, с. 3]. Именно планирование процесса расследования позволяет в последующем провести наиболее объективное и целенаправленное расследование уголовного дела.

Прежде всего необходимо отметить, что качество и быстрота расследования рассматриваемого вида преступления всецело зависит от полноты собранных материалов доследственной проверки, предоставляемых для принятия решения в порядке ст. 145 УПК РФ сотрудниками подразделений БЭП. Так, в минимальный перечень информации, содержащейся в материалах доследственной проверки, должно входить следующее:

  • –    первоначальные сведения о юридическом лице, используемом для совершения незаконного предпринимательства (наименование организации, данные об учредителе, юридический адрес, орган налогового учета);

  • –    объяснение лица, числящегося учредителем организации;

  • –    сведения о имеющихся у данной организации расчетных счетах (номера счетов; полное наименование банковских учреждений, в которых они открыты; данные о лицах, открывших расчетные счета);

  • –    сведения о месте фактического расположения офиса организации;

  • –    данные о лицах, причастных к незаконной предпринимательской деятельности (установочные данные, места жительства, используемый транспорт, предполагаемые функции в совершаемом преступлении);

  • –    акт ревизии, направленной на установление суммы дохода, полученного от предпринимательской деятельности, либо суммы причиненного данной деятельностью ущерба.

Указанный перечень не является исчерпывающим и отражает лишь минимально рекомендуемые требования.

Таким образом, располагая первоначальной информацией о совершенном преступлении, мы имеем сложившуюся конкретную следственную ситуацию. Под следственной ситуацией в широком смысле понимается динамическая информационная система, отражающая с различной степенью адекватности многообразные логико-познавательные связи между установленными и еще неизвестными объектами, имеющими значение для дела [1, с. 13]. Считаем целесообразным рассмотрение наиболее встречающейся при расследовании преступлений данной категории следственной ситуации, когда известны лишь отдельные участники преступной группы.

Для объективности рассмотрения ситуации необходимо обладать представлением о возможном распределении функций между лицами, осуществляющими незаконную предпринимательскую деятельность в сфере оборота сельскохозяйственной продукции. Как показывает практика расследования уголовных дел рассматриваемой категории, функции между участниками могут распределяться следующим образом:

  • 1.    Организатор/руководитель преступной группы – осуществляет руководство организованной им группой, распределяет преступные функции между членами группы в реализации преступного умысла; приискивает паспорта граждан Российской Федерации, с целью их незаконного использования при совершении действий по регистрации юридических лиц в налоговых органах, открытии расчетных счетов юридических лиц в кредитных учреждениях; лично, либо с участием членов созданной им группы совершает действия по регистрации юридических лиц в налоговых органах и открытию расчетных счетов юридических лиц в кредитных учреждениях; приискивает самостоятельно, либо привлекает членов группы к поиску и склонению лиц, неосведомленных о незаконной деятельности юридического лица, к открытию в кредитных учреждениях на их имена лицевых счетов с целью последующего вывода денежных средств с расчетных счетов юридического лица и их обналичивания; подыскивает и привлекает лиц, неосведомленных о преступной деятельности юридического лица, в качестве представителей общества среди других юридических лиц и индивидуальных предпринимателей; распределяет между членами группы доход, полученный от незаконной предпринимательской деятельности, осуществляемой созданным им юридическим лицом.

  • 2.    Иные лица, входящие в состав группы, совершают действия по открытию расчетных счетов юридического лица в кредитных учреждениях; составляют подложные документы юридического лица, необходимых для осуществления незаконной предпринимательской деятельности общества; осуществляют расчетные операций с денежными средствами, находящимися на расчетных счетах юридического лица в кредитных учреждениях; снимают в кредитных учреждениях по чекам наличные денежные средства с расчетных счетов юридического лица; представляют интересы юридического лица в налоговых органах и кредитных учреждениях; ведут бухгалтерский учет документации юридического лица; подбирают иных юридических лиц и индивидуальных предпринимателей Российской Федерации для вступления с ними от имени общества в финансово-хозяйственные взаимоотношения; осуществляют перевозку денежных средств, полученных от незаконной предпринимательской деятельности юридического лица; приискивают лиц с низким уровнем материального достатка, не осведомленных о незаконном характере деятельности юридического лица, для привлечения их к предпринимательской деятельности общества; возлагают на себя ответственность за осуществление незаконной предпринимательской деятельности юридического лица в случае ее выявления сотрудниками правоохранительных органов.

  • 3.    Лица, привлеченные к незаконной предпринимательской деятельности членами группы, но не осведомленные о ее неправомерном характере, выступают в качестве представителей юридического лица среди взаимодействующих организаций и индивидуальных предпринимателей; осуществляют обналичивание денежных средств, полученных от незаконной деятельности юридического лица, с последующей их передачей членам преступной группы; осуществляют иные незначительные функции, обеспечивающие деятельность юридического лица [3, 4, 5].

Также следует отметить и тенденцию распределения полученных материальных благ от предпринимательской деятельности, которая очень сильно устремляется к организатору/руководителю преступной группы и снижается к периферии, составляя около 10 000 руб. ежемесячно, либо включая нерегулярные эпизодические выплаты в размере от 500 руб. до 2 000 руб. Тем самым мало оплачиваемые лица в большинстве случаев не заинтересованы укрывать членов организованной группы [6].

Так, имея представление о возможном распределении функций между участниками преступной группы и исходя из рассматриваемой следственной ситуации, следственные действия и оперативно- розыскные мероприятия при расследовании уголовного дела данной категории необходимо построить следующим образом:

  • –    так как изначально установить лиц, осведомленных о незаконном характере предпринимательской деятельности и причастных к ней, зачастую затруднительно, постановление о возбуждении уголовного дела выносится по факту совершения преступления в отношении неустановленного круга лиц. Данное позволит произвести объективное расследование и избежать возможного факта необоснованного привлечения невиновных лиц. Кроме того, создается следственная группа, так как на первоначальном этапе необходимо проведение большого объема мероприятий в короткий срок;

  • –    следующий этап заключается в осуществлении выемок дел юридического лица в банковских учреждениях и налоговой организации, после чего, с использованием информации, полученной путем проведения взаимодействующими службами оперативно-розыскных мероприятий, установить лиц, причастных к незаконной предпринимательской деятельности, и осуществляемые ими функции, из сравнения которых с приведенным в статье перечнем, можно сделать некоторые выводы о роли лиц в совершаемом преступлении;

  • –    наряду с этим необходимо осуществить процессуальное закрепление факта незаконности предпринимательской деятельности, который при расследовании данной категории преступлений преимущественно заключается в представлении в налоговый орган документов, содержащих заведомо ложные сведения (проводится допрос лица, заявленного в качестве учредителя организации, а также отбираются образцы его подписи и почерка; допрашиваются представители налогового органа, осуществившие регистрацию организации, представители банковских учреждений, открывшие расчетные счета для организации, нотариусы, заверившие подписи в заявлении на регистрацию организации; при необходимости проводится опознание лица, предоставлявшего документы в налоговые и банковские органы);

  • –    последующий этап заключается в установлении мест проживания выявленных лиц (причастных к незаконной предпринимательской деятельности), личного транспорта, используемого данными лицами для передвижения, а также мест возможного нахождения офиса организации, после чего необходимо осуществление единовременных обыскных мероприятий. После проведенных обысков, производятся допросы всех установленных лиц без предоставления им возможности общения между собой с доведением до них фактов проведения других обысков, с целью создания впечатления неотвратимости наказания за совершенное преступление и осведомленности правоохранительных органов. На данном этапе очень важна координация действий всех участников следственной группы, так как любая полученная информация в ходе обыскных мероприятий может стать ключевой и повлиять на ход дачи показаний обыскиваемыми лицами. Все проведенные на этом этапе действия являются значимыми, от которых будет зависеть перспективность дальнейшего хода расследования уголовного дела. В случае неудачи на этом этапе может быть навсегда утрачена возможность установления организатора/руководителя организованной группы;

  • –    все последующие действия направлены на закрепление и корректировку полученной информации. Так, проводятся выемки финансово-хозяйственной документации общества во взаимодействующих организациях и у индивидуальных предпринимателей с последующим допросом руководителей организаций и индивидуальных предпринимателей, с целью установления представителя общества, осуществлявшего незаконную предпринимательскую деятельность. В случае обналичивания денежных средств через банкоматы изымаются в банковских учреждениях видеозаписи осуществляемых операций. По имеющимся документам проводятся почерковедческие и финансово-экономические экспертизы, а также проводятся компьютеро-технические экспертизы по изъятым ранее компьютерным устройствам, используемым при незаконной предпринимательской деятельности. В ходе данного этапа будет установлен круг лиц, которые в большинстве случаев являются той самой периферией и зачастую не осведомлены о противоправности осуществляемой ими деятельности;

  • –    следующие действия следственного подразделения должны быть направлены на проведение допросов лиц, установленных на предыдущем этапе. Так как указанные лица в большинстве своем не осведомлены о противоправности осуществляемой ими деятельности, а также, поскольку их деятельность мало оплачивается со стороны участников, входящих в организованную группу, очень велика вероятность того, что их допросы позволят установить самих членов организованной группы, с которыми они контактируют, и изредка и самого организатора/руководителя организованной преступной группы.

Таким образом, используя рассмотренную схему деятельности следователя при расследовании данной категории преступлений, имеется возможность провести всесторонне объективное предварительное следствие и установить всех лиц, осуществляющих незаконную предпринимательскую деятельность, связанную с оборотом сельскохозяйственной продукции.

Ссылки:

Список литературы Алгоритм проведения следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий при расследовании незаконного предпринимательства в сфере оборота сельскохозяйственной продукции

  • Планирование расследования преступлений отдельных видом: учеб. пособие/под ред. С.М. Самоделкина. Волгоград, 1995.
  • Драпкин Л.Я. Общая характеристика следственных ситуаций//Следственная ситуация: сб. научных трудов. М., 1985.
  • Уголовное дело № 904886//Архив Кропоткинского городского суда Краснодарского края Российской Федерации.
  • Уголовное дело № 939784//Архив Кропоткинского городского суда Краснодарского края Российской Федерации.
  • Уголовное дело № 902830//Архив Прикубанского районного суда г. Краснодара Краснодарского края Российской Федерации.
  • Уголовное дело № 939784.
Статья научная