Анализ недепозитных ресурсов банковского сектора России

Успешное функционирование и развитие коммерческого банка во многом зависит от объема и стоимости привлеченных им ресурсов. Ведь в структуре ресурсной базы они составляют 80-90%.

В условиях введения экономических санкций в отношении России некоторыми странами банки столкнулись с проблемами привлечения ресурсов. В частности, низкие процентные ставки по вкладам и депозитам, чем реальный уровень инфляции, массовый отзыв лицензий и банкротство банков, повышение нормативов обязательных резервов привело к оттоку средств из банковского сектора, а также изменению их структуры по срокам вложения. При этом коммерческие банки начали больше привлекать недепозитные ресурсы. Так, доля привлеченных недепозитных ресурсов в структуре пассивов на начало 2015 г. составила 27%, в то время как на начало 2014 г. - 12,7 %. К настоящему времени доля рассматриваемого показателя постепенно снижается, составив 16,2% на 01.11.2016 г.

Недепозитные ресурсы коммерческого банка в научной литературе рассматриваются по-разному. При этом большинство авторов определяют их способами привлечения. Так, Атаманова В.А. к недепозитным (заемным) ресурсам относит межбанковский кредит, кредиты Банка России; эмиссию облигаций банка [1, с. 48]. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. дополняют способы привлечения недепозитных ресурсов выпуском банком собственных векселей и сертификатов. Кроме них, к недепозитным ресурсам Копытова А.И. относит операции РЕПО, т.е. сделки купли (продажи) ценной бумаги с обязательством обратной продажи (купли) через определенный срок по заранее определённой в этом соглашении цене [3].

В своей работе Тавасиева А.М. операции РЕПО не рассматривает, но дополняет рассмотренные выше способы привлечения недепозитных ресурсов такими, как привлечение средств от юридических и физических лиц посредством распространения банковских карт и иных предоплаченных финансовых инструментов [4, с. 170].

По методологии Банка России способами привлечения недепозитных ресурсов являются: кредиты, депозиты и прочие привлеченные средства, полученные кредитными организациями от Банка России и от других кредитных организаций, счета кредитных организаций, привлечение средств посредством выпуска собственных векселей, облигаций, продажи банковских акцептов и производных финансовых инструментов (табл. 1) [5].

Таблица 1 – Динамика и структура недепозитных ресурсов кредитных организаций, сгруппированных по источникам средств

Как показывает анализ, недепозитные ресурсы кредитных организаций с 2013 г. по 2014 г. увеличились с 12 181,3 млрд.руб. до 21024,9 млрд.руб. (на 72,6%), с 2015 г. происходит их снижение. Так, на 01.11.2016 г. они составили 12 781,6 млрд.руб., снизившись на 8243,3 млрд.руб. (на 39,21 %) по сравнению с 2014 г. и на 3317,1 млрд.руб. (на 20,6 %). Этому способствовало уменьшение средств на счетах клиентов, депозитов и прочих привлеченных средств юридических лиц, вкладов физических лиц, а также фондов и прибыли кредитных организаций, которые к концу 2016 г. достигли и даже немного превысили значения 2013 г. Снижение указанных средств кредитные организации в 2014 г. компенсировали привлечением кредитов, депозитов и прочих привлеченных средств от Банка России и кредитных организаций, производных финансовых инструментов.

В настоящее время Банк России предоставляет кредитным организациям следующие виды кредитов: кредиты овернайт, ломбардные кредиты, внутридневные кредиты, кредиты, обеспеченные золотом. Уменьшение объема выданных Банком России кредитов с 2015 г. обосновывается повышением их ставок по всем видам кредитов, за исключением беспроцентного внутридневного кредита.

Объем кредитов, полученных от других кредитных организаций, увеличивается с введения экономических санкций. На 01.11.2016 г. они составили 7 695,0 млрд.руб., увеличившись с начала 2014 г. на 2889 млрд. руб. или на 60,1 %. Кроме того, в структуре недепозитных ресурсов они занимают 60,2%. Это обосновывается более благоприятными условиями их привлечения для кредитных организаций, чем по кредитам Банка России.

Вместе с тем в дополнение к стандартным механизмам рефинансирования Банк России использует специализированные механизмы рефинансирования:

• 1.     механизм рефинансирования кредитов, обеспеченных договорами страхования АО «ЭКСАР»;

• 2.     механизм рефинансирования кредитов, обеспеченных залогом прав требования по кредитам, привлекаемым на осуществление инвестиционных проектов;

• 3.     механизм рефинансирования кредитов, обеспеченных залогом облигаций, размещенных в целях финансирования инвестиционных проектов;

• 4.     механизм предоставления кредитов Банка России, обеспеченных закладными, выданными в рамках программы «Военная ипотека».

Банком России кредиты предоставляются коммерческим банкам на более выгодных условиях в рамках специализированных механизмов рефинансирования. В частности, по ставке 6,5% предоставляются кредиты обеспеченные залогом прав требования по кредитным договорам, заключенным АО «МСП Банк» с кредитными организациями или микрофинансовыми организациями, имеющими целевой характер, связанный с кредитованием субъектов малого и среднего предпринимательства, а также кредиты обеспеченные поручительствами АО «Федеральная корпорация по развитию малого и среднего предпринимательства». По ставке 10 % предоставляются кредиты Банка России, обеспеченные закладными, выданными в рамках программы «Военная ипотека». По другим инструментам кредиты предоставляются по ставке 9 %.

Средства, привлеченные кредитными организациями за счет выпуска векселей и банковских акцептов, с 2014 г. постепенно снижаются. С 2014 г. по 01.12.2016 г. объем привлеченных средств выпуском векселей и банковских акцептов снизился с 1 004,3 млрд. руб. до 493,3 млрд. руб., т.е. более чем наполовину. При этом в структуре этих средств преобладают векселя со сроком погашения свыше 1 года.

Также снизились средства, привлеченные за счет выпуска облигаций и производных финансовых инструментов. При этом привлеченные средства за счет выпуска облигаций снизились с 1213,1 млрд. руб. до 1091,5 млрд. руб., т.е. на 10,02%, от осуществления операций с производными финансовыми инструментами с 134,7 1 млрд. руб. до 473,3 млрд. руб., т.е. более чем в 2,5 раз.

На выбор недепозитных источников средств банка влияют следующие причины:

• -    относительная стоимость каждого из источников;

• -    предельные сроки погашения;

• -    уровень надежности источника;

• -    правила и ограничение относительно использования;

• -    доступность;

• -    кредитные возможности банка-заемщика.

Таким образом, коммерческие банки привлекают недепозитные источники средств по своей инициативе для поддержания ликвидности и увеличения ресурсной базы на определенный срок на рынке на конкурентной основе.