Договор банковского вклада

Актуальность темы данной статьи объясняется тем, что банковские вклады открывают, во-первых, с целью получения процентов от доходов, во-вторых, для обеспечения безопасности и сохранности денежных средств; без активного участия банков в формировании стабильного климата любого государства невозможно полноценное развитие не только государства, но и гражданского общества.

Объектом данного творческого исследования выступают общественные отношения, которые возникают в связи с заключением договора банковского вклада.

Предметом данной работы являются теоретические и практические аспекты анализа особенностей и признаков договора банковского вклада.

В работе использованы труды таких авторов, как: М.И. Абдуллаев, В.В. Лазарев, Л.А. Морозова, Адам Смит, Джон Кейнс, В.М. Баранов, А.Б. Венгеров, Давид Рикардо, Н.С. Малеин, Ойген фон Бём-Баверк, Т.А. Козлова, Макс Вебер, Джон Гэлбрейт, В.О. Калягин, Карл Маркс, А.Л. Маковский, А.Г. Серго,Фридрих фон Физер, С.В. Петровский, А. Осокин, Ю.Л. Немец, О.А. Рузакова и других авторитетных ученых.

Методологической основой данной работы являются методы анализа и синтеза, индукции и дедукции, системного подхода, абстракции. Применены также специальные методы исследования: логический, исторический, системный и сравнительно-правовой анализ.

Одним из необходимых условий устойчивого равновесного развития государства и общества в рамках смешанной экономики является формирование четкого механизма денежно-кредитного регулирования. В настоящее время выбору оптимального варианта денежно-кредитной системы уделяется все большее внимание.

Банковский вклад (банковский депозит) - это, в первую очередь, сумма денег, которая в целях получения дохода в виде процентов (образуются в ходе финансовых операций с вкладом), передана лицом кредитному учреждению. Отметим, что в настоящее время банковский вклад может служить в качестве минимального ориентира в расчетах и выступает в качестве одной из наименее рискованных и наименее выгодных форм вложения денег. По утверждению специалистов, банковский вклад признается наименее выгодным средством вложение денег вследствие того, что он едва перекрывает инфляцию государства. Причем, проценты на сумму банковского вклада будут начисляться со дня, который следует за днем ее поступления в банк, до дня ее возврата вкладчику включительно или до дня досрочного закрытия вклада вкладчиком. Договор банковского вклада - это договор, согласно которому одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором. Договор банковского вклада, в котором вкладчиком выступает гражданин, признается публичным договором.

Итак, банковские вклады открывают с целью получения процентов от доходов, а также для обеспечения безопасности и сохранности денежных средств. Для более детального изучения современного- состояния общественных отношений в сфере банковского вклада, необходимо проанализировать российскую систему денежно -кредитной системы Российской Федерации.

В настоящее время российская денежно-кредитная система состоит из трех уровней. Для Российской Федерации в настоящее время характерна трансформационная экономика. [1,134]. Итак, перечислим основные элементы: 1) Центральный банк; 2) специализированные кредитнофинансовые институты; 3) коммерческие банки - банковская система. Отметим также, что Центральный банк - это главный регулирующий орган кредитной системы страны или групп стран. В соответствии с Федеральным законом Российской Федерации «О Центральной банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 г. № 86-ФЗ, статус, функции, цели деятельности и полномочия Банка России определяются Конституцией России, данным Федеральным законом и другими федеральными законами. Так, в соответствии со ст. 75 Конституции Российской Федерации, установлен особый конституционно-правовой статус Центрального банка России, определено исключительное право Банка на осуществление денежной эмиссии, на защиту и обеспечение устойчивости- рубля. Таким образом, конституционным является положение об особом правовом статусе Центрального Банка. Отметим, что предусмотренные Конституцией функции и полномочия - Банк России осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, от органов государственной власти субъектов Российской Федерации, а также от органной местного самоуправления. [2,107].

Основные нормативные правовые акты в области денежно-кредитных отношений:

• -    Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1, который закрепляет, что банк - это кредитная организация, имеющая исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц, привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях платности, возвратности, срочности;

  -Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от

  07.08.2001 г. № 115-ФЗ- нормативный правовой акт, выступающий в качестве основой российского законодательства по противодействию отмыванию денежных средств;

• -    Федеральный закон «О потребительском кредите (займе)» от 21.12.2013 г. № 353-ФЗ, который не только приводит формулу расчета полной стоимости кредита, но и указывает, где и как ее значение должно быть прописано в кредитном договоре;

• -    Федеральный закон от 27.06.2011 г. «О национальной платежной системе» № 161-ФЗ, который не только устанавливает организационные и правовые основы НПС и ее субъекты, но и определяет порядок оказания платежных услуг;

• - Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 г. № 177- ФЗ , который устанавливает финансовые, правовые, организационные основы функционирования системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, порядок образования, компетенцию организации, которая осуществляет функции по обязательному страхованию вкладов, регулирует отношения между банками Российской Федерации, Центральным банком России и органами исполнительной власти России, регулирует порядок выплаты возмещения по вкладам;

• -    Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.2004 г. № 218-ФЗ, который определяет основания, порядок формирования, хранения и использования кредитных историй, понятие и состав кредитной истории, устанавливаются особенности создания, ликвидации и реорганизации бюро кредитных историй, регулируется связанная с этим деятельность бюро кредитных историй, определяются принципы взаимодействия с источниками формирования кредитной истории, заемщиками, органами государственной власти, органами местного самоуправления;

• -    Федеральный закон от 21 июля 2014 года № 213-ФЗ «Об открытии банковских счетов и аккредитивов, о заключении договоров банковского вклада хозяйственными обществами, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности Российской Федерации, и внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации»;

• -    Федеральный закон Российской Федерации от 24 июля 2009 г. № 212 - ФЗ «О страховых взносах в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования»

• -    Уголовный кодекс Российской Федерации от 13.06.1996 г., который в ст. 172 «Незаконная банковская деятельность», 183 «Незаконное получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую и банковскую тайну», предусматривает санкцию в виде штрафа в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительных работ на срок до четырех лет, либо лишение свободы на срок до четырех лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

Специализированные кредитно-финансовые институты - это деятельность, которая концентрируется в большинстве случаев на обслуживании небольшого сегмента рынка и направлена на предоставление специализированных видов финансовых и кредитно-расчетных услуг. [3,19]. В науке выделяют три причины, которые оказывают положительное воздействие на рост кредитно-финансовых институтов. Итак, это, прежде всего, активное развитие рынка ценных бумаг, во-вторых, рост доходов населения в развитых странах; в-третьих, рост доходов населения в развитых странах. Все три причины оказывают существенное влияние на развитие специализированных видов финансовых и кредитно-расчетных услуг.

Отметим, что в настоящее время основные формы деятельности рассматриваемых институтов сводятся к аккумуляции сбережений населения, мобилизации капиталов через все виды акций, предоставлению кредитов юридическим лицам, муниципальным образованиям, государству через облигационные займы, предоставлению потребительских, ипотечных кредитов и кредитной взаимопомощи. При этом, отметим, что небанковские кредитно-финансовые институты ведут острую борьбу- как с коммерческими банками, так и между собой.

Особое место в настоящее время в российской экономике занимают такие специализированные кредитно-финансовые институты, как: взаимные фонды, страховые компании, инвестиционные банки, пенсионные фонды, ссудно-сберегательные ассоциации, ипотечные банки. Роль этих элементов, взаимосвязанных и взаимодействующих в единой цепочке, очень велико. Так, данные институты активно участвуют в процессах эффективного размещения и накопления капитала путем аккумуляции громадных денежных ресурсов.

Так, если проанализировать зарубежный опыт денежно-кредитной системы, то, к примеру, в США суммарные активы всех специализированных кредитно-финансовых учреждений почти вдове превышают активы коммерческих банков. Отметим, что данные специализированные кредитнофинансовые институты выполняют специальные и ограниченные функции, которые связаны с движение ссудного капитала. Различие в характере деятельности данных банков зависит от универсализации операций, которые свойственны всем этим организациям. На практике различают первичный и вторичный фондовые рынки. Так, на первичном рынке реализуются и выпускаются ценные бумаги государства и предприятий, в том числе и муниципальные.

Ценные бумаги покупают в основном специализированные кредитнофинансовые институты, таким образом, на этом рынке преобладают внебиржевые операции. На вторично рынке обращаются ранее выпущенные бумаги и их дополнительные выпуски, отметим, что вторичный рынок ценных бумаг взаимосвязан с вторичным рынком. Главную роль во вторичном рынке имеет фондовая биржа, так как для трансформации капитала, который имеет краткосрочные возможности приложения, в долгосрочный собственный капитал предприятия, фондовые биржи необходимы.

Фондовые биржи - это важная опора рынка капиталов, благодаря которым можно без вмешательства государства собрать капитал воедино и направить его в инвестиции, которые имеют потенциал на наибольший доход. Отметим, что специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения являются частью кредитной системы.

Это совокупность кредитно-финансовых институтов, которые аккумулируют свободные денежные средства на рынке ссудных капиталов и предоставляют ссуду.

А.В. Грибовский считает, что основу кредитной системы составляет банковская система. Так, он отмечает, что банковская система- представляет собой совокупность различных видов кредитных учреждений и национальных банков, которые действуют в рамках общего денежно -кредитного механизма.

Р.А. Лизаков считает, что к специализированным кредитно-финансовым институтам относятся пенсионные фонды, страховые компании, финансовые компании, а также другие специальные кредитно -финансовые институты. Так, он считает, что данная структура характерна для стран Западной Европы, Японии и США. [4,356].

Однако в разных странах с рыночной экономикой кредитные системы организованы по-разному, из-за того, что формирование кредитных систем происходило в разные периоды становления национальных экономик, а приоритеты их развития неоднократно сменялись в зависимости от конкретных исторических условий.

Существует множество различных определений термина «коммерческий банк», однако, согласно одному из самых распространенных, это кредитное учреждение, которое осуществляет банковские операции для физических и юридических лиц. К перечню операций относятся следующие банковские функции: платежные, расчетные операции, предоставление ссуд, привлечение вкладов, операции на рынке ценных бумаг и посреднические операции.

Коммерческие- банки характеризуются тем, что процентные ставки по выданным кредитам выше процентных ставок по вкладам. Маржа - это именно разница между этими показателями. Главной целью деятельности коммерческих банков выступает получение прибыли. Однако в то же время встречаются банки, которые глубоко специализируются на отдельных банковских услугах. Отметим, что к коммерческим банковским услугам относятся следующие функции: 1) валютные операции - только уполномоченные банки; 2) кредитование физических и юридических лиц; 3) операции с драгоценными металлами; 4) ведение расчетных счетов хозяйствующих экономических субъектов; 5) обмен испорченных денежных знаков на неиспорченные; 6) ипотека; 7) автокредитование.

Согласно Федеральному закону «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998 г., по договору о залоге недвижимого имущества (договору об ипотеке) одна сторона - залогодержатель, являющийся кредитором по обязательству, обеспеченному ипотекой, имеет право получить удовлетворение своих денежных требований к должнику по этому обязательству из стоимости заложенного недвижимого имущества другой стороны - залогодателя- преимущественно перед другими кредиторами залогодателя, за изъятиями, установленными федеральным законом.

Залогодателем может быть сам должник по обязательству, обеспеченному ипотекой, или лицо, не участвующее в этом обязательстве (третье лицо). Имущество, на которое установлена ипотека, остается у залогодателя в его владении и пользовании. Отметим, что функция кредитования государства, населения и предприятий имеет в настоящее время огромное и важное экономическое значение. Коммерческий - банк выступает в качестве финансового посредника, получая денежные средства у конечных кредиторов и давая их конечным заемщикам.

Ценность коммерческих банков заключается в том, что они способствуют росту уровня жизни граждан, предоставляя ссуды на приобретение товаров длительного пользования. Коммерческие банки также финансируют финансовую деятельность правительства, поскольку государственные расходы не всегда покрываются доходами.

Еще раз подчеркнем функцию коммерческого банка –привлечение средств на вклады за депозитный процент и их размещение в кредитах за ссудный процент.

Не менее важным вопросом в изучении данной темы является характеристика признаков рассматриваемого договора. Данный договор признается реальным в силу того, что считается заключенным с момента внесения суммы вклада в кассу банка или зачисления ее на его корреспондентский счет.

Данному договору присущ принцип казуальности в силу того, что цель договора банковского вклада выступает предоставление банку определенной денежной суммы с обязательством возврата. Данный договор является односторонним в силу того, что он порождает обязательство банка вернуть вкладчику переданную ему сумму вклада вместе с обусловленными процентами и соответствующее право вкладчика требовать от банка исполнения его обязанности.

Возмездным договор банковского вклада признается от того, что банк обязуется выплачивать вкладчику проценты, и, в свою очередь, условие о процентах - это существенное условие данного договора. Следует также отметить, что данный договор является публичным в силу того, что заключается банком с гражданином. Причем, договор банковского вклада, который заключается с юридическим лицом, не признается публичным.

Отметим, что при заключении договора банк не вправе оказывать предпочтение одним вкладчикам перед другими, например, начислять более высокую процентную ставку по вкладам служащих банка (по сравнению со вкладами других граждан).

Содержание договора банковского вклада, зависит, прежде всего, от его вида. Однако, общим, как и для всех гражданско-правовых договоров, выступает указание сторон договора. Так, сторонами договора банковского вклада являются банк и клиент. Причем клиентом по договору банковского вклада может являться как гражданин, так и юридическое лицо. Отметим, что, как в первом, так и вот втором случае указываются их идентификационные данные.

Во-вторых, не менее важным составным элементом договора банковского вклада выступает то, на что направлено гражданско-правовое регулирование рассматриваемого договора - предмет договора. Так, по общему правилу, предметом договора банковского вклада предметом банковского вклада определяются проценты по вкладу, вид вклада, размер вклада, порядок осуществления операций по вкладу.

Важным элементом банковского договора являются обязанности, присущие сторонам договора банковского вклада. Так, банк обязан выполнять следующие законные обязанности: оформить вклад; принять вклад и хранить денежные средства вкладчика; выдать подтверждение о получении денег от вкладчика в сумме, которую внес вкладчик; возвратить вклад с начисленными процентами по первому требованию вкладчика; выполнять в пределах средств, которые находятся на вкладе, письменные указания вкладчика по безналичным расчетам с вклада.

В соответствии со ст. 836 ГК РФ договор банковского вклада должен быть заключен в обязательной письменной форме, причем согласно п. 2 указанной статьи в случае несоблюдения письменной формы договора банковского вклада, данный договор признается недействительным и ничтожным. Отметим также, что из диспозиции норм ст. 836 следует, что письменная форма договора банковского вклада будет признана соблюденной в случае, если внесение вклада удостоверено сберегательным или депозитным сертификатом, сберегательной книжкой либо иным выданным банком вкладчику документом.

Значение банковских вкладов в современном мире велико по многим причинам. Главной причиной заключения договоров банковского вклада является то, что банковский вклад помогает покрывать инфляцию в стране, а также обеспечивать сохранность денежных средств. В настоящее время многие граждане России пользуются услугой банков по вложению денежных сумм в счета. Это, в первую очередь, удобно, не занимает много времени. И, как следствие, удваивает, и даже, утраивает выгоду от использования данных банковских услуг. Хотя история развития и возникновения банковских вкладов насчитывает несколько столетий, на сегодняшний день можно констатировать факт расцвета осуществления данных банковских операция.

Россияне оценили выгоду банковских вкладов лишь к началу 19 века. Так, к 1823 году сумма вкладов в четырех банках составила 130 млн. руб., к середине 19 века превысила 1 млрд. руб. Появились: Государственный заемный банк, Московская сохранная казна, Государственный коммерческий банк. Таким образом, со временем значение и роль банков повышалась, следовательно, повышалось и значение денежно-кредитной системы. В результате снижения выплаты по вкладам до 3 %, вкладчики в течение года сняли со счетов 299 млн. руб., это было сделано правительством с целью перенаправления капиталов населения. Россияне оценили выгоду банковских вкладов лишь к началу 19 века. Так, к 1823 году сумма вкладов в четырех банках составила 130 млн. руб., к середине 19 века превысила 1 млрд. руб. Появились: Государственный заемный банк, Московская сохранная казна, Государственный коммерческий банк. Таким образом, со временем значение и роль банков повышалась, следовательно, повышалось и значение денежно-кредитной системы. В результате снижения выплаты по вкладам до 3 %, вкладчики в течение года сняли со счетов 299 млн. руб., это было сделано правительством с целью перенаправления капиталов населения.

На сегодняшний день, ПАО «Сбербанк России» - это крупнейший банк в России и СНГ, который имеет широкий круг подразделений, и который предлагает широкий спектр инвестиционно-банковских услуг. Основным акционером и учредителем Сбербанка выступает Центральный банк России, который владеет 50%-ми уставного капитала плюс одной голосующей акцией, при этом, зарубежным компаниям принадлежит свыше 40 % акций данного банка. При этом, каждый третий розничный и корпоративный кредит в России приходится на Сбербанк и около половины российского рынка частных вкладов также приходится на рассматриваемый банк. Таким образом, авторитет и надежность данного банка – залог успеха и процветания Сбербанка уже на протяжении многих лет. Однако, по мнению авторитетных ученых, доминирующее положение Сбербанка следует считать в качестве сильной монополизированной структуре банковской системы.