Факторинг как перспективный вид банковских услуг. Актуальность в России

student

2 course, the direction of "Economics"

Naberezhnye Chelny Branch of Kazan National Research Technical University them. A.N. Tupolev - KAI

Tatarstan, Naberezhnye Chelny

Yamanova Yu.A.

student

2 year, direction "Economics"

Naberezhnye Chelny Branch of Kazan National Research Technical University them. A.N. Tupolev - KAI

Tatarstan, Naberezhnye Chelny

Scientific adviser: E.L. Krasnova

Cand. ped.science, associate professor

Naberezhnye Chelny Branch of Kazan National Research Technical University them. A.N. Tupolev - KAI

Tatarstan, Naberezhnye Chelny

Factoring as a promising type of banking services. Relevance in Russia.

В наше время большинство российских предприятий сталкиваются с такими проблемами, как недостаточность капиталовооруженности предприятий или же высокая дебиторская задолженность и рост неплатежей. Для решения этих проблем предприятия пользуются одним из самых перспективных в современных условия видом банковских услуг, которую называют факторинг.

Факторинг в своем роде рискованный, но в тоже время высокоприбыльный бизнес, который уже наиболее хорошо приспособлен к современным условиям развития экономики. Факторинг считается видом посреднической деятельности, при котором факторинговая организация, а также иными словами можно сказать фирма-посредник от предприятия за определенную оплату получает возможность взыскать или же зачислять сумму денег от клиентов на его счет, тем самым факторинговая организация получает на себя кредитные и валютные риски.

Факторинг - приобретение права на взыскание долгов, на перепродажу товаров и услуг с последующим получением платежей по ним.

Преимуществом факторингового обслуживания перед банковским кредитованием является то, что оно не требует гарантий исполнения обязательств, накопления историй оплат до начала финансирования, залогового обеспечения и страхования товаров. Выплата финансирования по факторинговым сделкам может достигать 90% от суммы поставки.

Существенными особенностями факторинга считаются те, которые показывают, что данный метод, являющийся беззалоговым в нашем понимании. От предстоящих прибылей компании зависят размеры факторингового финансиования, а размеры ссуд зависят от предшествующих прибылей, проявленных в виде всеобщего в конечном итоге финансового состояния заемщиков также предметов залога. [ 1]

Факторинговые отношения возникают как результаты взаимосвязей между тремя хозяйствующими субъектами:

компаниями или индивидуальными предпринимателями, которые осуществляют поставки продукции, выполнения работ, оказания услуг (клиентами);

фирмами или индивидуальными предпринимателями, получающими от клиентов товары, работы, услуги в связи с заключенными между ними договорами;

банками, небанковскими кредитными организациями, иными специализированными коммерческими организациями (финансовыми агентами).

Факторинг является одним из эффективных и перспективных форм обслуживания рынка, также выступает универсальной системой финансового обслуживания экспортной и внутренней функцией подрядчика. Этот термин факторинга связано с произошедшими переменами в организации финансовых отношений в России: первоначально происходило усиление влияний финансов на увеличение рентабельности общественного производства за счет снижения финансовой централизации. [3] Обострилась проблема неплатежей, причины которых - в низкой ликвидности большинства российских предприятий, постоянном дефиците оборотных средств, дороговизне банковского кредита, отсутствии альтернативных источников финансирования поставщика, несбалансированности денежных потоков хозяйствующих субъектов.

Существуют несколько форм факторинга на экономическом рынке и в международной практике (Рис 1.).

Рисунок 1 - Формы факторинга

В соотношении от местоположении стран факторинг бывает внутренний и международный.

Внутренний - это когда поставщик и его клиенты находятся в одной и той же стране. Международный, в свою очередь в разных странах.

В операциях внутреннего факторинга обычно участвуют поставщик, покупатель и фактор. В этом случае схема выглядит достаточно просто

(Рис 2.).

Рисунок 2 - Схема факторингового обслуживания

Таким образом, как уже говорилось выше, факторинг считается рискованным, но в тоже время прибыльным бизнесом, результативным средством финансового маркетинга, одним из видов объединения банковских операций, которые больше всего подходящие к современным развитиям экономики.

В настоящее время факторинг является глобальной системой финансового обслуживания потребителей.

Наиболее важная задача факторинга - это повышение оборота средств между контрагентами за счет приобретения прибыли, а также

В России определенной позицией нашей страны в международном рынке является спрос на экспортный и импортный факторинг, который навряд ли поменяется в дальнейшем будущем. [2] В экспортный факторинг главными попадают сырьевые товары - металл, лес, нефть, ведь Россия в основном входит сырьевым донором. По импортному факторингу поставляются иждивенческие товары - это сектор, который вызван обслуживать сначала международный факторинг.

В целом в рамках международного факторинга существует два вида услуг. Услуга для российских экспортеров - экспортный факторинг, и услуга для иностранных факторинговых компаний - импортный факторинг.

Экспортный факторинг позволяет российским поставщикам осуществлять отгрузки иностранным покупателям с отсрочкой платежа, а факторинговая компания может финансировать эту отсрочку, одновременно принимая на себя риск возможной неоплаты товара. Импортный факторинг позволяет иностранным факторинговым компаниям обслуживать экспортные поставки своих клиентов в Россию без риска потерь, что, в свою очередь, дает российским импортерам возможность получать от своих иностранных поставщиков отсрочку платежа без необходимости предоставлять им банковские гарантии или открывать аккредитивы.