Феномен «Теневого предпринимательства»: особенности личности преступника, совершающего преступления, связанные с незаконным использованием документов в предпринимательской деятельности

В условиях динамичного преобразования современной рыночной экономики институт предпринимательства приобретает стратегическое значение, выступая ключевым фактором обеспечения конкурентоспособности, устойчивости экономических процессов, способствуя внедрению инноваций, финансовых механизмов и новых форм экономических отношений.

В контексте современных институциональных трансформаций усиление преимущества национальной экономики прослеживается сквозь призму диверсификации производственных цепочек, повышения производительности труда, являясь механизмом адаптации к экзогенным и эндогенным факторам, включая происходящие процессы цифровизации всех сфер жизни общества, внешнего геополитического давления.

На протяжении длительного периода времени динамика индексов предпринимательской активности характеризовалась выраженной волатильностью: в начале 2000 года уровень вовлеченности населения в создание новых бизнес-структур составлял менее 5%, однако в последние годы доля ранних предпринимателей превысила 10%, что отражает институционализацию предпринимательского сектора и повышение его вклада в социально-экономическое развитие страны. Согласно данным мониторинга предпринимательской активности в России в 2024 году 11,5% взрослого трудоспособного населения являются ранними предпринимателями (2023 г. – 11,7%, 2022 г. – 10,8%), среди ранних предпринимателей 6,6% являются нарождающимися предпринимателями, а 4,9% – владельцами нового бизнеса1.

Однако усиление социально-экономических конфликтов, обусловленных внешним геополитическим давлением, неблагоприятными рыночными условиями и ослаблением ресурсного потенциала экономических агентов, порождает условия повышенной криминогенности, проявляющиеся в виде феномена теневого предпринимательства, представляемые как устойчивая система экономической активности, уходящей от государственного контроля, налогообложения и правового регулирования, но при этом тесно опирающейся на законные институты. Особое место в этой системе занимают преступления в сфере предпринимательства, что приводит к увеличению проявлений преступной деятельности, связанной с незаконным использованием документов в предпринимательской деятельности.

Гражданским законодательством определяется, что регистрация физического лица в качестве индивидуального предпринимателя является не правом, а обязанностью гражданина, занимающегося предпринимательской деятельностью (пункт 1 статьи 23 Гражданского кодекса Российской Федерации) [1].

В отечественном уголовном законодательстве предусматривается уголовная ответственность за незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица, государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя (статья 173.2 Уголовного кодекса Российской Федерации (далее – УК РФ)).

Согласно статистическим данным Судебного департамента при Верховном Суде Российской Федерации, количество осужденных лиц за противоправные деяния, предусмотренные статьей 173.2 УК РФ, в первом полугодии 2025 года составляет 768, в 2024 году – 2460, в 2023 году – 2615, в 2022 году – 22221.

Обратим внимание, что анализ криминологической характеристики лица способствует правильному пониманию причин и условий совершения конкретного преступления, исследованию процессов формирования механизма преступного поведения поскольку лицо, совершившее преступление, определяется как основной или центральный элемент всей конструкции преступной деятельности [2]. Так, А.С. Пылаевой отмечается, что в целях понимания причин совершения лицами преступлений в сфере экономической деятельности необходимо исследовать закономерности их поведения [3].

Обзор литературы

В условиях социально-экономического и геополитического развития прослеживается возрастающий вектор преступлений экономической направленности. Актуальные аспекты исследования личности преступника, совершающего противоправные деяния в сфере предпринимательства, рассматривались в научных трудах В.С. Калашникова, О.А. Науменко, С.А. Пылаевой, З.Р. Рахматуллина, Д.А. Свиридова, Е.В. Христининой и др.

Материалы и методы

Методологическую основу исследования составили сравнительно-правовой, статистический и другие общенаучные и специальные методы, применение которых позволило обеспечить комплексное рассмотрение заявленной проблематики. Материалами исследования послужили статистические данные Судебного департамента при Верховном Суде Российской Федерации, отражающие актуальные показатели и динамику исследуемых процессов, а также научные труды, раскрывающие проблемные аспекты изучения личности преступника, совершающего преступления в сфере предпринимательства.

Результаты исследования

Типология личности преступника – индивидуальные особенности лица, совершающего общественно опасные деяния [3]. Личность преступника, выступая одним из ключевых элементов информационной модели преступлений [4], позволяет дифференцировать меры предупреждения, принимая во внимание специфику отдельных категорий лиц, совершающих противоправные деяния [5, с. 104]. Личность преступника находит свое отражение в свойствах (каким образом проявляется личность), средствах и способах совершения деяний (действий/бездействия) их осуществления [4].

В российской криминологической науке структура личности раскрывается как совокупность социально-демографических, нравственных, физических и психологических признаков [6, с. 295]. Анализ научных трудов свидетельствует о представлении личности преступника как центрального элемента всего механизма преступного поведения [7, с. 48], состоящего из совокупности социально-психологических и биологических качеств [8, с. 89], включающих в себя единую систему антисоциальных и антиобщественных психологических характеристик, поведенческих тенденций, которым обладает потенциальный преступник [9, с. 34].

В основу криминологического анализа личности преступника, совершающего незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица, государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, представляется целесообразным рассматривать комплекс социально-демографических, нравственно-психологических и профессиональных характеристик. Данный подход способствует выявлению типологического портрета преступника, выступающего основой для разработки действенных профилактических и предупредительных мер.

Проведенное исследование статистических данных Судебного департамента при Верховном Суде РФ за период с 2022 года по первое полугодие 2025 года1 свидетельствует о незаконном использовании документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица, государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя в большинстве случаев лицами мужского пола (72%). Данный фактор соответствует общей тенденции уголовной статистики преступлений экономической направленности и преобладание лиц мужского пола объясняется как объективными факторами (более высокая вовлеченность мужчин в предпринимательскую и управленческую деятельность, в том числе в качестве фактических бенефициаров и организаторов предпринимательской деятельности), так и субъективными обстоятельствами, связанными с распределением ролей в криминальных схемах (женщины участвуют преимущественно в качестве номинальных учредителей или руководителей, не участвующих в принятии ключевых решений).

Возрастная категория лиц (от 30 до 49 лет), причастных к рассматриваемой противоправной деятельности, обусловлена приобретением в ходе обучения и практической деятельности знаний, профессиональных навыков и компетенций, особенно действующего порядка организации предпринимательства в России и за рубежом, гражданского права и IT-инструментов, экономических аспектов, связанных с налогообложением, аудитом, бухгалтерским учетом [10, с. 111]. Обратим внимание, лица в рассматриваемом возрасте обладают устоявшимся характером восприятия внешней действительности, позволяющим рационально оценивать риски и возможности в криминальной деятельности, а также сформиро- вавшимися прочными деловыми связями, включая доступ к сетям поставщиков, номинальных директоров и посредников для подставных фирм [11, с. 73].

Анализ судебной практики по материалам уголовных дел свидетельствует о незначительном количестве лиц, совершающих рассматриваемые противоправные деяния, в возрастном уровне 18–24 года (25%), обусловленном недостаточным жизненным опытом, несформированностью устойчивых личностных качеств, таких как критическое мышление, моральные установки и способность оценивать долгосрочные последствия действий [12, с. 433].

В ходе изучения социально-психологических характеристик субъектов, совершающих преступления в сфере незаконного предпринимательства, ключевое значение приобретает профессиональная идентичность и уровень образования [13, с. 70], выступающие значимым индикатором зрелости профессионального развития личности, отражающие степень ее интеграции в профессиональную среду, самооценку компетенций и мотивацию к деятельности, тем самым влияющим на выбор способа совершения преступления [14, с. 163]. Профессиональная идентичность формируется посредством накопления опыта, освоения правовых норм и ценностей отрасли, что позволяет лицу осознавать себя частью бизнес-сообще-ства.

В научном сообществе отмечается, что в большинстве случаев личность преступника характеризуется образованностью и интеллектуальностью, обладанием профессиональными знаниями высокого уровня, стратегическим мышлением, ораторским искусством [15, с. 49].

По данным исследования, рассматриваемые преступления совершаются лицами, обладающими средним профессиональным образованием (2024 г. – 1094, 2023 г. – 1253, 2022 г. – 1075) и средним общим образованием (2024 г. – 872, 2023 г. – 863., 2022 г. – 717)2.

Среди социально-профессиональных характеристик немаловажное значение приобретает отношение к трудовой деятельности, которое отражает степень социальной адаптации личности в профессиональной среде и служит ключевым детерминантом формирования профессиональной мотивации, трудовых установок и качества трудового потенциала.

В результате криминологического исследования статистических данных Судебного департа-

мента при Верховном Суде Российской Федера-ции1 в первом полугодии 2025 года в 62% случаев преступления совершены лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность или участвующими в предпринимательской деятельности (в 2024 году – 71%), трудоспособными лицами без постоянного источника дохода – 22% (в 2024 году – 18%).

Согласно результатам исследования, значительная доля субъектов, совершивших преступления в сфере предпринимательской деятельности, характеризуется наличием зарегистрированного брака, свидетельствующего об отсутствии неблагоприятной макросоциальной среды [16, с. 191].

Мотивом совершения рассматриваемой категории преступлений является получение материальной выгоды вразрез действующего законодательства [17, с. 123] ввиду корреляции с принятым решением и ориентированностью на прибыль без учета долгосрочных правовых последствий.

Таким образом, в современных условиях изучение личности преступника, совершающего преступления в предпринимательской сфере, способствует выработке тактики производства следственных действий с учетом особенностей характеристики преступника и повышению эффективности противодействия преступлениям рассматриваемой категории.

Криминологическая характеристика личности преступника, совершающего незаконное использование документов для образования (создания, реорганизации) юридического лица, государственной регистрации физического лица в качестве индивидуального предпринимателя, представляется многогранной личностью, ориентированной на получение выгоды. В большинстве случае преступления рассматриваемой категории совершаются лицами мужского пола, преимущественно в возрасте от 30 до 49 лет, имеющими среднее профессиональное образование, состоящими в браке, тем самым подчеркивая приверженность к семейным ценностям. Среди лиц, осужденных за совершение противоправного деяния в сфере предпринимательства, преобладают лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность или участвующие в предпринимательской деятельности. Отличительной особенностью личности преступника выступает рационально-корыстный тип мышления, высокий уровень социальной адаптации и коммуникативности, позволяющей интегрироваться в бизнес-среду.