Функции и технологии финансового консультирования в современном мире

В настоящее время финансовое консультирование является активно-развивающейся сферой, которая помогает предпринимателям придти к принятию эффективных современных и обоснованных решения в области финансов. Актуальность выбранной темы возрастает в условиях перехода экономики с сырьевого на инновационный путь развития, внедрения цифровых программ в деятельность ряда предприятий. В современном мире услуги финансовых консультантов становятся удобным инструментом для решения финансовых задач компании третьей независимой стороной, все больше и больше предприятий прибегают к их помощи.

Под финансовым консультированием понимается осуществление мероприятий, направленных на повышение эффективности деятельности предприятия, посредством предоставления независимых советов и помощи в финансово-экономических вопросах [7].

Функции финансового консультирования подразделяются на группы в зависимости от того, какую сферу обслуживает финансовый советник (рис.1) [8; 11].

Рисунок - 1 Направления финансового консультирования

Рассмотрим подробнее какие функции выполняют финансовые консультанты по каждому направлению.

• 1)    В области общего управления функции финансовых консультантов заключаются в [11]:

• -    оценке перспектив бизнеса и факторов внешней среды;

• -    оценка общего состояния дел предприятия;

• -    определение направлений и целей развития;

• -    решение вопросов о создании филиалов и представительств, дочерних компаний;

• -    помощь в вопросах по изменению форм собственности;

• -    совершенствование организационной структуры управления предприятия.

• 2)    В области административного управления финансовые консультанты выполняют следующие функции [4]:

• -    создание и регистрация предприятий;

• -    обработка массивов данных;

• -    оптимизация управленческих процессов;

• -    составление бизнес-планов.

• 3)    Финансовое консультирование в сфере финансового управления осуществляет такие функции как [9]:

• -    определение направлений использования финансовых ресурсов;

• -    управление финансовыми потоками;

• -    управление дебиторской и кредиторской задолженностью;

• -    финансовый анализ;

• -    оценка финансового состояния предприятия;

• -    анализ финансовой отчетности;

• -    финансовый контроль.

• 4)    Финансовое консультирование по управлению кадрами включает такие функции как [11]:

• -    подбор персонала;

• -    оценка используемых систем оплаты труда;

• -    оценка необходимости повышения квалификации кадров;

• -    решение вопросов по охране труда.

• 5)    Финансовое консультирование в сфере маркетинга предполагает выполнение следующих функций [9]:

• -    оценка маркетинговой стратегии;

• -    проверка каналов сбыта;

• -    решение вопросов ценообразования;

• -    управление рисками;

• -    оценка уровня конкурентоспособности;

• -    анализ проводимой маркетинговой кампании.

• 6)    Юридический консалтинг включает функции [9]:

• -    соответствие деятельности предприятия действующему законодательству;

• -    разработка внутренних локальных нормативных документов;

• -    консультации по правовым вопросам.

• 7)    Финансовое консультирование в налоговой сфере предполагает осуществление финансовым консультантом:

• -    анализа налоговой нагрузки;

• -    выбора режима налогообложения;

• -    консультации по вопросам взаимодействия с налоговыми органами.

• 8)    Финансовый консалтинг в производственной сфере основан на следующем функционале [3, с.26]:

• -    выбор технологии;

• -    оценка качества продукции;

• -    повышение производительности труда;

• -    анализ затрат;

• -    исследование используемого оборудования.

• 9)    Финансовое консультирование в сфере информационных технологий подразумевает следующие функции:

• -    внедрение автоматизированных систем;

• -    консультация по вопросам перехода на цифровые стандарты;

• -    применение и выбор новой техники;

• -    налаживание удаленного взаимодействия с сотрудниками и контрагентами и др.

Перечень функций финансовых консультантов не ограничивается приведенным перечнем и может меняться в зависимости от потребностей клиента и охватывать другие области (например, бюджетирование, международные стандарты, контроль процессов, оценочную деятельность и т.д.).

Также функции финансовых консультантов различаются в зависимости от обслуживаемого объекта [11]:

• 1)    В банке действия финансового консультанта направлены на повышение ликвидности активов, оценка рисков, анализ потребности в банковских продуктах, сопровождение клиентов и т.д.

• 2)    На предприятиях финансовые консультанты занимаются оценкой общей финансовой стратегии, ресурсов, финансово-экономической деятельности, формируют рекомендации по оптимизации процессов.

• 3)    На рынке ценных бумаг работают финансовые консультанты, имеющие лицензии на осуществление брокерской и дилерской деятельности, которая заключается в распоряжении денежными средствами клиентов.

• 4)    Физическим лицам финансовые советники помогают разобраться в интересующих вопросах, составить финансовый план или семейный бюджет, оказывают содействие в управлении капиталом и т.п.

С 2015 года Министерством труда Российской Федерации и социальной защиты утвержден профессиональный стандарт «Специалист по финансовому консультированию», в котором закреплено описание трудовых функций специалиста [1].

Что касается современных технологий финансового консультирования, то они напрямую связаны с внедрением новейших прогрессивных разработок в информационной сфере во все области нашей жизни. Рассмотрим наиболее перспективные направления финансового консультирования в преддверии 21го года третьего тысячелетия (рис.2) [5, с.70].

Рисунок - 2 Современные технологии финансового консультирования

В общем, под IT-консалтингом подразумевается оказание услуг по внедрению информационных систем, оптимизации затрат на внедрение информационных продуктов, создание единой инфраструктуры управления организацией. В России в данном направлении работает уже большое количество компаний, среди которых: Ай-Теко, АйТи, группа «Боларс», EPAM Systems, Крок, Компьюлинк Групп, ОТР, Энвижн Групп, Энерджи Консалтинг и многие другие. Общий объем их выручки в 2017 году составил 97 млрд. руб. [10].

Цифровизация в настоящее время является наиболее актуальным направлением развития ИТ-технологий. В России она началась с изменения платежных систем. С каждым днем растет количество потребителей цифровых финансовых услуг (рис.3) [5, с.72].

Рисунок - 3 Динамика долей населения РФ, которое совершало или получало цифровые платежи, %

В связи с этим, большой объем работы у финансовых консультантов приходится на помощь во внедрении и использование цифровых технологий. Также финансовые консультанты помогают в решении вопросов, связанных с он-лайн взаимодействием с контрагентами. По данным Росстата, увеличилось количество электронных обращений граждан за последние 3 года (рис.4) [15].

Количество электронных обращений граждан в Росстат, ед.

Рисунок – 4 Динамика количества электронных обращений граждан в Росстат

Подобную динамику отмечают и другие ведомства во исполнение Государственной программы Российской Федерации «Информационное общество», утвержденной постановлением Правительства РФ от 15.04.2014 №313. Соответственно объем работы финансовых консультантов в данном направлении также растет [2].

Финансовое консультирование в области кибербезопасности включает действия финансовых консультантов по [6]:

– разработке планов киберзащиты;

– оценке рисков информационной безопасности;

– предупреждению кибератак;

– сокращению затрат на совершенствование систем информационной безопасности на предприятии и т.п.

Лидирующей компанией в области защиты данных является компания Group-IB – разработчик решений для детектирования и предотвращения кибератак.

Известной консалтинговой фирмой по использованию облачных технологий является «ВИНТ Консалт». По данным Форбс, в 2020 году облачные технологии в своей деятельности использовало около 83% предприятий по всему миру [16].

Одной из ведущих технологий финансового консультирования является робо-эдвайзеринг. Она представляет собой внедрение искусственного интеллекта (робо-эдвайзеров) – электронных финансовых консультантов, имеющих форму чат-ботов. Робо эдвайзинг в своей деятельности активно используют компании: Wealth Wizards, Multiply, Pefin, Nutmeg. По прогнозным данным, к 2025 году робо-эдвайзеринг будет охватывать управление активами на сумму 16 трлн. долл. [12].

Финансовое консультирование по блокчейн технологиям в России в государственной сфере осуществляется через государственную корпорацию развития России – ВЭБ.РФ. Она реализует блокчейн-проекты с Росреестром, Роспатентом, Агентством ипотечного жилищного кредитования. Ей основан Центр блокчейн-компетенций и цифровой трансформации, который способствует обмену международным опытом, повышению общего уровня развития блокчейн-технологий в стране [12].

Сбор данных о клиентах – это также область финансового консультирования, которая реализуется с помощью парсинговых программ, которые позволяют осуществлять быстрый поиск аудитории в социальных сетях по заданному алгоритму: Datacol, TargetHunter, «Церебро Таргет» и др.

Настройка удаленных сервисов как технология финансового консультирования стала популярна в России в 2020 году в связи с переходом экономики и услуг государственного сектора на удаленный режим работы во время карантина [10].

Экономика совместного использования представляет собой единые онлайн платформы, на которых объединяются потребители с целью продажи товаров и услуг друг другу. Предполагается, что со следующего года в экономику совместного использования будут подключены банковские услуги [13].

В целом, грамотное финансовое консультирование при внедрении новейших технологий и использовании современных подходов помогает бизнесу выйти на новый уровень, укрепить финансово-экономическое положение предприятия, сделать его наиболее успешным и конкурентоспособным.