Хищения бюджетных средств в сфере социального и медицинского обеспечения как криминальное явление в США

Одной из самых острых на современном этапе государственного и общественного развития является группа вопросов, связанных с социальным и медицинским обеспечением (помощь пенсионерам, инвалидам и иным нетрудоспособным, уход за ними и др.). Тем более болезненной становится проблема, усугубляемая криминальными деяниями, результат совершения которых препятствует достижению целей и решению задач социального и медицинского обеспечения. Отмечается, что отдельные формы коррупции в соответствующих сферах (здравоохранении в частности), среди которых выделяется хищение бюджетных средств, «характерны не только для России, но и для большинства других стран мирового сообщества, в том числе и таких, как США»1, различных стран разных континентов и систем. О.Н. Козодаева, Е.Г. Михина на основе проведенного научно-практического исследования выделили «наиболее распространенные коррупционные проявления» в системе здравоохранении России: «хищение и растрата бюджетных средств, выделенных на финансирование здравоохранения должностными лицами органов государственной власти, местного самоуправления, медицинских учреждений; мошенничество, взяточничество, присвоения, злоупотребления и растраты в сфере государственных закупок» и др. [1, с. 573]. Нарушения порядка закупки товаров, работ и услуг и посягательства на бюджетные средства отмечается как проблема, актуальная для иных направлений социально значимой работы (педагогов, специалистов в области медицинской и практикующей психологии, социальной педагогики и др.) [2, c. 8, 15]. Само опасное социальное явление коррупции имеет глобальный характер, отражая в конкретных средах особенные черты [3, с. 1 – 13; 4, с. 60 – 65; 5, с. 87 – 90].

США выделяется как государство, с одной стороны, с развитой системой социального и медицинского обеспечения и, с другой стороны, как сталкивающееся с проблемой хищений бюджетных средств и накапливающее важный опыт правоохранительной деятельности по соответствующему направлению [5, с. 87]. Значение изучения зарубежного опыта правоохранительной деятельности, в том числе в США, выделено в работах

Л.М. Прозументова и А.В. Шеслера [6, с. 1 – 3], А.В. Плешакова [7, с. 109], П.А. Кабанова [8, с. 19], А.Е. Шалагина и А.Л. Идиятуллова [9, с. 94] и др. [10, с. 162 – 166, 195 – 198].

Я.И. Гилинский выделил актуальную проблему распределения финансовых ресурсов государства «по коррупционным сетям» в пользу структур этой сети [11, с. 89] и обозначил некоторые особенности современного мира метамодерна, его вызовы («нет границ, нет норм, нет единых (общих) идеалов» [11, с. 155]). В свою очередь, В.П. Шиенок отметил острую реакцию населения на факты коррупции на фоне ее распространения, признаки ранней диагностики социального недуга («создание видимости эффективной деятельности», существование в организациях неформальных объединений и др.) [12, с. 20, 23]. В ряде работ (О.Н. Козодаевой, Е.Г. Михиной, И.В. Григорьевой и др.) указано на высокую степень опасности хищений бюджетных средств, наносимый государству, обществу и человеку урон [1, с. 569 – 570, 573; 13, с. 204; 14, с. 224, 230 – 231].

Д.М. Корриган, Д. Иден и Б.М. Смит в контексте внимания к роли правительства в повышении качества здравоохранения и актуальных по совершенствованию федеральных программ качества здравоохранения вопросов отметили специфику и проблемы системы здравоохранения США [15]. Американский исследователь П.К. Райан выделила корреляцию хищений и экономических условий [16].

Вместе с тем выделены не все стороны проблемы посягательств на бюджетные средства, не обобщены особенности хищений бюджетных средств в сфере социального и медицинского обеспечения и соответствующей правоохранительной деятельности в США. Следовательно, не использована возможность увидеть некоторые закономерности, особенности, установление которых становится возможным в силу внимания к признаваемой развитой системе социального и медицинского обеспечения США, имеющих значение также для оценки и анализа внутрироссий-ской и иной внутригосударственной действительности.

Таким образом, очевиден интерес к соответствующей проблеме с точки зрения и теории, и практики как на национальном, так и на международном уровне.

В комплексе указанное обусловливает рассмотрение непосредственно хищений бюджетных средств в системе социального и медицинского обеспечения как криминального явления в США. Результат имеет значение для отечественной, зарубежной и международной практик.

Обзор литературы

Внимание к изучению зарубежного опыта правоохранительной деятельности обозначено в работах Л.М. Прозументова, А.В. Шеслера [6], А.В. Плешакова [7], А.Е. Шалагина и А.Л. Иди-ятуллова [9] и др. Глобальные и иные проблемы современного общества отмечены Я.И. Гилин-ским [11] и др. Специфика и проблематика сферы социального и медицинского обеспечения США выделены Д.М. Корриган, Д. Иден, Б.М. Смит [15], П.К. Райан [16], Т.А. Мантуленко [17] и др. Соответствующие криминальные риски и зарубежный опыт правоохранительной деятельности по противодействию хищениям бюджетных средств, в т.ч. в США, отражен в работах П.А. Кабанова [8], В.П. Шиенка и др. [4; 5].

Материалы и методы

Нормативной базой исследования является действующее законодательство, научную базу формируют работы ученых-криминологов (П.К. Райан и др.) Частью эмпирической базы исследования является правоприменительная практика в США по противодействию хищениям бюджетных средств в сфере социального и медицинского обеспечения.

В исследовании применены метод материалистической диалектики, а также общенаучные (анализа и синтеза, экспертной оценки, исторического и системного подхода и др.) и специальные (выборки, функционального анализа и др.) методы криминологических исследований.

Результаты исследования

Характеристика криминального явления требует внимания к среде, в которой оно возникает и развивается.

Само понятие «бюджетные средства» сегодня следует понимать не только как охватывающие средства государственного бюджета, фактически обскабливаемые по форме собственности, но и как включающие в себя иные денежные фонды, финансовые ресурсы. Так, к подобным можно отнести средства государственных внебюджетных фондов [18, с. 57 – 62], средства иных организаций. Указанное логично, учитывая, что сегодня бюджетирование часто становится безальтернативным средством управления финансовыми ресурсами отдельных компаний, особенно круп- ных и средних [19, с. 127 – 130; 20, с. 50 – 52]. Ситуация и тенденция актуальны для различных сфер в российской и других средах. Это же положение касается сферы социального и медицинского обеспечения США, в которых отдельные субъекты выполняют как основные для системы, так и вспомогательные функции. И в целом социальное страхование, предполагающее формирование денежного фонда и его расходования в опе-ределенных случаях, стало основным принципом всей сферы. Даже оказание фактически прямой и адресной поддержки может осуществляться через соответствующие фонды (бюджеты), через систему страхования. Однако, несмотря на неоспоримую эффективность, следует учесть, что бюджетирование финансовых ресурсов является детерминантой хищений бюджетных средств, как и ряд иных факторов.

В сфере социального и медицинского обеспечения США функционирует целый ряд систем, отдельных программ, решающих соответствующие важные для государства, общества и практически для каждого человека задачи. Можно выделить:

• -    программу социального страхования по старости, в связи с потерей кормильца, в связи с инвалидностью Social Security, ставшей фундаментальной после принятия в 30-е гг. ХХ в. закона о социальном обеспечении и в дальнейшем охватившую иные программы;

• -    программу медицинского страхования для лиц, в частности, достигших пенсионного возраста, Medicare, в рамках которой покрываются расходы на пенсию, на уход за нетрудоспособными и др.;

• -    программу, функционирующую на федеральном уровне и на уровне регионов страны (штатов), Medicaid, направленную для оказания помощи малоимущим, инвалидам, иных нуждающимся, в рамках которой предоставляется бесплатное медицинское страхование для малоимущих лиц, и др.

Значительное увеличение количества получателей социальной и медицинской помощи, видов оказываемой помощи и ее реального объёма обусловило расширение круга участников соответствующих отношений. В настоящее время в него включены государственные органы, фонды по социальному и медицинскому страхованию, многочисленные организации (больницы, клиники, производители лекарств и др.), в том числе оказывающие посреднические услуги, лица, выполняющие специфичные функции (врачи и иные специалисты, решения которых обусловливают оказание социальной и медицинской помо- щи, и др.), лица, непосредственно оказывающие помощь, и главное – получатели медицинской и другой социальной помощи. Например, в Федерацию независимых американских страховщиков Blue Cross Blue Shield, актуальную по вопросам страхования здоровья для значительной части населения страны, входят организации, представляющие интересы жителей отдельных штатов.

Развитие информационных технологий не могло не отразиться в сфере социального и медицинского обеспечения США. Ярким является пример платформы Medicare Blue Sky, помогающей подобрать программу помощи.

Многие тенденции, связанные с развитием системы социального и медицинского обеспечения, имеют глобальный характер. Например, на постсоветском пространстве также сложились разветвлённые системы социального и медицинского обеспечения, со временем реформируемые. Так, решение значительного объема вопросов финансирования в области пенсионного и иного социального обеспечения в России возложен на Социальный фонд России (до 2023 г. – Пенсионный фонд России и Фонд социального страхования), в области медицинского обеспечения – федеральный и территориальный фонды обязательного медицинского страхования и др. [21, с. 3865 – 3870; 22, с. 52 – 56; 23, с. 62 – 64]. Некоторые вопросы сервиса, связанного с социальным и медицинским обеспечением, входят в функционал различных информационных и телекоммуникационных ресурсов («Госуслуги» и др.)1.

Однако столь сложная система социального и медицинского обеспечения, как американская, не означает решение всех актуальных для общества задач, связанных с социальным и медицинским обеспечением. Более того, наличествуют серьёзные проблемы: старение населения, безработица и иные, связанные с доходами и социальным неравенством, доступом к медицинской и иной социальной помощи2 и др. [17, с. 20].

На этом фоне выделяются и проблемы криминального характера, среди которых особое место занимают хищения бюджетных средств, находящиеся в центре внимания при характеристике соответствующего криминального явления.

В штате Нью-Джерси были выявлены «откаты», хищения (на сумму более 2,5 млн долларов США) в учреждении, в котором осуществлялось лечение наркозависимых. В течение нескольких лет компания Camden Treatment Associates, получив заказ в рамках программы Medicaid (для малоимущих и иных нуждающихся), передавала его другой аффилированной компании. При этом реальных поставок компанией, получившей заказ, не было. Определённый объем поставок осуществлял совершенно иной поставщик, с которым первая из указанных организаций заключила договор. Установлено, что были изменены имена консультантов, фальсифицированы подписи пациентов, консультантов, даты и др.3

Значительная часть хищений бюджетных средств квалифицируется как мошенничества, а также как растраты, присвоения и др. Однако чертами многих из них являются, помимо прочего, значительный ущерб, вызываемый общественный резонанс.

Так, в штате Калифорния были выявлены факты хищений Т., директора нескольких хосписов, включая Blue Sky Hospice. Для получения денежных средств в рамках системы медицинского страхования Medicare были выставлены счета на сумму 2,8 млн долларов США за хосписные услуги, в которых пациенты не нуждались. Клиенты Medicare Blue Sky (платформы, помогающей подобрать программу помощи) регистрировались как имеющие неизлечимые заболевания (которых у них не было), чтобы организация Blue Sky Hospice могла выставлять счет Medicare за хосписные услуги. Показательно, что, например, в 2015 г. компания Т. была указана в наибольшем количестве требований об оплате хосписной помощи по программе Medicare, чем любой другой поставщик в стране4.

Указанное и многие иные подобные преступления проявляют особенность: механизм их совершения опирается на криминальную схему, связанную не с поиском нуждающихся, а с фальсификацией данных о бенефициарах социального и медицинского обеспечения (ложных пациентах и т.п.). Показательно, что происходит это в условиях очевидного наличия реально нуждающихся в отдельных видах медицинской и иной социальной помощи. При этом в ряде случаев имеют место реальные поставки и реальное оказание услуг (но, главное – не нуждающимся в этом).

Например, в штате Нью-Джерси к уголовной ответственности был привлечён Г., остепененный врач, который путем обмана и манипуляций фактически создавал получателей важного вида ме- дицинской помощи. По программе Medicare были поданы мошеннические претензии на сумму более 5,4 миллиона долларов за ортопедические брекеты и другие изделия (коленный бандаж, корсет для спины и др.) для более чем 2 900 человек. Посредством контакта и в результате, нередко, непродолжительной беседы по телефону, в ходе которой было невозможно определить диагноз и необходимость в лечении и помощи, потенциальные клиенты убеждались принять ненужные им медицинские изделия. В дальнейшем подписывались рецепты, в которых ложно утверждалось, что изделия необходимы с медицинской точки зрения, составлялся план ухода, давались рекомендации пройти определенное дополнительное лечение. Соответствующие документы использовались компаниями, поставщиками изделий, для оплаты в системе Medicare1.

Выделенная особенность просматривается и по результатам российской правоприменительной практики, соответствующей правоохранительной деятельности. Так, в г. Волгограде в организации, функционалом которой было обеспечение работы службы «скорой медицинской помощи», совершались хищения бюджетных средств с использованием служебного положения путем фальсификации данных о вызовах врачей, выездах бригад неотложной медицинской помощи, соответствующих медицинских услугах [14, с. 228]2. Немаловажно принять во внимание наличие в России проблем оказания скорой медицинской помощи действительно нуждающимся (нехватка оборудования, инвентаря, медикаментов [24], проблемы доезда медицинских бригад до пациентов3, необходимость соблюдения нормативов прибытия4 и др.).

Некоторые хищения бюджетных средств совершаются лицами, представляющими исключительно свои интересы как получатели медицинской и иной социальной помощи. Несмотря на то, что ущерб от их совершения, в отличие от самых резонансных преступлений, ниже, они характеризуются высокой опасностью, в том числе в силу вероятностных причин, «доступности» криминальной схемы, а также очевидного нарушения важных для любого общества моральных, этических установок.

Так, в штате Иллинойс было выявлено мошенничество в программе «Персональный помощник», курируемой департаментом здравоохранения штата. В рамках этой программы осуществляются выплаты за работу в качестве личных помощников для лиц с ограниченными возможностями. Т. симулировал инвалидность, чтобы обеспечить оплату личного помощника. Виновный неоднократно заявлял консультантам по реабилитации, что ему нужна инвалидная коляска, чтобы передвигаться, и что он не может ходить. В реальности Т. указанных им проблем не испытывал (управлял автомобилем, занимался танцами и др.). С 2012 г. по 2019 г. личным помощникам Т. (один из них – его супруга) на основе ложных сведений и соответствующих документов было выплачено более 150 тысяч долларов США5.

И вновь можно провести параллели с результатами правоохранительной деятельности в России: в Тюменской области Р. фальсифицировались сведения и похищались денежные средства в виде государственной социальной стипендии, незаконно назначенной близкому родственнику6.

Расширение мер, связанных с социальным и медицинским обеспечением (не только в отношении инвалидов, нетрудоспособных, но и в отношении работающих и др.), являясь достижением современного общества и эффективного государства, используется преступниками, как показывает анализ правоприменительной практики, в своих целях. Примерами подобного являются реабилитационные, восстановительные, физиотерапевтические процедуры и подобные им меры.

В штате Флорида была пресечена деятельность преступной группы (многие являются близкими и родственниками), связанная с методиками, применяемыми как для лечения, так и для профилактики болезней, и др. Мошенническая схема в период 2018 – 2022 гг. охватила 30 клиник. Преступная группа, членам которой принадлежали физиотерапевтические клиники, подавала мошеннические требования в системе Blue Cross Blue Shield о медицинском обслуживании на сумму 37 млн долларов США. Посредством незаконных вознаграждений («откатов», взяток) представителям крупных корпораций и других организаций устанавливались партнерские отношения и, хотя реальной необходимости в проведении медицинских процедур не было, подавались мошеннические требования о выплате пособий по программам медицинского страхования. Кроме того, осуществлялись выплаты работающим лицензированным массажистам, чтобы они выступали в качестве номинальных владельцев и операторов клиник для преодоления требований и ограничений к аффилированным организациям и т.п.1

Выделенные примеры хищений бюджетных средств в сфере социального и медицинского обеспечения, несмотря не отдельные уникальные черты, являются достаточно типичными. Так, в течение примерно полутора десятка лет в рамках Программы борьбы с мошенничеством в сфере здравоохранения девять созданных групп привлекли к ответственности более 5 400 лиц2. Анализ правоприменительной практики показывает, что в круг лиц, непосредственно причастных и совершающих хищения, входят руководители и представители различных организаций, врачи, медицинские сестры, массажисты, социальные работники, бенефициары социального и медицинского обеспечения и др.

Таким образом, следует констатировать кри-миногенность сферы социального и медицинского обеспечения США. Не случайно противодействовать совершению преступлений в сфере уполномочены специальные органы: Управление генерального инспектора Министерства здравоохранения и социальных служб США, Отдел ФБР по борьбе с мошенничеством в сфере здравоохранения и др. Показательны их функционал, цели и задачи. Так, среди обозначенного в миссии одного из подразделений, в состав которого входят более 80 прокуроров, нацеленного на борьбу с мошенничеством в здравоохранении, выделяется защита государственного бюджета, включая программы медицинского страхования, защита пациентов от криминальных схем, которые приводят к причинению им вреда. Кроме того, центры услуг по программам Medicare и Medicaid взаимодействуют с уполномоченными специалистами, что позволяет пресекать нарушения со стороны поставщиков услуг. В докладе от 30 июня 2025 г. о результатах выполнения Программы борьбы с мошенничеством в сфере здравоохранения было отмечено, что только за истекший период 2025 г. обвинения предъявлены 324 лицам, выявлены криминальные схемы на сумму 14,6 млрд долларов США, центры услуг по программам Medicare и Medicaid пресекли мошеннические выплаты на сумму более 4 млрд долларов США3.

Установленные данные имеют большое значение, которое невозможно переоценить, для эффективного предупреждения опасных и специфичных преступлений – хищений бюджетных средств в сфере социального и медицинского обеспечения – как на глобальном, так и на национальных уровнях.

Обсуждение и заключения

Таким образом, можно сделать ряд выводов, касающихся соответствующего криминального явления, интересных для отечественной, зарубежной и международной практик.

Во-первых, об актуальности проблемы хищений бюджетных средств в сфере социального и медицинского обеспечения в США.

Анализ правоприменительной практики показывает, что хищения совершаются в сфере оказания помощи работающим и пенсионерам, инвалидам, хронически больным, заболевшим разного возраста, наркозависимым и др. Кроме того, показательны данные о количестве выявленных преступлений, причиненном в результате их совершения ущербе.

Во-вторых, о разнообразии способов хищений бюджетных средств в сфере социального и медицинского обеспечения США.

Анализ правоприменительной практики показывает, что хищения совершаются как врачами, представителями организаций, так и отдельными гражданами путем фальсификации документов, путем сговора и др.

В-третьих, о наличии специальных подразделений, осуществляющих борьбу с хищениями бюджетных средств в сфере социального и медицинского обеспечения, о вовлеченности в соответствующую деятельность организаций данной сферы.

Криминальное явление, угрожающее важнейшей группе отношений в обществе, касающихся практически каждого человека, требует адекватного ответа, который, как показывает опыт противодействия различным формам коррупции и иным криминальным деяниям, способны дать меры, применяемые не только правоохранительными органами, но и специализирующимися в своей деятельности на соответствующих вопросах социального и медицинского обеспечения организации, и направленные не только на борьбу с преступлениями, но и на общее и специальное предупреждение, профилактику,

В-четвертых, не только об отсутствии решения многих социальных проблем, но и об усугублении и детерминации проблем социального характера посредством хищений бюджетных средств в сфере социального и медицинского обеспечения.

Так, выделяется наличие социально-криминального парадокса, связанного с фиктивным оказанием медицинской или иной социальной помощи (несуществующим или реально не нуждающимся лицам) при наличии реально нуждающихся (то есть осуществляется расходование средств на фиктивных пациентов и иных получателей при наличии значительного числа нуждающихся лиц).

Обращение к сравнительно-сопоставительному анализу позволяет также отметить отдельные внутригосударственные системные общности в разных странах (США, России, в частности), связанные с разветвленностью системы и многообразием форм социального и медицинского обеспечения, способами хищений, которые дополнительно обосновывают как последующие исследования, так и внимание правоприменителя уже на текущем этапе.

В итоге, понимание особенностей хищений бюджетных средств в сфере социального и медицинского обеспечения как криминального явления в США, охватывающее отдельные условия, в которых оно возникает и развивается, некоторые черты соответствующих ему преступлений и деятельности по противодействию их совершения, способно повысить эффективность предупреждения как на международном, так и на национальном уровнях, стать основой решения задач теории и практики. С учетом резюмированного выводы и закономерности, выявленные отечественными и зарубежными учеными (Я.И. Гилинским, П.А. Кабановым, В.П. Шиенком, В.А. Плешаковым, О.Н. Козодаевой, Е.Г. Михиной, И.В. Григорьевой, П.К. Райан и др.) могут получить важное продолжение.