Использование экономико-криминалистического анализа при выявлении фактов сокрытия выручки от продажи товаров и обналичивания денежных средств

В статье рассматриваются современные методы и подходы экономико-криминалистического анализа, применяемые для выявления преступлений, связанных с сокрытием выручки от продажи товаров и обналичиванием денежных средств. Основное внимание уделяется анализу финансовых отчетов и бухгалтерской документации, выявлению подозрительных операций с использованием статистических методов и факторного анализа. Описываются основные этапы проведения экономико-криминалистического анализа, включая сбор данных, их предварительную обработку, анализ и интерпретацию результатов. Приводятся примеры успешного применения данных методов, что иллюстрирует их эффективность в борьбе с экономическими преступлениями. В статье исследуются проблемы и ограничения текущих методик, предлагаются пути их совершенствования и адаптации к изменяющимся условиям экономической деятельности. В заключении делается вывод о необходимости дальнейших исследований и разработки новых инструментов для повышения эффективности экономико-криминалистического анализа.