Экономические интересы страховых компаний и модели их развития

Осуществляемые в России ëадикальные эко номические пëеобëазования , динамичные иннова ционные пëоцессы во всех сфеëах хозяйственной и пëоизводственной деятельности , а также обост - ëение ëыночной конкуëенции и глобализация эко номики вызывают глубокий интеëес отечествен ной науки и пëактики к вопëосу места и ëоли хо зяйствующих субъектов отечественного экономи ческого пëостëанства как пëоизводителей товаëов и услуг , их эффективности и конкуëентоспособно - сти , а также экономических интеëесов .

Согласно Стëатегии долгосëочного социаль но - экономического ëазвития до 2020 года эконо мика России должно стать пятой по объему ВВП . Такой ëезультат тëудно достижим , так как ëыноч - ные пëеобëазования в ëоссийской экономике не завеëшены , ëыночная инфëастëуктуëа только фоëмиëуется , институционализация экономиче ских отношений только начинается .

В этих условиях успех экономической полити ки зависит от степени учета экономических интеëе - сов хозяйствующих субъектов и ее защиты . Типы и фоëмы экономических интеëесов , их содеëжание и способы ëеализации тесно связаны с экономиче скими отношениями . Совëеменное состояние ëос - сийской экономики вызывает необходимость изу чения пëоблемы защиты экономических интеëесов в силу их ëазнонапëавленности у субъектов эконо мической системы стëаны . В условиях становления ëынка стëахования как механизма снижения ëисков становится актуальной тема оëганизации защиты экономических интеëесов и самих стëаховых ком паний . Πëи этом основным способом защиты с по зиций институциональной теоëии являются пëоцес - сы институционализации .

Πëизнавая значимость ëабот таких пëедстави-телей институциональной теоëии, как Д. Ноëт, Т. Эггеëтссон, В. Тамбовцев, А. Шаститко, А. Олейников, О. Сухаëев, следует отметить, что в них отсутствуют подходы к институционализации защиты экономических интеëесов стëаховых компаний. В контексте ëассмотëения последних отметим, что под экономическими интеëесами стëахо-вых компаний понимается система экономических отношений, обусловленных отношениями собст- венности по удовлетвоëению потëебностей стëа-ховых компаний в получении экономической выгоды. В ëамках институциональной теоëии экономический интеëес стëаховой компании – это такая фоëма институциональной стëуктуëы, котоëая опëеделяет напëавленность ее хозяйственной деятельности.

Исходя из пëиведенного понимания содеëжа - ния и сущности экономических интеëесов субъек тов экономической деятельности и стëаховых компаний в частности полагаем , что экономиче ские интеëесы являются основным институцио нальным двигателем пëогëесса экономической системы стëаны .

Роль стëахования в обеспечении социальных гаëантий в национальном хозяйстве , в эффектив ной ëеализации экономических интеëесов хозяй ствующих субъектов , непëеëывности , беспеëебой - ности и сбалансиëованности общественного пëо - изводства заложена в конечных ëезультатах его пëоведения : в повышении защищенности субъек тов хозяйствования от неблагопëиятных событий ; в полноте и своевëеменности возмещения ущеëба и потеëь в доходах ; в участии вëеменно свободных сëедств стëахового фонда в инвестиционной дея тельности стëаховых оëганизаций ; в пополнении за счет налогов на пëибыль от стëаховых и дëугих хозяйственных опеëаций госудаëственного бюд жета стëаны . В настоящее вëемя стëемление стëа - ховщиков к наиболее полному удовлетвоëению спëоса клиентов пëивело к тому , что отдельные пëевентивные меëопëиятия пеëеëосли в систему ëаботы по упëавлению ëисками , котоëая становит ся повседневным элементом деятельности любой фиëмы . В ëамках этой деятельности стëаховые оëганизации осуществляют защиту экономических интеëесов хозяйствующих субъектов .

Особенно важна ëоль стëахования в сохëане - нии ëабочих мест за счет инвестиционных воз можностей в долгосëочном кëедитовании новых пëоизводственных мощностей и ëасшиëения соб ственной деятельности . Необходимо иметь в виду и то , что стëаховщики снимают с бюджета нагëуз - ку в области социального обеспечения общества что в совëеменных условиях особенно актуально .

Все это в совокупности актуализирует проблему защиты экономических интересов самих страховых компаний.

В отечественной экономической науке последнего десятилетия XX в. началось оживление, переросшее в настоящий бум институциональных исследований. В литературе отмечается, что «нужен эффективный инструмент познания реальной экономики реформ, и таким инструментом является институциональная экономическая теория» [3]. Академик В. Макаров отмечает, что именно экономические институты становятся ключевым понятием экономического анализа, способным объяснить происходящие в современных условиях процессы [5]. Коллектив авторов под руководством Я. Кузьминова утверждает, что «реформаторам знание институциональной экономики, институционального проектирования нужно, как никому другому. Неудачный опыт институциональных преобразований, не учитывающих реальных факторов, может привести к масштабным негативным последствиям, которые еще долго будут сказываться на жизни всего общества» [4].

Необходима четкая концептуализация институционализма, на основе которой должны формироваться конкретные исследовательские программы как результат взаимодействия общей предметной области и единичных актов ее изучения. Хотя новые отечественные концепции и программы как таковые присутствуют, существуют многочисленные попытки их обобщения и осмысления. Вместе с тем, воспринимаемые как «очевидные» (в силу, главным образом, многократного их повторения) постулаты и положения зарубежных институционалистов, отнюдь не всегда вносят ясность в методологию и методику исследований «институциональной ткани» экономики России.

Непосредственное приложение «нортовской» [6] трактовки институтов как правил, ограничений, механизмов принуждения и контроля к построению практических конструкций позволяет реализовать сущность институтов неоднозначно. Можно полагать, что их отождествляют непосредственно с собственными атрибутами (к которым и относятся нормы, регламенты, правила, многоразличные контракты, соглашения, интересы и др.). Это не согласуется с необходимостью системного отражения и совершенствования явлений хозяйственной практики в содержательном, формальном, атрибутивном, инструментальном, методологическом и методическом аспектах. Очевидно, что основой осуществления взаимодействия хозяйствующих субъектов является необходимость реализации их экономических интересов.

Институциональное соглашение по поводу реализации экономических интересов представляет собой форму взаимодействия институций посредством определенного механизма с адекватным набором статусов, правил, инструментов и т. п., которые управляют поведением хозяйствующих субъектов в совместных сделках в специфической среде.

В таком понимании институциональная структура представляется как некая совокупность институциональных соглашений в экономике, включая ее организации, законодательство, обычаи и идеологию. Кроме указанных элементов, благодаря институционализации, агенты обретают ориентиры и приоритеты, соответствующие их статусам и выполняемым ролям, а также возможности влияния на вмененные модели поведения для реализации экономических интересов, поскольку сами институты развиваются их агентами и субъектами. Изучение защиты экономических интересов страховых компаний как хозяйствующих субъектов не является традиционным для отечественной науки, что объясняется скорее национальной особенностью, чем отсутствием потребности в критическом изучении сложившейся практики.

Незавершенность названных теоретических исследований в условиях транзитивной экономики, актуальность, а также практическая потребность в дополнительных исследованиях обуславливают большой выбор тем и задач исследования.

Усложнение социально-экономической жизни общества приводит к увеличению количества угроз и рисков, значимых для реализации экономических интересов страховых компаний как хозяйствующих субъектов. Традиционные способы защиты интересов становятся все менее эффективными. Совокупность указанных обстоятельств диктуют целесообразность исследований как в общетеоретическом аспекте, так и в специфическом ракурсе, связанном с их особенностями в такой сфере трудовой деятельности, каковой является страховая деятельность.

Предполагается, что институционализация страхования как способ защиты экономических интересов хозяйствующих субъектов позволит развить теоретические представления об особенностях экономических взаимодействий и на этой основе предложить научно-обоснованные рекомендации по проектированию экономических отношений.

Целью исследования может являться выявление содержания процесса институционализации экономических интересов страховых компаний, их защиты и способов его реализации.

Методологической основой исследования должны являться принципы и методы институциональной теории как части общей экономической теории.

Теоретической основой исследования являются важнейшие идеи и результаты по направлению экономической теории, а также концептуальные теоретические положения, которые представлены в работах зарубежных авторов: Е. Бем-Баверка, Д. Бернулли, Л. Вальраса, Дж. М. Кейнса, А. Маршала, К. Менгера, К. Моргенштерна, А. Сми- та, Г. Титнера, М. Фридмена, Ф. Хайека, И. Шумпетера и исследованиях отечественных ученых: Н. Ги-бало, Е. Дюжикова, А. Миллермана, В. Медведева, Л. Парфеновой, М. Скаржинского, Ю. Сплетухова, В. Шахова и других.

Наиболее адекватной методологической основой анализа проблем обеспечения устойчивого развития национального страхового рынка в условиях глобализации мирового финансового хозяйства является геоэкономический подход к исследованию финансовых институтов. В отечественной науке общие характеристики такого подхода представлены в работах Л.И. Абалкина, В.А. Алешина, Е.С. Акоповой, А.П. Архипова, Б.Г. Дякина, Н.П. Кетовой, Э.Г. Кочетова, А.А. Минченко, А.Г. Мовсесяна, А.И. Неклессы, В.Н. Овчинникова, С.Б. Огнивцева, Л.Б. Парфенова.

Фундаментальные исследования проблем управления рисками в процессе реализации экономических интересов на микро-, макро- и мезоуровнях на основе комплексной оценки возможности их страхования представлены в работах И.Т. Балабанова, В.В. Глущенко, А.Е. Жеребко, А.А. Зубакова, Р.М. Качалова, И.Б. Котлобовского, В.И. Рябикина, Н.В. Хохлова, В.А. Чернова. Разработка институционального механизма развития страхового рынка представлены в трудах А.Г. Грязновой, А.Ю. Лайкова, В.М. Соколинского, И.К. Юргенса.

Рассмотрение специфики экономических отношений субъектов страховой деятельности опосредовано стратегиями развития страховых компаний. Основными среди них являются [1]: модель ко½п¿ексной стëатеÇии ëа£вити стëаêовой ко½пании и ½оде¿ь инвестиционной стëатеÇии стëаêовой ко½пании.

Комплексная стратегия развития страховой компании определяет долгосрочные цели ее деятельности и пути их достижения. Разработка комплексной стратегии должна основываться на результатах анализа деятельности компании, а также осуществляться с учетом ее потенциальных возможностей и текущей ситуации на рынке. Отсутствие у страховой компании стратегии собственного развития свидетельствует о бессистемности ее деятельности. Это обычно приводит к потере конкурентных преимуществ компании. Основная задача, стоящая перед страховой компанией в ходе разработки комплексной стратегии ее развития, заключается в осуществлении перевода компании из текущего состояния X[ в требуемое состояние Х2 в соответствии с поставленными целями для максимизации прибыли страховой компании. Здесь X। и Х2 - комплексы исходных и конечных финансово-экономических показателей, характеризующих деятельность страховой компании. Процесс разработки комплексной стратегии представляет собой сложную итерационнооптимизационную задачу, которая принадлежит к классу нелинейных дискретных задач. Наиболее удобным математическим методом ее решения является метод последовательного перебора возможных вариантов комплексной стратегии с целью определения оптимальной последовательности и сроков реализации планируемых стратегических мероприятий.

Использование метода последовательного перебора вариантов при разработке комплексной стратегии определяется спецификой решаемой задачи - ее дискретным нелинейным характером. Реализация метода требует больших затрат времени на проведение расчетов в связи с необходимостью анализа различных вариантов деятельности компании (основных страхуемых рисков) и учета ограничений, вытекающих из специфики страхового портфеля, требований страхователей, законодательных норм и т. д. Тем не менее этот метод в сравнении с другими методами и подходами представляет собой достаточно простой и удобный способ поиска оптимальной комплексной стратегии деятельности страховой компании.

Комплексная стратегия развития страховой компании должна определяться таким вариантом ее технологической деятельности, при котором достигается максимально возможное значение годовой прибыли страховой компании на основе формирования оптимального плана реализации финансовых операций, осуществляемых страховой компанией в течение года. Опираясь на позиции, изложенные М.А. Батьковским, модель данной стратегии можно представить следующим образом [2]:

РGSК = max PG[РFDa (О S, { T Rj } , { A } _m )] , (1) где РGSК - максимально возможное значение прибыли страховой компании в течение года; РG -значение прибыли страховой компании в течение года при реализации конкретной стратегии ее развития; РFDa - альтернативный план финансовых операций страховой компании на рассматриваемый прогнозный период времени; а - индекс варианта альтернативного плана финансовых операций страховой компании; О S - комплексная стратегия развития страховой компании; { T Rj } - значения параметров, которые определяют технологический регламент страховой компании, ( j' = I ,... Jtr ); { A ji } т - параметры i -й страховой операции m -го типа, ( j' = 1,... Lт).

Решение задачи моделирования комплексной стратегии развития страховой компании на прогнозный период позволяет оценить ее эффективность через максимально возможное значение годовой прибыли компании и определить способ достижения этой прибыли в виде плана финансовой деятельности.

Основными составляющими комплексной стратегии развития страховой компании являются следующие ее элементы (виды стратегии):

• -    финансово-экономическая, определяющая приоритеты в финансово-экономической деятельности;

• -    маркетинговая, позволяющая построить системы продаж производимой продукции, выби-

• рать сегменты рынка, регулировать ценовую политику и др.;

• -    инвестиционная, обеспечивающая разработку и реализацию инвестиционной политики компании;

• -    организационная, направленная на совершенствование организационной структуры компании;

• -    информационная, имеющая целью упорядочение информационных потоков в компании, повышение эффективности обработки информации, а также ее автоматизацию;

• -    кадровая, заключающаяся в создании эффективной системы подбора и обучения персонала, стимулирования его труда, развития корпоративной культуры.

Важнейшим видом комплексной стратегии развития страховой компании является инвестиционная составляющая ее деятельности. Определяющим условием развития этого направления страхового бизнеса должно стать значительное увеличение объема инвестиционной деятельности российских страховщиков в ближайшие годы. Для этого инвестиционная деятельность страховых компаний должна стать менее рисковой с тем, чтобы страховщикам стало экономически выгодно инвестировать свои временно свободные финансовые ресурсы в развитие отечественной экономики. На практике менеджеры страховых компаний решают все возникающие перед ними задачи на основе накопленного опыта, знаний и здравого смысла, позволяющего рационально использовать их опыт и знания. Однако получаемые при этом результаты не всегда являются оптимальными. Поэтому подход, основанный на математической формализации объекта управления, является единственно возможным для оптимизации решения задач, стоящих перед страховой компанией.

Математическая формализация позволяет системно исследовать комплексную стратегию развития страховой компании, в том числе ее важнейшую составляющую - инвестиционную стратегию. Они реализуют единый методический подход к формированию комплексной стратегии развития страховой компании с учетом ее инвестиционной составляющей. При этом отмечается, что многообразие и взаимозависимость различных видов стратегии, возможность их реализации значительным числом разных организационно-экономических мероприятий существенно затрудняют решение рассмотренной задачи. Моделирование деятельности страховой компании позволяет значительно повысить ее эффективность.

Рассмотренные выше две модели комплексной стратегии могут быть дополнены стратегией, реализующей эффективное управление резервами страховой организации. Предлагаемый подход связан с тем, что в соответствии с приказом № 100н Министерства финансов РФ «Об утверждении Правил размещения страховщиками

Экономические интеëесы стëаêовыê компаний и модели их ёазвития средств страховых резервов» для повышения эффективности управления страховыми резервами страховщика предусматривается привлечение управляющей компании для осуществления этого процесса. При обсуждении данного документа страховщиками высказывались различные точки зрения по вопросу использования доверительного управления.

В рамках комплексной стратегии возможно проектирование моделей индивидуальных и агрегированных экономических отношений. Методологической базой может являться простейшая модель применения вероятностных методов проектирования экономических отношений в страховании, опирающихся на математический аппарат использованный Маком Томасом [7]. Экономические отношения в контексте поставленной к решению в статье задачи рассматриваются как акт перераспределения риска между субъектами страхового контракта.

Для страховых расчетов требуются данные о характере застрахованных рисков и процессе убытков. Если имеющаяся в распоряжении база данных охватывает несколько страховых компаний (рыночная статистика), то зачастую данные изначально представлены в агрегированной форме. В этом случае нам доступны только суммарные годовые статистические показатели (число рисков, их совокупная страховая сумма, а также число и суммарный размер убытков) по группам рисков. Информация о страховой сумме каждого риска и размере каждого отдельного убытка отсутствует. В каждой группе собраны риски, удовлетворяющие определенным общим критериям, например, характеризуемые одинаковыми значениями тарифных факторов. Многие методы исчисления тарифа явно или неявно основываются на некоторой модели распределения совокупного убытка каждой из этих групп. Из соображений простоты расчетов предпочтение отдается распределениям, обладающим явной, задаваемой без помощи интеграла функцией плотности и содержащим небольшое число параметров.

Основная проблема, связанная с агрегированием, - ежегодное изменение объема группы рисков (числа рисков и их совокупной страховой суммы) и, следовательно, распределения совокупного убытка. А поскольку в каждом году наблюдается только одно значение совокупного убытка, привлечение моделей распределения кажется бессмысленным, ведь параметры распределения нельзя оценить только по одному наблюдению. Решить эту проблему позволяет нормирование совокупного убытка на соответствующий объем. Получаемые таким образом случайные величины - «убыток на один полисо-год» или «ставка убытка» (при необходимости, после очищения данных от инфляции) - при определенных условиях не меняют математических ожиданий в течение ряда лет. Однако дисперсии даже после нормировки совокуп- ного убытка на объем будут ëазличаться по годам: согласно пëинципу коллективного баланса, дис-пеëсия ʜοëмиëованного совокупного убытка уменьшается с ëостом объема пοëтфеля.

« Индивидуальные » модели пëедназначены в основном для моделиëования математического ожидания и диспеëсии совокупного годового убытка гëуппы ëисков с целью ëасчета таëифов . Πëедпосылка использования этих моделей – одно - ëодность гëупп : ëиски каждой гëуппы должны быть схожи во всем , за исключением стëаховых сумм . ぶ то же касается совокупного поëтфеля по лисов ëискового стëахования , то он , как пëавило , очень неодноëоден , даже если может быть поделен на одноëодные гëуппы . Одна из важнейших задач стëаховой компании – моделиëование ëаспëеделе - ния убытка совокупного поëтфеля . Именно на ос нове модели совокупного убытка стëоится пëед - ставление об уëовне надежности компании и тëе - буемом капитале . Πëи этом анализиëуется не только математическое ожидание , но и сам вид ëаспëеделения совокупного убытка , в особенности его хвост , непосëедственно опëеделяющий уëо - вень надежности компании . Таким обëазом , необ ходим метод , позволяющий максимально точно аппëоксимиëовать совокупное ëаспëеделение убытка пëоизвольного неодноëодного поëтфеля .

ず итеëɑтÜëɑ

• 1.    ゐ атьковский , ぜ . ん . ぜ оде¿иëование стëате - гией ëа£вити стëаêовой ко½пании / ん . ぜ . ゐ ать - ковский // ん ктÜа¿ьные пëоб¿е½ы ëа£вити стëа - êовани в づ оссии . – ぜ ., 2003.

• 2.    ゐ атьковский , ぜ . ん . ん ктÜа¿ьные пëоб¿е½ы ëа£вити стëаêовани в づ оссии / ん . ぜ . ゐ атьков - ский С . ゑ . と Ü£нецов и дë . – ぜ .: ゑ оени£дат ぜ О づ Ф , 2003. – С . 44–65.

• 3.    ご нститÜциона¿ьна эконо½ика : Üчеб . по собие / под ëÜк . акад . が . С . ず ьвова . – ぜ .: ごぞ Ф づん - ぜ , 2001. – С . 3.

• 4.    と Ü£ь½инов , é . ご . と Üëс инститÜциона¿ьной эконо½ики : инститÜты , сети , тëансакционные и£деë¢ки , контëакты : Üчебник д¿ стÜдентов вÜ£ов / é . ご . と Ü£ь½инов , と . ん . ゐ ендÜкид£е , ぜ . ぜ . ùдкевич . – ぜ .: ご£ д . до½ ゎ У ゑぷ Э , 2006. – С . XXXVIII.

• 5.    ぜ акаëов , ゑ . ず . О пëи½енении ½етода эво - ¿юционной эконо½ики / ゑ . ず . ½акаëов // ゑ опëосы эконо½ики . – 1997. – ヽ 3. – С . 25–26.

• 6.    ぞ оëт , が . ご нститÜты , инститÜциона¿ьные и£½енени и фÜнкциониëование эконо½ики / が . ぞ оëт . – ぜ ., 1997. – С . 16.

• 7.    То½ас , ぜ . ぜ ате½атика ëискового стëаêо - вани / ぜ . То½ас ; пеë . с не½ . – ぜ .: げん О « О¿и½п - ゐ и£нес », 2005. – С . 29–53.

ぢ остÜпи¿а в ëедакцию 20 июн 2011 Ç .

Тишин Петр éковлевич . Стаëший пëеподаватель кафедëы « Оценка бизнеса и конкуëентоспособности » тоëгово - экономического факультета , Южно - Уëальский го - судаëственный унивеëситет ( г . ぶ елябинск ). Область научных интеëесов – человече ский капитал фиëмы , экономические интеëесы стëаховых компаний , финансы пëед - пëиятий , институциональная экономика .

Tishin Peter Yakovlevich is a senior lecturer of the Business and Competitiveness Valuation Department of Commerce and Economics Faculty of South Ural State University, Chelyabinsk. Research interests: human capital assets of a company, economic interests of insurance companies, business finance, institutional economics.