Эволюция системы страхования вкладов в России

Согласно определению, данному в литературных источниках, банковский вклад (банковский депозит) – это сумма денег, переданная физическим лицом кредитному учреждению с целью получить доход в виде процентов, образующихся в ходе финансовых операций с вкладом.

Если банк объявляется банкротом, то вкладчики могут потерять свои деньги. Данный риск увеличивается в период кризисных явлений.

Для предотвращения или снижения данного риска была создана система страхования вкладов. Суть данной системы состоит в том, что при банкротстве банка вкладчик получает всю вложенную сумму или хотя бы ее часть в максимально короткие сроки.

В страхуемую сумму входят денежные средства физических лиц, размещенные во вклады и на счета в банках, зарегистрированных на территории Российской Федерации (в 2017 году верхняя граница страхового возмещения по вкладам физических лиц в коммерческих банках, которые оказались неплатежеспособными, составляет 1,4 млн рублей).

В период с 1 января 2014 г. сюда включаются также и денежные средства, размещенные во вклады и на счета в банках индивидуальных предпринимателей.

В данный перечень не входят кредитные карты.

Согласно законодательству, под действие системы страхования не попадают:

• -    вклады, удостоверенные сберегательным сертификатом на предъявителя или сберкнижкой на предъявителя;

• -    средства на счетах физических лиц-предпринимателей без образования юридического лица, если счета открыты в связи с профессиональной деятельностью (для страховых случаев, наступивших до 01.01.2014 г.);

• -    средства на счетах адвокатов и нотариусов, если счета открыты в связи с

профессиональной деятельностью;

• -    вклады в филиалах российских банков, находящихся за границей;

• -    средства, переданные банкам в доверительное управление;

• -    средства, размещенные на обезличенных металлических счетах;

• -    средства, переведенные в так называемые «электронные кошельки» (электронные денежные средства);

• -    средства, размещенные индивидуальными предпринимателями в субординированные депозиты.

Выделим этапы эволюции системы страхования вкладов.

Первым этапом является издание приказа ЦБ России от 30.04.1991 г. «О порядке формирования фонда обязательных резервов, фонда компенсации коммерческим банкам разниц в процентных ставках, фонда страхования коммерческих банков от банкротств, фонда страхования депозитов в коммерческих банках».

Согласно данному приказу перечисление средств производились с 1991-1993 гг. За весь период их функционирования данного приказа расходы из фондов не производились. В 1994 г. формирование фонда страхования депозитов в коммерческих банках и фонда страхования коммерческих банков от банкротств прекратилось.

Вторым этапом эволюции системы страхования вкладов стал Указ Президента России от 28.03. 1993 г. № 409 «О защите сбережений граждан Российской Федерации». Согласно указу Центральный банк Российской Федерации (ЦБ РФ) обязывался перевести отчисления, перечисленные банками в период с 1992-1993 гг., в федеральный фонд страхования депозитов в коммерческих банках.

В 1998 г. начался третий этап эволюции – была создана государственная корпорация «Агентство по реструктуризации кредитных организаций», которая выплачивала вкладчикам проблемных банков возмещения по вкладам. В 2004 году «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» было упразднено, а его функции, согласно вступившему в силу новому Федеральному закону (в действующей редакции это Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ (ред. от 29.07.2017) "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации" (с изм. и доп., вступ. в силу с 31.07.2017)), были переданы «Агентству по страхованию вкладов» (АСВ).

По состоянию на 04.10.2017 под защитой АСВ находились вкладчики 788 банков – участников системы, в том числе:

• -    действующих банков, имеющих лицензию на работу с физическими лицами – 477;

• -    действующих кредитных организаций, ранее принимавших вклады, но утративших право на привлечение денежных средств физических лиц-4;

• -    банков, находящихся в процессе ликвидации – 307.

Как уже было сказано, за период действия системы страхования вкладов максимальный размер страхового возмещения в России вырос с 700 тыс. руб. до 1,4 млн. руб.

Современная модель страхования вкладов в России представляется собой системы взаимоотношений, возникающих между ее субъектами (АСВ, участникам – коммерческими банками и вкладчиками). В более широкой трактовке система страхования вкладов состоит из следующих элементов: субъектов, объекта страхования, организационной структуры, механизма и методов. Субъекты системы определены в нормативно-правовой базе системы страхования вкладов. Организационная структура представлена переплетением взаимоотношений между АСВ, коммерческими банками-участниками системы и банками, оказавшимися в сложной ситуации.

Не вызывает сомнения, что функционирование такой системы играет важную роль в обеспечении доверия со стороны вкладчиков банка, а косвенно и ко всей банковской системе. Однако, принимая во внимание последние тенденции, связанные с отзывом лицензий на банковскую деятельность, проведением процедур санации банков, постепенным истощением фонда компенсации потерь вкладчикам обанкротившихся банков, остается актуальным вопрос о степени эффективности созданной модели. Неслучайно ведется постоянный поиск новых форм проведения санации банков, а также создания менее затратных механизмов функционирования системы.

В целом можно сделать вывод, что система страхования вкладов - это действенный механизм обеспечения стабильности и повышения эффективности функционирования банковской системы. Данная система дает возможность решить многие социально-экономические проблемы, особенно в периоды кризисов.