Критерии оценки эффективности, анализ влияния методологии стратегического планирования и оценка финансово-экономических эффектов корректировки методологи стратегического планирования инвестиционно-инновационной деятельностью ПАО "Газпром"

Инвестиционно-инновационная стратегия компании является частью общей стратегии по развитию предприятия, понимается как система различных, преимущественно, долгосрочных целей инвестиционной и инновационной деятельности и вычисляется для максимально результативных способов их реализации. Главной задачей эффективной реализации является адаптация к изменениям в тот момент, когда они находятся в стадии предполагаемых, а не уже наступивших [1].

В критериях оценки эффективности имеется понятие – рейтинг инвестиционно-инновационной стратегии и два их вида: благоприятный и неблагоприятный. Благоприятный рейтинг оказывает положительное влияние на стратегию и предполагает под собой хорошую динамику активности инвесторов, следовательно, стимулирование потока капитала для инноваций. При неблагоприятном рейтинге наблюдается сомнительная инвестиционная привлекательность предприятия к инновациям, при котором инвесторы не хотят рисковать своими капиталовложениями [2].

В результате выделяются факторы, которые влияют на рейтинг инвестиционно-инновационных стратегий компании. Факторы и их характеристика представлены на рисунке 1.

Рабочая сила

Факторы

Производственнотехническая база

Научно -техниче ский потенциал

Численность незанятого населения; численность занятого населения; вариация квалификации штатных сотрудников; доходы работников;

Максимально возможный годовой выпуск продукции; количество и значимость производственных фондов; старение оборудования; коэффициент амортизации основных средств;

Инвестиционный поток; стимулирование экономики; техническая база; развитость и интеграция инноваций;

уровень исследовательских и опытно-конструкторских работ; уровень рисков для инвесторов;

Финансы	Инфраструктура
Политика ценообразования; продуктивность использования ресурсов предприятия; эффективность затрат; политика кредитования; налоговое планирование компании;	Развитость логистических операций; банковской системы; эффективность энергетического, ремонтного и складского хозяйства; уровень развития маркетинга компании;

Рисунок 1. Факторы, влияющие на рейтинг инвестиционно-инновационных стратегий.

На основе вышеуказанных факторов выделяется ряд критериев для оценки эффективности инвестиционно-инновационной стратегии предприятия [2], которые указана на рисунке 2.

Критерии оценки эффективности инвестиционной деятельности:

• согласованность инвестиционной стратегии компании с ее k экономической стратегией;

• внутренняя сбалансированность инвестиционной
	стратегии;

• согласованность инвестиционной стратегии с внешней s средой;

• реализуемость инвестиционной стратегией с учетом

,ресурсного потенциала компании;

• приемлемость уровня риска, связанного с реализацией

, инвестиционной стратегии;

• • результативность инвестиционной стратегии;

Рисунок 2. Критерии оценки эффективности инвестиционно-инновационной стратегии предприятия

Ввиду того, что инвестиционно-инновационная стратегия входит в состав общей стратегии по развитию предприятия [3], необходимо упомянуть критерии для основной стратегии, которые указаны на рисунке 3.

Рисунок 3. Критерии общей стратегии развития.

Для реализации инвестиционно-инновационной стратегии необходимо предоставить должный объем ресурсов. В список таких входят: финансы; квалифицированные сотрудники; информационные и научно-технические ресурсы и источники для их обеспечения [4].

Внутри системы ПАО «Газпром» используется трехступенчатая система: краткосрочное планирование (до 1 года); среднесрочное планирование (1-3 года); долгосрочное планирование (более 10 лет ) [5];

Система стратегических целевых показателей (далее СЦП) используется за основу долгосрочного планирования. Также была разработана двухуровневая система СЦП, первый уровень включает в себя: рост экономической прибыли; соотношение собственного и заемного капитала; рентабельность капитала; коэффициент восполнения запасов; объемы добычи и продаж газа; величина общих запасов газа. Первый уровень утверждается Советом директоров ПАО «Газпром», а второй уровень уже детально расписывает задачи первого уровня СЦП [6].

В ПАО «Газпром», как в одной из немногих компаний разработаны свои внутрикорпоративные подходы для того, чтобы провести оценку

НИОКР рисунок 4.

'• интегральный эффект научной разработки (ЧДД), который представляет собой сумму дисконтированных денежных потоков от проведения научной разработки до полной реализации программ внедрения ее результатов;

индекс эффективности, т.е. отношение интегрального эффекта НИОКР к дисконтированным затратам на проведение НИР или к дисконтированным затратам на проведение и внедрение НИОКР. Норма дисконта устанавливается компанией. ЧДД - основной и упрощенный.

Рисунок 4. Методика расчета эффективности НИОКР в ПАО "Газпром"

В Программе инновационного развития в ПАО «Газпром» до 2025 года рассмотрены семь ключевых показателей эффективности (КПЭ), для ее оценки: инвестиции в НИОКР;

ПАО «Газпром» имеет трехуровневую структуру управления инновациями и НИОКР, представленную на рисунке 5.

Выбор стратегии развития ИИ и подготовка к ее реализации

Этап управления развитием ИИ

Методы управления развитием ИИ

управления методы сравнения;

методы инвестиционного менеджмента;

мате м атм костатистичсс кне методы;

методы проектного менеджмента;

метод системного анализа;

метод прогнозирования;

методы маркетингового и стратегического анализа;

методы оценки и сравнения мно1 окритериальн ых альтернатив;

методы описания и анализа бизнеса;

организационные методы управления;

методы проектирования структур,________________

Методы анализа эффективности управления

Рисунок 5. Структура управлениями инноваций и НИОКР в ПАО "Газпром"

Стратегическое

Анализ и прогнозирование научнотехнологического и инновационного развития НГК _________

Процессные методы

Проектные методы

По классификации инвестиционно-инновационного развития ПАО «Газпром» относится к стратегии «Лидирующий», следовательно, использует в своем производственном процессе самые новые разработки.

Необходимо оценить, какие инвестиционно-инновационные задачи могут быть скорректированы внутри компании. Для совершенствования и улучшения инвестиционно-инновационной стратегии ПАО «Газпром» следует повышать эффективность инвестиционной деятельности за счет: сжатия сроков проектирования; использования в программе и проектах новейших, передовых технологий и инноваций; применения типовых инвестиционных проектов, уже себя оправдавших (это позволит снизить риски и уменьшить затраты на проектирование); обеспечения проектного отделения предприятия системами автоматизированного проектирования; увеличения качества общего технического уровня проектирования [7].

Особому вниманию подлежит разработка карты рисков и описание всех возможных финансово-экономических, производственных, правовых и других факторы, которые способны отрицательно повлиять на результат инвестиционных вложений [7].

ПАО «Газпром» уже сейчас активно использует различные продукты зарубежных компаний по вопросам управления инвестиционными программами [8], представленные на рисунке 6.

Продукты зарубежных компаний в структуре ПАО «Газпром»

«ту SAP ERP»

«Schlumberger»

Программное обеспечение

•	Назначение

Объединение контроля всех этапов проектирования инвестиционной программы: от начальной заявки конкретным до осуществления инвестирования. Эго в свою очередь, дает возможность быстро получать нужную информацию каждого проекта инвестиционной программы, расхождения се плана и факта. Так же она позволяет оперативно давать реакцию на какие-либо корректировки в проектах в ходе их осуществления.

Осуществление комплексного подхода к оценке эффективности инвестиционной программы в целом и в частности ее проектов. Так же с помощью создания дерева решений, программа позволяет проводит оценку капитальных вложений, рисков и анализировать чувствительность проектов.

Рисунок 6. Зарубежное ПО в структуре ПАО "Газпром"

Стоит упомянуть, что ПАО «Газпром», как и большинство отечественных компаний на международном рынке НГК, имеют ограниченные научные и образовательные структурные подразделения инновационной инфраструктуры. Различные мировые компании владеют более крупной сетью инновационных структур.

Рассмотрев критерии оценки эффективности, анализ влияния методологии стратегического планирования и оценку финансовоэкономических эффектов корректировки методологи стратегического планирования инвестиционно-инновационной деятельностью на примере ПАО «Газпром» необходимо подчеркнуть, что главной задачей каждой 7

компании, как отечественной, так и зарубежной, является повышение своей конкурентоспособности в собственной среде. Компании могут добиться этого путем внедрения инноваций в свой производственный процесс, главной задачей является грамотное стратегическое планирование, а затем стратегическое управление процесса инвестиционно-инновационной программы. Но не стоит забывать, что процесс внедрения инноваций задан текущими тенденциями мировой экономики, следовательно, этот процесс непрерывен.

Компаниям стоит обратить внимание на постоянное совершенствование уже запущенных проектов, проводить их мониторинг. Для этого созданы специальные критерии, по ним проводится анализ и дается оценка, которым в частности посвящена данная работа.

В практической части в качестве примера была выбрана компания НГК ПАО «Газпром» – ведущий игрок в данном сегменте рынка на отечественной и мировой арене. Компания, благодаря своим ресурсам и потенциалу, использует лучшие новшества, которые представлены на рынке, а также способствует разработке и использованию своих инноваций.