Место и роль банка России в области противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма

(дата обращения: 01.10.2015);

Поступательное развитие экономики и материальное благополучие граждан невозможно представить без устойчивой финансовой системы страны. Главенствующая роль в поддержании этой системы, развитии кредитно-денежных отношений отведена Центральному банку Российской Федерации.

Учеными был введен в научную практику термин "отмывание преступных доходов", выявлены общие закономерности организаций преступных схем, сформирована их общая модель, а также изучены базовые подходы к организации систем ПОД/ФТ. Однако развитие теневой экономики, и, в то же время, совершенствование банковской системы страны, бросают новые вызовы, сложившейся системе ПОД/ФТ, требующие проработки и решения новых проблем с которыми сталкиваются специалисты этой области в своей практической деятельности.

В России деятельность по борьбе с отмыванием капитала регулируется Федеральным законом от 7 августа 2001 года. №  115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (Далее ФЗ №115).

Структура системы ПОД/ФТ представлена на рисунке 1.1

Рисунок 1.1 - Структура системы ПОД/ФТ

Национальную систему можно разделить на 3 направления.[5]

Первое направление, или фундамент системы противодействия – это финансово- надзорный блок, в котором участвуют различные организации – финансовые посредники, которые первыми вовлекаются в преступные схемы. Возглавляет этот блок Банк России. В рамках этого блока решаются следующие задачи:

• •     идентификация участников финансовых операций и

• установление соответствующих бенефициаров;

• •     выявление подозрительных операций, которые могут

проводиться для легализации преступных доходов или финансирования терроризма;

• •     сообщение о подозрительных операциях в уполномоченные

органы.

Первое направление включает контрольно-надзорные органы государственной власти, обеспечивающие исполнение финансовыми посредниками соответствующих законодательных требований.(В России это Центральный Банк РФ) При выявлении подозрительных сделок информация о них анализируется подразделением по ПОД/ФТ финансового посредника по установленным законодательством критериям. В дальнейшем информация поступает во второе направление – оперативно-аналитическое.

Оперативно-аналитическое направление (согласно международным стандартам эти функции возлагаются на единый центральный орган в стране

- подразделение финансовой разведки) получает информацию от финансовых посредников, а затем ее анализирует на наличие признаков отмывания денег или финансирования терроризма. В случае подтверждения подозрений ПФР передает соответствующую информацию в третье направление - правоохранительные органы.

В этом третьем блоке принимаются в производство уголовные дела, по которым ведутся следственные действия и выносятся решения судов.

Все элементы этой системы, в том числе контрольно-надзорные, надзорные органы, ПФР и финансовые посредники находятся во взаимодействии и обеспечивают совместное предупреждение преступлений по отмыванию доходов и финансированию терроризма. Вместе с этим основой системы является финансово-надзорный блок в сочетании с ПФР, так как на них возлагаются задачи по первичному обнаружению подозрительных операций. На правоохранительный блок возлагаются задачи по наказанию преступников и профилактике подобных нарушений в будущем.

В Российской Федерации только за период с 1 января 2006 года по 1 квартал 2015 года лишилось лицензий 170 банков прямо или косвенно участвовавших в отмывании преступных доходов.[2]

■ Отозвано лицензий всего

■ В том числе ПОД/ФТ

Рисунок 1.2 – Динамика структуры отозванных лицензий у кредитных организаций 2006-2015 гг.

Всего же, за рассматриваемый период, Центральный Банк Российской Федерации отозвал лицензии у 389 банков по тем или иным несоответствиям банковскому законодательству. Из них, порядка 43% оснований для отзыва лицензий (на сегодняшний день) являются причины несоответствия деятельности кредитной организации в области ПОД/ФТ. [5]

На всем протяжении рассматриваемых периодов, в территориальном разрезе, лидером являлся Центральный федеральный округ. Это связанно с тем, что в Москве находится большая концентрация зарегистрированных банков. Поэтому на кредитные организации и Территориальные управления Банка России данного округа ложится большая нагрузка, как в области

ПОД/ФТ, так и в ряде других направлений банковской деятельности. Кроме того, на фоне остальных округов, значительно выделялся Северокавказский федеральный округ. Количество отозванных лицензий кредитных организаций по основаниям невыполнения требований ПОД/ФТ, для такого отдаленного, и не развитого в финансовом плане округа, является значительным. Это связано с традиционно сложной и напряженной обстановкой на Северном Кавказе в области безопасности и повышенной террористической угрозой, как в военной, так и в финансовой сфере.

Таким образом, можно предположить, что за последние годы, Центральный банк Российской Федерации придает огромное значение финансовому мониторингу в области ПОД/ФТ. Роль финансового мониторинга встает в "первые ряды" среди остальных инструментов банковского надзора и регулирования деятельности кредитных организаций. Об этом может свидетельствовать следующая таблица 1.1

Таблица 1.1 - Основания отзыва лицензий у кредитных организаций 2011-2014 гг.

№ п/п	Основания отзыва лицензии у кредитных организаций	2011 г.	2012 г.	2013 г.	2014 г.
1	Существенная недостоверность отчетности (п. 3 ч. 1 ст.20 ФЗ "О банках и банковской деятельности")	11	7	7	14
2	Задержка представления отчетности (п. 4 ч. 1 ст. 20 ФЗ "О банках и банковской деятельности")	0	0	1	1
3	Осуществление операций, не предусмотренных лицензией (п. 5 ч. 1 ст. 20 ФЗ "О банках и банковской деятельности")	0	0	1	0
4	Нарушение банковского законодательства (п. 6 ч. 1 ст. 20 ФЗ "О банках и банковской деятельности")	18	21	30	75
5	Нарушение требований ст. 6 и 7 Федерального закона № 115-ФЗ (п. 6 ч. 1 ст. 20 ФЗ "О банках и банковской деятельности")	3	1	8	36
6	Достаточность капитала ниже 2 % (п. 1 ч. 2 ст. 20 ФЗ "О банках и банковской деятельности")	5	7	5	10

Продолжение Таблицы 1.1 - Основания отзыва лицензий у кредитных организаций 2011-2014 гг.

7	Размер собственных средств ниже минимального значения уставного капитала (п. 2 ч. 2 ст.20 ФЗ "О банках и банковской деятельности")	6	6	6	12
8	Неисполнение в срок требований Банка России о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств (капитала) (п. 3 ч. 2 ст. 20 ФЗ "О банках и банковской деятельности")	0	0	1	0

9	Неисполнение требований кредиторов (п. 4 ч. 2 ст. 20 ФЗ "О банках и банковской деятельности")	8	10	2	24
	Всего отозвано банковских лицензий	18	22	32	83

Уже на 2014 год нарушения требований ст. 6 и 7 Федерального закона № 115-ФЗ (п. 6 ч. 1 ст. 20 ФЗ "О банках и банковской деятельности") занимали порядка 20% в общей структуре нарушений, повлекших за собой отзывы лицензий кредитных организаций.

Далее представлена таблица 1.2, отражающая деятельность Банка России в области ПОД/ФТ по направлению осуществления административного производства в отношении кредитных организаций.

Таблица 1.2 – Деятельность ЦБ в области ПОД/ФТ в направлении административного производства 2012-2014 гг.

	2012 г.	2013 г.	2014 г.
Количество КО и должностных лиц в отношении которых были возбуждены административные дела	405	415	435
Количество возбужденных административных дел	1497	1233	1170
Из них:
прекращены на этапе расследования	110	81	68
Завершено рассмотрение административных дел	1322	1146	1120
Из них:
А)Постановлений о наложении штрафа	307	290	319
В том числе:
Постановлений о наложении штрафа для дол.лиц	48	57	62
Б)Постановлений о назначении предупреждений	490	482	539
В том числе:
В отношении дол.лиц	262	239	290
В)Постановлений о прекращении производства по административным делам	525	374	262
В том числе:
Постановлений в отношении дол.лиц	186	144	75
Примечание – Источник: составлено автором по данным Годовых отчетов Банка России за 2012-2014 гг. [1]

Из представленной таблицы, можно сделать вывод, что за рассматриваемый период количество кредитных организаций, в отношении которых были возбуждены административные дела из-за несоблюдения требований в области ПОД/ФТ, увеличивается, что может говорить об усилении надзора Банка России. Однако количество вновь возбужденных и завершенных административных дел с годами уменьшается.

Среди завершенных административных дел на протяжении рассматриваемого периода, наибольшую долю в структуре занимают постановления о назначении предупреждений. Количество постановлений о наложении штрафа также занимает значимую долю в структуре. В то же время наблюдается тенденция к уменьшению количества случаев прекращения административного делопроизводства. Из чего можно сделать вывод об усилении концентрации надзора Банка России над кредитными организациями в области ПОД/ФТ и усилении мер ответственности.

В ходе своей деятельности, связанной с ПОД/ФТ, Банк России и банковская система страны, сталкиваются с целым комплексом проблем. Наиболее актуальные из них, представлены ниже.

• 1)    "Карусель" сомнительных клиентов вокруг коммерческих банков.

Сегодня, при выявлении уже первой сомнительной операции, банк предлагает клиенту добровольно расторгнуть договор. В результате он переходит в другой банк, где его деятельность продолжается.

В настоящее время банки лишь вправе отказать в обслуживании счета клиентам, которые дважды в течение года совершили операции, признанные банком сомнительными. Но до этого, как правило, не доходит.

Таким образом, страдает эффективность работы системы ПОД/ФТ в банковской системе России.

Решение: обязать коммерческие банки принудительно расторгать отношения с клиентом уже при первой подозрительной операции.

• 2)    Высокие репутационные риски коммерческих организаций. Чаще всего нарушения в области ПОД/ФТ со стороны кредитных организаций носят технический характер, либо человеческий фактор, однако формулировкой при этом будет «нарушение закона об отмывании денежных средств, полученных преступным путем, и финансировании терроризма», без уточнения, что конкретно имеется в виду. В результате в глазах клиентов банк может выглядеть какой-то преступной структурой, у которой лишь по ошибке еще не отозвали лицензию.

Решение: конкретизация Банком России причин нарушения кредитной организацией законодательства ПОД/ФТ при публикации информации об этом в открытых источниках.

• 3)    Сознательный уход филиалов кредитных организаций от региональных органов банковского надзора в сфере ПОД/ФТ при помощи передачи соответствующей информации через головной офис банка, который, обычно зарегистрирован в ЦФО. Как правило, из-за большого потока финансовой информации, мегарегулятор не сможет уделять должного контроля в области ПОД/ФТ для данного филиала, а значит эффективность системы уменьшается.[4]

Решение: Обязать филиалы банков передавать информацию касающуюся ПОД/ФТ исключительно через ТУ ЦБ по месту регистрации филиала.

Таким образом, в процессе реализации надзора за кредитными организациями в области ПОД/ФТ, Центральный банк Российской Федерации периодически сталкивается с различного рода проблемами. Большинство проблем имеют под собой правовое основание и оперативно решаются при помощи законодательной инициативы и нормотворчества. Грамотное и своевременное решение представленных проблем способствует усилению системы российской ПОД/ФТ, сохранит сбалансированность современной банковской системы страны и способствует ее поступательному развитию и совершенствованию. Большая часть ответственности по решению данных проблем лежит на Банке России, как мегарегуляторе.