Надзор и контроль ЦБ РФ за деятельностью коммерческих банков

В экономическом развитии России, как и любой другой страны мира, банковская система имеет огромное значение. Банки производят особые товары и услуги, такие как денежные кредиты и средства для обеспечения ликвидности, и через них проходят денежные потоки между всеми звеньями национального и мирового хозяйства. Кроме того, банки имеют право по своему усмотрению распоряжаться средствами не только своих владельцев и акционеров банка, но и других субъектов хозяйственной деятельности и государства. Учитывая то, что главной целью банков, как и любых других субъектов хозяйственной деятельности, является получение прибыли, они могут сознательно идти на определенные риски для увеличения собственных доходов, что приводит к их повышенной финансовой уязвимости.

Центральный банк занимает особое место в банковской системе, его место и роль в экономике любой страны сводится к решению двух задач: обеспечению стабильности функционирования банковской и денежной систем и обеспечение оптимальных условий развития экономики с помощью регулирования деятельности коммерческих банков и денежного обращения [1].

Для реализации задач контроля и регулирования коммерческих банков в структуре ЦБ РФ имеется Комитет банковского надзора, который объединяет подразделения ЦБ РФ для обеспечения надзорных функций. Эти функции выражены в государственной регистрации кредитных организаций, лицензировании банковских операций, установлении обязательных экономических нормативов, правил проведения банковских операций, правил бухгалтерского учета, составления статистической отчетности, в предъявлении квалификационных требований к руководителям исполнительных органов и главному бухгалтеру кредитной организации [5].

Количество банков в России за последние годы постоянно снижается. Это подтверждает заключения экспертов, которые уже давно говорят, что в ближайшие годы в России останется около 500 - 600 банков. И действительно, прогнозы аналитиков по количеству банков вполне реальны. Чтобы убедиться в этом, стоит посмотреть на количество банков в свете последних изменений в законодательстве по размеру уставного капитала.

В соответствии с данными Банка Р по состоянию на 01.01.2017 г. количество коммерческих банков и небанковских организаций в России составляет - 623, из которых 336 (53,9%) можно отнести к крупным банкам. А на 01.01.2016 г. количество коммерческих банков и небанковских организаций в России составляло - 733, из них - 383 (52,3%)

можно твердо отнести к крупным и соответствующим требованиям по величине уставного капитала.

Динамика общего количества действующих банков в России в разрезе федеральных округов за последние пять лет представлена в таблице [2].

Таблица – Динамика общего количества действующих банков России в разрезе Федеральных округов, ед.

Регионы РФ	01.01.2013 г.	01.01.2014 г.	01.01.2015 г.	01.01.2016 г.	01.01.2017 г.
ЦЕНТРАЛЬНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	564	547	504	434	358
СЕВЕРО-ЗАПАДНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	70	70	64	60	49
ЮЖНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	46	46	43	37	38
УРАЛЬСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	44	42	35	32	29
ДАЛЬНЕВОСТОЧНЫЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ОКРУГ	23	22	22	17	18
Итого по РФ	956	923	834	733	623

Из таблицы видно, что основное количество банков зарегистрировано в европейской части страны, и очень мало региональных банков за Уралом. Особо обращает на себя внимание незначительное количество региональных коммерческих банков на территории огромных по площади Дальневосточного, Северного и Уральского Федеральных округов, которое к тому же существенно снизилось за анализируемый период, а ведь основные богатства России находятся именно на этих территориях страны.

Статистика по количеству банков за последние годы говорит о том, что сокращение банков продолжается высокими темпами. Так, только по состоянию на 03.03.2017 г. Банк России отозвал лицензии на осуществление банковских операций у трех банков и аннулировал лицензию у одного банка.

Количество действующих банков в России на 01.01.2017 г. составило 623, т.е. за 2016 год их число сократилось на 110. Тогда как за 2015 год количество банков сократилось только на 101 единицу, а в 2014 году на 89 единиц. Сокращение банков в 2016 году существенно ускорилось [2].

Надзор за деятельность коммерческих банков состоит из двух частей – пруденциального надзора и инспектирования.

Процессы слияния, поглощения или закрытия банков идут постоянно, но после ужесточения Банком России требований по минимальной величине уставного капитала – количество таких процессов резко увеличится. Кроме того, банки закрываются и принудительно, в связи с нарушениями законов. Проводится реорганизация некоторых кредитных организаций, что также сокращает общее число банков в России.

По прогнозам ряда аналитиков, начавшееся в период финансового кризиса сокращение количества действующих банков России продолжится. Многие эксперты ожидают значительное сокращение количества действующих банков, но сколько банков останется фактически, твердо сказать никто не может и будет ли это плохо или хорошо для России будет видно спустя некоторое время. Ясно только одно, в России присутствует дефицит качественных банковских услуг в регионах и дисбаланс пока не меняется.

Сейчас в стране отсутствует полноценная система   органов банковского  регулирования, так  как практически все  функции сосредоточены в руках ЦБ РФ. В структуре ЦБ РФ имеются подразделения,  между которыми неверным образом  распределены функции, не всегда корректно определены процедуры принятия решений. Различные структурные подразделения не обладают самым главным необходимым фактором, который обеспечит беспристрастность и объективность при принятии решений - независимостью от ЦБ РФ. Порой принятие решений о создании или прекращении деятельности банков обуславливалось интересами ЦБ РФ как субъекта банковской деятельности.

Так же не разделены конституционные функции по обеспечению устойчивости рубля, эмиссии денег, проведении финансово-кредитной политики, функции валютного банковского регулирования, банковского надзора, нормотворческая функция, функция регистрации и лицензированию банковской деятельности [3].

Совмещение этих функций невозможно считать прогрессией или стабильностью для системы банковского регулирования, которая имеет право на существование в неизменном виде. На данный момент возникла необходимость создания специального закона о государственном управлении банковской системой страны. Однако крайне затруднительно принять такой закон в ближайшее время, более быстрым способом является путь эволюционного развития законодательства, путем внесения изменений в законодательные акты.

Для    решения    проблем    целесообразно    продолжить совершенствование правового обеспечения деятельности коммерческих банков, повысить конкурентоспособность российских банков, эффективность банковского регулирования и информационного взаимодействия с ЦБ РФ. Также необходимо продолжение работы по повышению эффективности контроля и регулирования деятельности коммерческих банков с помощью предотвращения банкротства, недопущения осуществления коммерческой деятельности в противоправных целях, совершенствованию механизмов ликвидации банков с отозванными лицензиями, созданию работающего и эффективного механизма реализации активов ликвидируемых банков. Отдельной задачей стоит необходимость повышения прозрачности процедур ликвидации и создание необходимых условий для удовлетворения требований кредиторов ликвидируемого банка [4].

На основании анализа проблем регулирования ЦБ РФ деятельности коммерческих банков можно сделать вывод о целесообразности создания системы регулирования, где проводилось бы разделение саморегулирования и государственного регулирования, причем за саморегулированием были бы законодательным образом закреплены функции консолидирования, обжалования нормативных и других актов, обобщение практики банковской деятельности.

Это позволит убрать пробелы законодательства касательно банковской сферы и устранить противоречия, которые наблюдаются в различных сферах банковской деятельности из-за отсутствия у банков и их работников достаточного для эффективной работы опыта.

Требуется четкое установление ответственности ЦБ РФ за незаконные и непрофессиональные действия, которые принесли ущерб субъектам банковской системы.

Формирование подобной системы явится фактором стабилизации государственного регулирования деятельности коммерческих банков, так как все субъекты банковской системы будут защищены от произвольно принимаемых или некомпетентных решений со стороны ЦБ РФ, государственное регулирование будет отделено от банковской деятельности самого Банка России.

При таком подходе наиболее важные акты регулирования будут приниматься консолидированным решением органов, которые входят в систему органов государственного регулирования деятельности банков, а это, в свою очередь, повысит их целесообразность, объективность и законность.

Что касается саморегулирования, то целесообразно наделение какого-либо негосударственного органа банковского саморегулирования, например, Ассоциации российских банков, определенными полномочиями, которые касались бы обобщения банковской практики, установления обязательных стандартов банковской деятельности, вынесения рекомендательных заключений по вопросам банковской деятельности, обжалования действий и нормативных актов [6].

В таком случае в компетенцию Комитета по вопросам банковской деятельности входило бы рассмотрение вопросов о законности создания, реорганизации и прекращения деятельности кредитных организаций, оформляемое заключением. К компетенции Комитета по вопросам банковской деятельности следовало бы отнести и нормотворческую функцию в области банковского законодательства.

В рамках данной системы банковская комиссия стала бы надзорным органом, который осуществляет контроль и надзор за деятельностью и финансовым состоянием коммерческих банков. К компетенции Комитета по вопросам банковской деятельности следует отнести применение мер воздействия к банкам, пруденциальный надзор, право ходатайствовать в Комитет по вопросам банковской деятельности о рассмотрении вопроса о прекращении деятельности или санации банка, требования о его внешнем управлении. Данный орган может быть создан с помощью выделения Управления инспектирования банков из структуры ЦБ РФ.