Нелегальная деятельность на финансовом рынке России и построение модели его криминологической защиты

©

Активное развитие российского финансового рынка приходится на 90-е годы XX столетия․ Именно этот период ознаменован началом развития рыночных отношений и переходом к частным формам собственно-сти․ На этом фоне осуществляется переход к частным формам собственности, расширяются финансово-экономические инструменты․ Принимается ряд нормативных актов, в их числе постановление «Об утверждении Положения об акционерных обществах и обществах с ограниченной ответственностью и Положения о ценных бумагах»1 на основании которого введен самостоятельный объект гражданских прав — ценные бумаги․ Более того был очерчен круг квалифицированных, профессиональных участников финансового рынка России․ Это послужило основанием создания фондового рынка и возрождению отечественного финансового рынка․

В современной России финансовый рынок находится под контролем государства в лице Центрального банка России2, что позволило создать единое управление, ввести его в национальную экономическую систему, где он стал одним из основных сегментов российской экономики, обеспечивая уровень стабильности и экономического развития российского государства․

Развитие цифровых технологий, цифровых информационных систем позволило повысить беспрепятственный доступ граждан и юридических лиц не только ко всем сегментам финансового рынка, включая и удаленный доступ, и привносит свои положительные результаты в трансформацию национальной экономики, ее развитие и устойчивость, а также благоприятно влияет на финансовое состояние в целом российского государства․ Это, безусловно, позволит удовлетворить потребности граждан и отечественного бизнеса, а также увеличить привлечение зарубежных инвестиций․

Несмотря на позитивные прогнозы, в настоящее время обеспечение криминологической безопасности финансового рынка, а именно разработка и создание системы по своевременному выявлению и нейтрализации нелегальных действий на площадке всего рынка финансовых услуг, наносящих значительный урон национальной экономики, подрывающий уровень доверия граждан и представителей бизнеса, становится одним из приоритетных направлений деятельности го-сударства․ Это, как нам представляется, будет благоприятно влиять на достижение социально-приемлемого уровня безопасности, увеличение количества участников рынка финансовых услуг и качества предоставляемых услуг, что позволит обеспечить надежную защиту складывающимся общественным финансово-экономическим отношениям․

В сложившейся ситуации требуется уточнение понятийного аппарата, а именно понятия нелегальной деятельности на финансовом рынке․ Изучение устоявшихся базовых методологических подходов (социологического, экономического и правового) позволили прийти к выводу о необходимости при его характеристике использовать три основных классических подхода, таких как формально-правовой, учетно-статистический и криминологический (некоторые авторы данный подход называют комплексный [8])․

Материалы и методы

Материалами исследования являются: нормативно правовая база, составляющая правовую основу законодательного обеспечения финансового рынка, а также научные исследования криминологической безопасности различных сфер жизнедеятельности, в том числе проведение исследования с использованием различных ме-тодов․ В качестве методологического инструментария выступили эмпирический и лингвистический метод познания, научно-аналитический подход, а также специально-юридические методы: формально-юридический и сравнительно-правовой․

Описание исследование

Исследование нелегальной деятельности на финансовом рынке с юридической точки зрения предполагает, прежде всего, использование формально-правового подхода, позволяющего определить законодательную, нормативную систему мер, направленную на регулирование возникающих общественных отношений․ Вместе с тем реализация такого подхода в процессе построения структуры современных юридических понятий, категорий и концепций, для непосредственного практического правоприменения будет происходить с использованием формально-юридического и сравнительно правового метода, что в свою очередь предоставит возможность глубоко изучить и раскрыть особенности нелегальной финансовой деятельности․ Названный подход, являясь классическим, эмпирическим методом всей юридической науки, охватывающий и регулирующий правовую жизнь личности, общества и государства, позволит сформировать правовые понятия, структуру права, порядок и способы толкования норм права, а в практическом применении позволяет совершенствовать нормативно-правовую базу, для оптимального и качественного применения норм права․

По мнению С․ С․ Алексеева, «формально-юридический (догматический) метод является основой правовой истины, и, несмотря на критику его недостатков, он является фундаментом исследований в области права, что обеспечивает условия существования» [2, с․ 142]․ Исходя из его позиции, у данного метода есть огромный потенциал, основанный на принципах науки, а его возможности имеют существенное значение, в связи с тем, что право логически выстроенная система, обеспечивающая связь между элементами правовой материи, их диагностическую и комплексную разработку, выявляет проблемы и перспективы дальнейшего развития права․

Его научную позицию поддерживает И․ А․ Кузьмина, указывая при этом, что «формально-юридический метод является основным при проведении любого юридического исследования, имеющего правовую природу происхождения» [5, с․ 27]․ Без сомнения, его использование позволит специалистам изучить все нелегальные процессы на финансовом рынке с точки зрения права, включая все правовые категории и связи с другими науками и явлениями их действительности․

Следует согласиться с мнением И․ Г․ Напалковой, утверждающей, что «современная юридическая наука не обходится без формально-догматического метода познания правовой реальности и обращение к нему предопределено самой природой права․ <…> Право, как совокупность формально-определенных норм предполагает возможность использования в отношении него формально-определенного подхода, поскольку от догмы права может приводить к нарушениям закона» [7, с․ 7–12]․

Говоря о сравнительно-правовом методе, стоит отметить, что он позволяет изучить разнообразие правовых систем, отдельных его элементов или частей․ На примере исследования нелегальной деятельности финансового рынка этот метод позволит изучить и оценить отрицательные и положительные стороны законодательных механизмов регулирования данного сектора экономики, общий и частный порядок хозяйственно-финансовой деятельности․ Спецификой данного метода будет исследование различий и сравнений правовых систем, нормативно-правовых актов регулирующих деятельность участников и субъектов рынка финансовых услуг, что в практическом применении актуально․ Безусловно данный метод позволит разработать и применить наиболее действенные и состоятельные алгоритмы выявления, предупреждения и нейтрализации криминологических угроз и рисков на финансовом рынке России․

При проведении исследования с применением формально-правового подхода объектом выступают все нормативно-правовые акты, регулирующие финансово-экономические отношения финансового рынка, а его конечная цель — получение подлинного знания о состоянии нормативно-правового регулирования финансового рынка, качество применения норм права, выявление коллизий, что позволит дать объективную оценку и сформулировать теоретические выводы и предложения по итогам проведенного исследования․

Необходимо отметить, что если одними из основных правонарушений ранее являлись уклонение от регистрации финансовой деятельности, фальсификации единого государственного реестра юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, реестра владельцев ценных бумаг или депозитарного учета, введение в заблуждения, легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества и др․, то на современном этапе распространение получили такие виды преступлений как манипулирование рынком, неправомерное использование инсайдерской информации, неправомерные действия при банкротстве, включая и легализацию денежных средств из легальной области, за нелегальную черту, а также другие современные системы платежей с использованием современных цифровых технологий․

Используя учетно-статистический подход при исследовании различных криминальных проявлений, следует помнить, что неполнота, а порой и отсутствие результатов мониторинга, официальных статистических данных приведет не только к потере управления и контроля над исследуемым объектом, но и не позволит создать действенную систему защиты, выработке мер противодействия и пр․

В связи с этим совершенно справедливо Ю․ В․ Латов и С․ Н․ Ковалев отмечают, что «финансово-хозяйственная деятельность, развивающаяся вне государственного учета и контроля, не отражаемая в официальных статистических отчетах негативно сказывается на развитии рынка финансовых услуг» [6, с․ 247]․ Так, в случае с рынком финансовых услуг, наглядно видно, что отсутствие полноценных или неполных официальных статистических показателей о нелегальной деятельности затрудняет своевременное реагирование и нейтрализацию не только любых криминальных проявлений, но и разработке мер по обезвреживанию таких угроз и рисков․

Российская национальная система статистического учета, построенная на методологии системы национальных счетов, разработанная Организацией Объединенных Наций (далее — СНС ООН), где любые проявления теневой экономики делятся на два вида [4]․

Первый вид — эффективный, деятельность которого учитывается в стоимости всех произведенных товаров и услуг исключительно для потребления, т․ е․ внутренний валовый продукт (далее — ВВП), где показатели отражают цену экономики государства, включая динамику и разные временные периоды, простыми словами с использованием учета по ВВП будет видно, как обстоят дела в экономике․

Вторым видом являются криминальные проявления, которые не включаются в состав ВВП, но отображаются на специальных расчетах с целью уменьшения статистических погрешностей․ Так, например одним из показателей незаконной деятельности, с целью сокрытия будет являться уклонение от уплаты налогов и неисполнения обязательств, преуменьшаемая или скрываемая со стороны финансовых организаций, осуществляющих деятельность на рынке․

Другим показателем не конвенциональной (неформальной легальной) деятельности выступает деятельность некорпорированных предприятий (т․е․ с неформальной занятостью, например, временные строители и пр․) не имеющих акционерной формы собственности и не являющегося юридическим лицом, независимым от собственника (нерезидента, домашнего хозяйства или органа государственного управления)․ Иными словами, активы такого предприятия принадлежат его фактическому владельцу, несущему личную, персональную ответственность по задолженностям и обязательствам, возникающим в результате производственной деятельности, соответственно предприятия данного вида не могут вступать в финансово-экономические операции, заключать контракты или принимать на себя обязательства; одной из таких разновидностей предприятий в экономике называют квази-корпорации1․

Показателем нелегальной финансовой деятельности, включая легальные и полулегальные (серые) виды деятельности может служить деятельность по распространению товаров и предоставлению услуг без лицензий, специальных разрешений, что запрещено действующим законодательством․

Следует признать, что данный подход имеет как свои преимущества, так и недостатки․ Главным достоинством статистического учета будет способность количественной оценки невидимой части финансовоэкономической деятельности любого производства и финансовой деятельности․ Исходя из рекомендаций СНС ООН такие расчеты теневой экономики позволяют провести мониторинг при выстраивании социальноэкономической политики государства․

Вместе с тем одной из отрицательных сторон следует назвать факт перехода надзора, контроля за нелегальной деятельностью на финансовом рынке, а также предупреждение нелегальных проявлений из подведомственности органов правопорядка, в разряд государственных, что в свою очередь отрицательно сказывается на предупреждении, выявлении и пресечении противоправных деяний, включая и построение системы криминологической безопасности рынка национальных финансовых активов, и его сегментов․

Недостатками же такого подхода на наш взгляд, помимо недооценки масштабов проникновения криминала в экономическую деятельность, его структуры построения и влияния на социально-экономические процессы, являются включения в состав теневой экономики как общеуголовных, так и экономических преступлений [3, с․ 74]․

Несмотря на предпринимаемые меры, нелегальная деятельность на финансовом рынке продолжает увели-чиваться․ Так, за период с 2020 по 2023 гг․ количество действий нелегальных субъектов увеличилось на 4297 криминальных проявления, т․ е․ 399 %, из которых деятельность нелегальных кредиторов за рассматриваемый период выросла на 1063 криминальных проявления, что составило 129 %, деятельность нелегальных профессиональных участников рынка ценных бумаг выросла на 467 нелегальных действий, что в процентном соотношении составило 118 %․ В 2023 году заблокировано более 11,2 тысяч интернет-ресурсов, которые, согласно данным мегарегулятора, принадлежат нелегальным участникам финансового рынка2․

Объективно оценивая сложившуюся ситуацию, говорить о положительной динамике противодействия нелегальным проявлениям пока рано, так как представленные статистические данные имеют ряд недостатков, исходя из которой мы видим только количество, масштаб нелегальных действий, что в свою очередь позволяет нам говорить о заинтересованности злоумышленников к данному сектору российской экономики․

Заключение

Криминологический (комплексный) подход включает в себя и формально-правовой и учетно-статистический, которые, по нашему мнению, в дальнейшем позволят разработать общие и специальные меры криминологической защиты национального финансового рынка, конечной целью которого будет обеспечение безопасности интересов личности, общества и государства․ Под криминологической защитой объектов, по мнению В․ А․ Плешакова, следует понимать систему «мер правового, организационного, ресурсно-финансового, технического и другого характера, направленных на создание условий, при которых исключаются или затрудняются преступные посягательства на объекты криминологической защиты» [9, с․ 85]․

Междисциплинарность криминологического подхода позволяет подойти к исследованию всей теневой, нелегальной деятельности на национальном рынке финансовых услуг, с разбивкой по каждому сегменту российского финансового рынка, и данный комплексный подход может вобрать в себя меры социально-экономического, уголовно-правового, уголовно-процессуального характера и др․ Особое значение такой подход имеет при построении комплексного решения проблем профилактики преступлений, поскольку, по мнению Г․ А․ Аванесова он «предусматривает не только профилактические воздействия на соответствующие объекты, но и обеспечение профилактической защиты интересов общества от антиобщественных посягательств»․ При этом, считает автор, «Защита общественных интересов от антиобщественных посягательств предполагает проведение широкого комплекса мероприятий экономического, социально-политического, идеологического, нравственного и правового характера» [1, с․ 39]․

Выводы

Рассматривая данные подходы, мы приходим к выводу, что для обеспечения безопасности финансового рынка, нейтрализации любых криминальных проявлений и достижения социально-приемлемого уровня, необходимо выстроить систему криминологической безопасности, способную реагировать на любые нелегальные действия, совершаемые на финансовом рынке с незамедлительным оповещением и привлечением всех заинтересованных субъектов․ Такая деятельность требует особого внимания со стороны правоохранительных органов, задействованных в обеспечении безопасности национального финансового рынка от любых криминологических угроз․

Таким образом модель криминологической защита рынка финансовых услуг — это система общих и специальных криминологических мер правового, ресурсно-финансового, технического и другого характе- при которых будут исключаться или существенно ус-ра, направленных на создание благоприятных условий, ложняться нелегальные действия․