Оценка оптимизации производственно-экономической эффективности и анализ ключевых факторов нефтеперерабатывающего предприятия

Данная статья выявляет ключевые факторы эффективности нефтеперерабатывающих предприятий и оценку экономической эффективности нефтеперерабатывающих заводов. Цена на нефть имеет высокую волатильность. Начиная с конца прошлого века, когда влияние организаций стран экспортеров нефти на объем предложения нефти начал снижаться, а торговля нефтью на бирже получила скачок. Изменение цен на нефть отражают экономические события, например: снижение или увеличение запасов нефти и нефтепродуктов, рост или падение спроса на них и другие факторы. Сырая нефть и продукты нефтепереработки торгуются на товарных биржах, таких как NYMEX, ICE Futures Europe, Singapore Exchange Ltd, SGX, MOEX.

В каждый момент времени, рыночная цена на нефть и нефтепродукты представляет собой функцию от текущего и будущего спроса и предложения. Сырая нефть, на сегодняшний день, является самым торгуемым товаром в мире. Маржа независимого нефтеперерабатывающего завода (НПЗ) обратно пропорциональна ценам на нефть, так как нефть является основным сырьем НПЗ и наиболее существенной статьей расходов. Таким образом, сниже- ние цен на нефть позволяет нефтеперерабатывающим предприятиям генерировать большую прибыль, а повышение цен на нефть сжимает маржу между сырьем и готовой продукцией. Важно отметить, что индивидуальные нефтеперерабатывающие заводы не могут повлиять на цены на нефть и их возможное влияние на цены на нефтепродукты сильно ограничено. Однако колебание цен на нефть могут перекладываться на потребителей нефтепродуктов путем повышения цен на них. Тем не менее, возможность переноса роста цен на нефть на потребителя ограничена и может не распространяться на те или иные продукты нефтепереработки. Например, событие, которое вызвало повышение цен на нефть, может само по себе одновременно оказать влияние на спрос того или иного нефтепродукта. К примеру, когда цены на нефть вырастают из-за военного конфликта стран, спрос на авиационное топливо снижается из-за снижения количества рейсов, что ограничивает возможность производителей данного топлива перекладывать рост цен на нефть на авиатопливо [2]. Даже в случае повышения цен на нефтепродукты при росте цен на нефть, происходит это с определенными временными задержками. Поэтому, маржа нефтеперерабаты- вающего предприятия будет в любом случае меняться с колебаниями цен на нефть.

В результате маржинальность нефтеперерабатывающих предприятий крайне нестабильна в периоды высокой волатильности цен на нефть. Данные колебания во многом компенсируются, если НПЗ входит в вертикально-интегрированные нефтяные компании и приобретает нефть и продает нефтепродукты по внутренним зафиксированным ценам. С течением времени, низкая маржа НПЗ может привести к существенным последствиям для нефтеперерабатывающего предприятия. Низкая прибыль способствует снижению инвестирования в НПЗ, что может впоследствии привести к снижению мощностей и повышению цен на нефтепродукты. С другой стороны, низкая маржа подталкивает НПЗ к снижению постоянных операционных расходов путем их оптимизации на больший объем производства.

Комплекс таких факторов влияния, как качество нефти, цены на различный ассортимент продуктов нефтепереработки, развитие технологий и др., делают менеджмент инвестиций одной из важнейших задач предприятий нефтепереработки. В нефтепереработке возникает несколько конкурирующих источников спроса на инвестиции. Увеличение мощностей предприятия необходимо для удовлетворения растущего спроса. Как правило, практически все нефтегазовые предприятия на протяжении последних декад инвестируют в модернизацию и расширение мощностей существующих НПЗ. Инвестирование в технологию позволяет НПЗ закупать более дешевую высокосернистую нефть, производя, при этом, больше более легких и качественных продуктов.

Ассортимент готовой продукции НПЗ можно условно разделить на топлива, масла и смазки, строительные материалы и продукты, являющиеся сырьем или готовой продукцией нефтехимической промышленности. В зависимости от того, какая продукция является основной для нефтеперерабатывающего завода, НПЗ принято подразделять на НПЗ топливного плана, нефтехимического плана и масляного плана. Сами топлива можно разде- лить на несколько классов по схожести свойств между собой, практически четкой границе разделения на фракции и схожести ценообразования на них. Таким образом, выделяются следующие классы от легких к тяжелым фракциям: газовое топливо, бензины, газойли, мазуты.

Значительный объём инвестиций отбирают мероприятия по модернизации с целью соответствия экологическим требованиям, как к самому заводу, так и к нефтепродуктам. С точки зрения нефтеперерабатывающего предприятия, повышение экологических стандартов как нефтепродуктов, так и самих заводов оказывают на экономическую эффективность предприятий аналогичное влияние и рассматриваются как капитальные расходы, которые не приведут к снижению операционных затрат или снижению мощностей. Как следствие, такие мероприятия оказывают дополнительное давление на маржинальность нефтеперерабатывающих заводов [6].

Одна из важнейших тенденций в современной нефтеперерабатывающей промышленности - это постепенное снижение операционных расходов за счет повышения эффективности и снижения потерь. Кроме того, затраты на энергию также снижаются за счет снижения потерь энергии на различных этапах нефтепереработки. Тем не менее, высокая волатильность цен нефть во многом компенсирует мероприятия по снижению затрат и повышению эффективности.

Другой фактор современной нефтепереработки - это существенные структурные сдвиги в отрасли за последние годы. Количество нефтеперерабатывающих заводов существенно сокращается, в то время как мощности растут. Это является следствием того, что малые заводы не выживают в конкуренции с более крупными и сложными НПЗ. А для замещения предложения нефтепродуктов закрывающихся заводов и удовлетворения спроса, актуально увеличение инвестиций в свои мощности. Данные во многом относятся к экономической оптимизации [1].

Как и для любого коммерческого предприятия, целью нефтеперерабатывающего завода является получение прибыли. Поэтому, оценка эффективности НПЗ должна производиться в денежном выражении. Рассмотрим, из чего формируется прибыль нефтеперерабатывающего завода. Поскольку НПЗ – промышленно-производственное предприятие, основной его источник дохода – это продажа готовой продукции. Необходимо помнить, что современные НПЗ все чаще находятся в составе вертикально-интегрированных нефтегазовых компаний, в рамках которых к ним применяется своя бизнес-модель. Это значит, что НПЗ забирает у компании «давальческую нефть» и возвращает готовую продукцию, получая при этом доход за оказанные услуги [5].

Таким образом, нефтеперерабатывающий завод получает доход от реализации готовой продукции. Рассчитывается этот показатель как сумма произведений объема выпуска каждого готового продукта на его рыночную цену. В ассортименте готовой продукции НПЗ наиболее высокодоходными являются товары группы нефтехимии, а наименее – мазут, битум, сера, кокс. Прибыль от реализации рассчитывается как разница дохода от реализации и расхода на приобретение сырья. Основным пунктом расхода любого нефтеперераба- тывающего завода является покупка сырья, т.е. нефти. В случае, если цена на нефть растет существенно быстрее, чем цена на нефтепродукты, то нефтеперерабатывающий завод может стать убыточным, т.е. весь доход от реализации будет поглощаться покупкой сырой нефти. Кроме сырой нефти, как отмечалось выше, есть множество других материалов, закупаемых в целях производства. В модели учитываются только основные – метан газ (или природный газ), метанол и МТБЭ [3].

Далее проводится расчет чистой операционной прибыли с помощью вычитания операционных затрат из прибыли от реализации. Операционные затраты в модели учитываются в денежном выражении в качестве расхода на переработку единицы сырья каждой установкой [4]. Кроме чистой операционной прибыли, для оценки эффективности конфигураций нефтеперерабатывающих заводов рассчитывается также показатель маржинальности на единицу переработанного сырья – маржинальность НПЗ в долларах на баррель сырой нефти и средняя цена тонны готовой продукции. Кроме того, учитываются операционные затраты и мощность установок, которые необходимо построить или провести модернизацию для получения завода необходимого результата.

Экономика нефтеперерабатывающего бизнеса сложная система производственных отношений с множеством параметров и аспектов. Это комплексная и капиталоемкая отрасль, которая функционирует в рамках двух хоть и взаимосвязанных, но независимых рынков – сырой нефти и нефтепродуктов. Производственная деятельность, приносящая адекватную прибыль, является функцией комплекса переменных, подкрепленных базовыми поня- тиями динамики спроса и предложения, а также конкуренции в рамках мировой экономики. Нефтеперерабатывающим предприятиям необходимо предпринимать меры по максимизации своей прибыли путем оптимизации ряда переменных, такие как: тип и качество перерабатываемой нефти, количество и качество выпускаемой продукции, контроль энергопотребления, внедрение инвестиционных проектов, логистика и транспортировка, соблюдая при этом экологические требования.