Перспективы совершенствования валютного контроля в Российской Федерации

Основным направлением валютного контроля является контроль за соблюдением валютного законодательства при осуществлении внешнеторговой деятельности в области международного обмена товарами, работами, услугами, информацией, результатами интеллектуальной деятельности, в том числе исключительными правами на них.

В последнее время в валютном контроле всё чаще выявляют большое количество проблем.

Основными являются:

• -    сохранение достаточно высокой доли «теневой» экономики;

• -    использование фирм-однодневок в целях отмывания денег;

• -    несовершенство действующего законодательства, в части противодействия незаконному выводу денежных средств за рубеж.

Таким образом, легализация денежных средств, причиняет вред финансовой стабильности государства, обеспечивает возможность преступным организациям осуществлять противоправную деятельность, что несомненно необходимо устранять, путем совершенствования механизмов соблюдения валютного законодательства и валютного контроля.

Основным пунктом модернизации осуществления валютного контроля является необходимость формирования эффективного взаимодействия участников системы валютного контроля, путем применения цифровых технологий, в целях противодействия сомнительным валютным операциям.

Для минимизации случаев по незаконному оттоку из РФ денежных средств необходимо развитие механизмов риск-ориентированного подхода, направленного на противодействие подозрительным финансовым операциям, и внедрение комплексной системы категорирования участников внешнеэкономической деятельности.

По данным Банка России, незаконный вывод денежных средств за рубеж через российские банки в 2020 году сократился на 21,2% по сравнению с 2019 годом и составил 52 млрд. рублей. При этом обналичивание денежных средств в банковском секторе через сомнительные сделки в 2020 году снизился с 110 млрд. до 78 млрд. рублей. В этот период, Центральный Банк сделал акцент на пресечение вывода в теневые сферы средств, которые направлялись на поддержку экономики в связи с распространением коронавирусной инфекции.

Кроме того, схемы, применяемые для осуществления сомнительных операций постоянно изменяются, многие реализуются одновременно в нескольких местах. Для сокращения случаев осуществления таких операций, Центральному Банку необходимо запустить систему, которая будет предоставлять необходимую информацию об уровне риска вовлеченности в проведение сомнительных операций потенциальных и существующих клиентов. Это позволит сократить, как издержки банков, так и число необоснованных отказов клиентам.

Для выявления фирм-однодневок и пресечения их деятельности, связанной с незаконным выводом денежных средств за рубеж, происходит регулярный обмен информацией между ведомствами. Так, ФТС России ежегодно передает налоговым органам сведения об организациях с признаками недостоверности сведений в ЕГРЮЛ. Таким образом, за последние четыре года из него было исключено более 850 таких лиц. Прекращение их деятельности позволило предотвратить сомнительные внешнеторговые сделки на 275 млрд рублей. Поскольку, проверка деятельности организаций и фирм-однодневок, в частности ложится на коммерческие банки, для уменьшения появления таких фирм необходимо, чтобы банки усилили контроль за операциями своих клиентов, поскольку данные банки имеют наибольшую возможность для выявления сомнительных операций таких фирм.

Для эффективной борьбы с отмыванием денег, полученных незаконным способом, разработаны и постоянно актуализируются международные стандарты в сфере противодействия отмыванию денег. Данные стандарты разрабатывает и контролирует их выполнение – Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF). Таможенные органы, в части своей компетенции обеспечивают реализацию рекомендаций FATF. Однако необходимо развитие и усовершенствование комплекса мер по противодействию легализации материальных средств, полученных незаконным способом и финансированию терроризма при перемещении наличных денеж- ных средств и денежных инструментов через таможенную границу ЕАЭС в соответствии с рекомендациям FATF.

Основной целью совершенствования валютного законодательства Российской Федерации является Совершенствование механизмов автоматизации совершения таможенных операций и проведения таможенного контроля на основе интеграции информационных ресурсов национального сегмента данных.

Основными задачами совершенствования технологии обеспечения соблюдения запретов и ограничений и валютного контроля в условиях развития интегрированных информационных цифровых систем являются:

• -    обмен информацией в рамках интегрированной информационной системы Союза и расширение практики осуществления передачи документов в электронном виде;

• -    обеспечение высокой работоспособности электронных сервисов, которые позволят таможенным органам осуществить информационный обмен с федеральными органами исполнительной власти с применением единой системы межведомственного электронного взаимодействия, включающей развитие технологии «единого окна»;

• -    создание эффективной и устойчивой системы предотвращения и пресечения нарушений валютного законодательства, основанной на принципе открытости и самодостаточности, а также на методах, ориентированных на предупреждающий по отношению к угрозам и рискам характер воздействия;

• -    усовершенствование международных договоров, обеспечивающих соблюдение валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования.

Необходимо совершенствовать правоохранительную деятельность таможенных органов с целью расширения и использования функционала информационнопрограммных средств таможенных органов, системы внутриведомственного и межведомственного информационного взаимодействия для оптимизации произ- водства по делам об административных правонарушениях и уголовным делам.

Таким образом, несмотря на эффективность ранее предпринимаемых мер, направленных на выявление и предотвращение нарушений валютного законода- тельства, необходимо продолжать совершенствование механизмов соблюдения валютного законодательства и валютного контроля, в направлении незаконного вывода денежных средств за пределы Российской Федерации.