Проблемы и перспективы развития факторинговых услуг в Республике Беларусь

Происходящие в мировой экономике процессы в настоящее время представляют собой усиление инфляционных тенденций, возрастание общей экономической нестабильности, проблемы неплатежей – всё это приводит к увеличению экономических рисков при осуществлении расчетов между субъектами хозяйствования, что вызывает необходимость использования как для предприятий, банков, так и для экономики в целом факторинговых операций.

Факторинг – это продажа хозяйствующим субъектом своей дебиторской задолженности банку или финансовой компании. Это вид комиссионной операции, сочетающей в себе кредитование оборотных средств клиента и инкассирование дебиторской задолженности с выплатой суммы счетов немедленно или по мере погашения задолженности [1, c. 16].

Согласно статье 153 Банковского Кодекса Республики Беларусь, по договору финансирования под уступку денежного требования (факторинга) одна сторона (фактор) обязуется второй стороне (кредитору) вступить в денежное обязательство между кредитором и должником на стороне кредитора путем выплаты кредитору суммы денежного обязательства должника с дисконтом (разница между суммой денежного обязательства должника и суммой, выплачиваемой фактором кредитору) с переходом прав кредитора на фактора (открытый факторинг) либо без такого перехода (скрытый факторинг).

Использование факторинга в Республике Беларусь имеет серьезные объективные предпосылки и обусловлено его многообразными достоинствами. Однако неудовлетворительное финансовое положение многих организаций и их большая кредиторская и дебиторская задолженности являются сдерживающими факторами развития факторинга в республике.

Факторинговый кредит является одним из высокооплачиваемых кредитов, поскольку банк принимает на себя повышенный риск, связанный с неоплатой покупателями клиента своих долговых обязательств.

Достоинством факторинга является то, что он предоставляет организациям возможность сосредоточиться на производстве, гарантирует получение большей части своих платежей. Поставщик избавляется от необходимости получать лишние краткосрочные кредиты в банке и имеет устойчивое финансовое положение. Для банка факторинг увеличивает доходы, расширяет круг услуг для клиентов, увеличивает число клиентов.

Существенным преимуществом факторинга перед банковским кредитом для поставщика выступает также отсутствие со стороны банка - фактора контроля за целевым использованием средств, переданных банком кредитору в качестве оплаты за поставленный товар (услугу), что применимо как для операций внутреннего, так и международного факторинга [2].

Однако факторинговые операции в Республике Беларусь развиваются не на высоком уровне, чему способствует ряд проблем:

• -    проблемы, связанные с несовершенным законодательным регулированием (несогласованность с международными нормами, ограничение применения международного факторинга, отсутствие единого подхода при отнесении данной сделки к кредитным, дисконтным и прочим банковским операциям и др.);

• -    проблемы, связанные с деятельностью государственных предприятий (неустойчивое финансовой положение, низкая конкурентоспособность товаров на внутреннем и международном рынках, низкий уровень развития малого бизнеса);

• -    проблемы, связанные с деятельностью банков (сложности при получении факторинга, не обеспеченного залогом, недостаточное развитие маркетинга факторинговых услуг, нехватка средств для внедрения современных технологий обслуживания клиента, сложности в оценке и принятии кредитных рисков, отсутствие информационной системы о платежеспособности белорусских предприятий и др.).

Следует отметить, что в настоящее время большинство белорусских банков рассматривают факторинг как кредитную или дисконтную операцию, а не самостоятельный продукт и, таким образом, отсутствует комплексный подход к факторинговому обслуживанию.

В качестве основных направлений дальнейшего развития факторинговых операций в банковской системе Республики Беларусь автор выделяет следующие:

• -    необходимо предоставить полный набор услуг в области внутреннего и международного факторинга;

• -    усовершенствовать развитие операций международного факторинга;

• -    укрепить нормативную базу проведения международного факторинга путем присоединения Беларуси к Конвенции о международном факторинге;

• -    развить сотрудничество в области факторинга белорусских банков с зарубежными;

• -    расширить клиентскую базу факторинговых услуг;

• -    максимально использовать новейшие информационные технологии.

Присоединение белорусских банков к международным факторинговым организациям (например, IPC или PCI) откроет для них доступ к обширной базе данных практически по всем крупнейшим предприятиям мира. Это значительно снижает риски и позволяет оказывать клиентам факторинговые услуги в широком объеме [3].

Подводя итоги, можно сказать, что факторинг является сравнительно новой для нашей страны системой улучшения ликвидности и снижения финансового риска при организации платежей на современном предприятии. Благодаря факторингу предприятию создаются условия для концентрации на его основной, производственной деятельности, ускорения оборота его капитала, повышения в нем доли производственного капитала и соответственно увеличения его прибыльности. Именно эти вопросы являются на сегодняшний день приоритетными для отечественных предприятий.

В связи с развитием и закреплением в экономике Беларуси рыночных отношений назрела настоятельная потребность в активизации деятельности законодательных органов нашей страны в области регулирования факторинговых отношений, скорейшей унификации белорусского законодательства с мировым опытом регулирования факторинга, а также внедрения собственных научных разработок в этой области. Несмотря на то, что развитие факторинга в нашей стране столкнулось с множеством проблем, в настоящее время наблюдается значительная активизация деятельности белорусских банков по оказанию факторинговых услуг субъектам хозяйствования.

Практически все банки республики проводят факторинговые операции в том или ином объеме, однако удельный вес факторинга в их кредитных портфелях пока незначителен. Одной из причин этого является нестабильность экономической ситуации. Но по мере ослабления действия неблагоприятных экономических факторов, стабилизации экономики, вхождения Республики Беларусь в мировую экономическую систему договор факторинга получит распространение и послужит развитию рыночных отношений.