Проблемы управления кредитным риском в коммерческом банке

Кредитование – важнейший элемент развития банковского сектора, так как с его помощью формируется большая часть доходов коммерческого банка.

При кредитовании невозможно избежать рисков. Даже самая продуманная кредитная политика не гарантирует избежания потерь. Коммерческие банки должны заранее учитывать возможность таких потерь и стараться минимизировать негативные последствия.     Сотрудники коммерческого банка должны уметь управлять кредитным риском так, чтобы снизить его, увеличивая при этом доходность. Поэтому проблема кредитного риска остается актуальной и на сегодняшний день.

Кредитный риск – риск неисполнения заемщиком своих обязательств перед кредитором[5].

Решение о выдаче кредита не может приниматься только одним лицом, поэтому создаются кредитный отдел в банке и кредитный комитет, которые направляют и поддерживают весь кредитный процесс. Если кредитор не уверен в платежеспособности заемщика, он может выдать ему меньшую сумму, чтобы избежать больших потерь. Коммерческие банки подвержены данному виду риска на протяжении всего периода кредитования: от выдачи денежных средств до наступления срока его возврата.

Снижению кредитного риска способствует грамотное использование инструментов управления ими[3].

Самым важным инструментом управления кредитным риском можно считать сбор достоверной информации. Потому как постоянная проверка этой информации поможет предвидеть и минимизировать кредитный риск. В основном, это касается постоянных крупных заемщиков.

Также банки применяют такой инструмент снижения риска, как обеспечение. Для уверенности в том, что банк не понесет убытков, клиенту предлагается заключить договор, в котором предусматривается передача имущества клиента в собственность банку, если первый не сможет погасить долг.

Для минимизации последствий кредитного риска коммерческие банки создают резерв на возможные потери по ссудам (РВПС). Размер РВПС устанавливается исходя из качества обслуживания долга и финансового состояния заемщика. Резервы на возможные потери по ссудам пересматриваются каждый день в соответствии с изменением величины и качества выданных денежных средств. Их относят на расходы банка.

Если обнаруживаются несущественные проблемы, то банки согласовывают с заёмщиком дополнительные условия. Если же проблемы более серьёзные, то имеет место передача кредита в ведение специального отдела по восстановлению проблемных кредитов[1].

Помимо внутренних факторов, влияющих на кредитный риск, существуют внешние. Так, например, в 2015 году качество кредитного портфеля банков снизилось. Такой спад объясняется падением цен на нефть, санкции, закрытие рынков капитала. В связи с этим ухудшилось финансовое состояние многих заёмщиков, также снизилось качество обслуживания долга по кредитам.

В этом же году наблюдается рост объема кредитов на 7,6 %, а просроченная задолженность по ним возросла на 53,3% и по состоянию на 01.01.2016 составила 2,9 трлн. руб. Это повлекло за собой рост доли просроченной задолженности до 6,7%. Причинами этому стало снижение качества ссуд и замедление роста кредитного портфеля.

Таблица 1 - Информация о рисках кредитования физических лиц в динамике за три года на первое ноября (млн. руб.) [Таблица составлена авторами по материалам источника 6]

Из представленных выше данных делаем вывод о том, что физические лица стали меньше брать кредитов. Но при этом ссуд с просроченными платежами стало больше на 20,7%. Так же и их доля растет с каждым годом.

В связи с этим банки стали увеличивать свои резервы на возможные потери. Доля РВПС в общем объеме ссуд увеличились на с 8,5 до 10,8, то есть на 2,3 процентных пункта. А доля РВПС под ссуды с просроченными платежами соответствующих ссуд и доля РВПС под ссуды с просроченными платежами в общем объеме РВПС увеличились на 8,4 и 7,2  % соответственно.

На 2016 г. ссуды с просроченными платежами составили 1 037, 48 млрд. руб., что составляет 10% от общей суммы выданных ссуд. Доля резервов на возможные потери по ссудам от просроченных ссуд составила 83,1 %, т.е. 935, 44 млрд. руб. [6].

Доля кредитного риска в России постепенно увеличивается. Так, в 2014 году она составляла 15,5%, а в 2015 году уже 18,5%.

Предотвратить кредитный риск можно путем отказа заемщику от предоставления ссуды, если у банка он вызывает подозрения.

На сегодняшний день уже существует несколько методов минимизации кредитного риска[5]:

• 1.    Дифференциация заемщиков – определение условий выдачи кредита исходя из его рейтинга.

• 2.    Диверсификация – использование различных видов и форм выдачи кредита.

• 3.    Ограничение рисков – установление лимитов на выдачу крупных сумм.

• 4.    Деление кредитов – сотрудничество с другими банками по кредитование крупных заёмщиков.

Для того чтобы снизить кредитный риск сотрудники банка обязаны проводить тщательный отбор заёмщиков, анализировать условия выдачи денежных средств и постоянно контролировать финансовое состояние заёмщика.

Всем вышеперечисленным мерам может помочь разработка более современных методов управления кредитными рисками. Достичь заданной цели можно путем усовершенствования устаревших подходов к управлению рисками с помощью современных технологий и формирования новой системы оценки кредитоспособности заёмщика. Например, у заёмщика не всегда есть время обратиться к кредитору, если возникли некоторые сложности. Поэтому можно с помощью Интернет-ресурсов поддерживать связь с заёмщиком в любое время, что даст возможность обеим сторонам уладить недавно появившиеся проблемы, и не превратить их в нерешаемые задачи.