Процентная политика банка

Процентную политику можно рассматривать как на микро, так и на макроэкономическом уровне. На макро уровне процентная политика представляет собой совокупность мер в области процента, направленных на обеспечение рентабельности банковской системы и обеспечения оптимальных темпов развития экономики.

Цели же процентной политики на микроэкономическом уровне трудно определить однозначно. Кредитному учреждению приходится сочетать свои интересы: стремление к получению дохода, его максимизации, с интересами клиентов, которые направлены в прямо противоположную сторону – к минимизации стоимости банковских услуг, связанных с кредитованием, и росту величины ставок по депозитам. Поэтому банк, чтобы не потерять клиентов, должен заранее продумать предельный уровень депозитных ставок, ниже которого эти услуги окажутся им невыгодными, и возможно высокий уровень процентных ставок по кредитам. Здесь проявляется его естественное стремление к увеличению своих доходов. С другой стороны, проводя определенную работу с клиентами, ориентируясь на их запросы и потребности, банк предусматривает обратные пределы ставок, которые значительно сокращают его потенциальные доходы. Эти пределы ограничены возможностями банка в получении минимальных средств для обеспечения своего функционирования. Следовательно, процентную политику, проводимую на уровне коммерческого банка, в общем виде можно определить как стратегию и тактику банка в области регулирования процентных ставок, направленных на обеспечение ликвидности, рентабельности и развитие операций банка. Определяя уровень процентных ставок, банки должны учитывать влияние целого ряда факторов. К общим факторам относятся: соотношение спроса и предложения на финансовых рынках, государственное регулирование уровня процентных ставок, темпы инфляции, общий уровень рентабельности хозяйства, система налогообложения банков.

Частные факторы определяются условиями функционирования конкретного банка – его положением на рынке кредитных ресурсов, избранной кредитной и процентной политикой, степенью рискованности кредитных вложений. На уровень ссудного процента влияние оказывают также вид и размер банка, его местоположение, состав клиентов и другие обстоятельства, имеющие действительно индивидуальную природу. На уровень процентных ставок на национальном рынке могут оказывать влияние исторически сложившиеся привычки и традиции в этой стране, оценка банками перспектив развития клиентов. Таким образом, формирование нормы процентных ставок основывается на следующих принципах:

• 1)    их размер находится в непосредственной зависимости от ставки рефинансирования и установленных норм резервирования в ЦБ РФ;

• 2)    зависимость от спроса и предложения на кредитные ресурсы. Всякое возрастание спроса приводит к повышению процентных ставок, как по активным, так и по пассивным операциям банка;

• 3)    величина процентной ставки по депозитам определяется сроком хранения средств во вкладах, а по кредитным операциям - сроком предоставления ссуды. Целью установления зависимости процента от времени хранения являются дальнейшее привлечение и “связывание” средств на более длительные сроки. Продолжительное изъятие средств на цели долгосрочного кредитования по сравнению с краткосрочным также обуславливает необходимость установления более высоких процентных ставок по этим видам ссуд;

• 4)    уровень процентных ставок по активным операциям выше их величины по пассивным операциям. Действительно, размер процентных ставок должен учитывать необходимость обеспечения рентабельности банковской деятельности, исключать возможность работы банка в условиях процентного риска.

Возникновение процентного риска связано с тем, что средняя стоимость привлеченных средств банка может обогнать в течение срока действия кредита среднюю процентную ставку по кредитам. Избежать его можно в том случае, если изменения в доходах от активов можно полностью сбалансировать как по срокам, так и по размеру изменениями в издержках привлечения фондов. Задача управления процентным риском банка включает минимизацию этого риска в пределах прибыльности и целей ликвидности. В связи с этим выделяют два основных вида процентного риска: позиционный и структурный. Позиционный риск представляет собой риск по какой-то одной позиции - по проценту в данный конкретный момент. Структурный риск связан с колебаниями процентных ставок на денежном рынке.

Процентный риск в целом влияет как на прибыль, полученную от процентов, так и на весь баланс банка. В настоящее время причинами процентного риска могут быть: неправильный выбор разновидности процентной ставки; недоучет в кредитном договоре возможных изменений процентных ставок; изменение в процентной политике Центрального банка; установление единого процента на весь срок пользования кредитом; недостатки в разработанной банком процентной политике; ошибочное определение величины процентной ставки. [10, с. 6]

В целях предотвращения процентного риска коммерческие банки стремятся осуществлять эффективную политику изменения структуры баланса, а также определять компенсацию процентного риска.

Процентные ставки и степень риска, присущие активным и пассивным операциям, представляют собой переменные величины, определяемые внешним воздействием. Как правило, отдельный банк не может повлиять на это воздействие и точно его предсказать. Поэтому управление активами и пассивами - непрерывный процесс, требующий максимального напряжения в работе банка.

Вышеизложенное позволяет сформулировать принципы, на которых должно основываться формирование оптимальной процентной политики банка. Во-первых, уровень процентных ставок по операциям коммерческих банков должен находится в непосредственной зависимости от состояния спроса на кредитные ресурсы. Во-вторых, величина процентной ставки должна быть увязана со сроком хранения средств во вкладах, а по кредитным операциям - со сроком предоставления ссуды. В-третьих, размер процентных ставок должен учитывать необходимость обеспечения рентабельности банка, минимизировать возможность работы банка в условиях процентного риска.

И, наконец, в-четвертых, установление дифференцированной процентной ставки по различным банковским операциям.