Противодействие коррупции и отмыванию доходов, связанных с нелегальной заготовкой и торговлей древесиной

В России в последние 15 лет наблюдаются снижение внутреннего производства древесины, коллапс деревообрабатывающих отраслей и стремление увеличить экспорт леса. С середины 1990-х гг. и до конца десятилетия общее производство древесины в России снизилось втрое, в то же время экспорт древесины стал единственным источником стабильных доходов для многих предприятий. К сожалению, угроза лесам в России возросла с ростом коррупции в этом секторе экономики и стремительным увеличением нелегального экспорта. Сибирь и Дальний Восток России входят в число регионов - крупнейших поставщиков древесины в Китай. Россия в целом входит в тройку крупнейших поставщиков древесины в Китай в течение последних двадцати лет и в последние годы занимает первое место. Существуют 5 основных причин значительного роста нелегального экспорта.

• 1.    Древесина, ввозимая из России, производится главным образом из естественных природных лесов, имеет хорошее качество, при этом обеспечивается больший диаметр бревна (главным образом более 24 см).

• 2.    Умеренная цена: эта древесина дешевле древесины с теми же характеристиками, производимой на внутреннем рынке Китая.

• 3.    В северо-восточной части Китая ресурсы твердой древесины высокого качества , такой как маньчжурский ясень и монгольский дуб, используемые для декоративных целей, практически истощены.

• 4.    Географическая близость российского Дальнего Востока, Сибири и Китая способствует трансграничной торговле. Около 90-95% экспорта российской древесины в Китай осуществляется через сухопутные границы.

• 5.    Благоприятная тарифная и налоговая политика в Китае способствовала росту оборота. С 1996 г. Правительство Китая приняло ряд мер, выгодных импортерам.

Импорт необработанных бревен из России возрос с ростом спроса в Китае. В связи с концентрацией на экспорте необработанных бревен компании отрасли увеличивают заготовку древесины. С ростом экспорта древесины должна расти заготовка необработанных бревен; сталкиваясь с растущим дефицитом доступных площадок, компании стремятся продвигаться в глубь лесных участков в поисках новых ресурсов. Такая промышленная структура не только разрушительна для окружающей среды, но и нестабильна с экономической точки зрения. Например, когда во время Азиатского финансового кризиса с рынка ушли японские покупатели, экспорт бревна с Дальнего Востока и из

Сибири снизился и древесина (бревна) начала скапливаться в портах и на границе с Китаем.

Во время этого кризиса проявились проблемы экономики, склонной к буму с последующей депрессией. Местные чиновники возобновили призывы к инвесторам вкладывать средства в лесопереработку, что дало бы возможность России продавать конечный продукт с большей добавленной стоимостью, тем самым увеличивая доходы и делая их более стабильными . Несмотря на то что с 1998 г. наблюдается тенденция участия в переработке со стороны средних и крупных предприятий, никогда не отмечалось признаков того, что компании имеют намерение снизить объемы работы с необработанным бревном.

Хотя эти компании имели возможность вести заготовку и переработку более стабильным способом, они продолжали стремиться к получению в лизинг новых площадей для поддержания существующих объемов добычи. Предприниматели зачастую выводят прибыли из страны (это часть российской проблемы «бегства капитала») , вместо того чтобы реинвестировать ее в переработку , таким образом практически не принося выгоды местным жителям (поселениям).

На бумаге российские правила в отношении методов заготовки бревен очень строги. Однако вследствие коррупции в лесохозяйственных службах, муниципальных органах власти и правоохранительных органах компании сектора легко могут обойти эти правила. В результате нелегальная заготовка древесины стала повсеместно распространенным обычным явлением. Эти компании часто создавались с целью проведения одной трансграничной сделки, быстро осуществляли нелегальную заготовку и продажу и исчезали до того, как власти могли поймать их. В настоящее время сложно оценить действительный объем экспортированной древесины, так как официальные статистические данные зачастую ненадежны. Часто встречаются несоот- ветствия между статистикой экспорта древесины железнодорожным транспортом и общей финансовой статистикой. Нелегальная древесина может быть выявлена по таможенной статистике, однако часто она не выявляется в связи с коррупцией в таможенных органах.

Участие организованной преступности

За последние годы увеличился поток иммиграции из Китая на российский Дальний Восток. Приток китайских граждан вызвал напряженность и изменения политической ситуации в отдельных районах российского Дальнего Востока. Помимо иммигрантов из Китая, приехавших в поисках работы и лучшей жизни, на российском Дальнем Востоке появилась и китайская мафия .

Многие китайские экспортные компании зарегистрированы под фальшивыми названиями, что позволяет им скрывать операции с денежными средствами. По некоторым сведениям, китайские мафиозные группировки, Триады, контролируют лесозаготовительный бизнес, существуют также связи с японской Якузой. Помимо этого, китайские мафиозные группировки в настоящее время сосуществуют с российской организованной преступностью, обеспечивая себе пространство для деятельности в российском криминальном мире.

Существуют три основные причины, почему китайская организованная преступность сегодня действует на Дальнем Востоке. Во-первых, Правительство Китая приняло решительные меры против организованной преступности, особенно против Триад. Во-вторых, на Дальнем Востоке и в Сибири имеется много нетронутых ресурсов и возможность получения высоких прибылей. И, наконец, российские правоохранительные органы оказались не в состоянии предотвратить приход в Россию китайских преступных группировок. Все это послужило для Триад толчком для перенесения деятель-

Репортаж с научного форума Актуальные проблемы борьбы с преступностью — в Сибирском регионе

ности в Россию, где они можно продолжать бизнес, не соприкасаясь напрямую с Пекином.

Типология отмывания средств в лесной промышленности

Перед тем, как перейти к обсуждению вопроса о том, как режимы противодействия отмыванию денег (ПОД) могут быть использованы, чтобы уменьшить масштабы нелегальной лесозаготовки, необходимо рассмотреть типологию отмывания средств в связи с этими преступлениями. Это поможет понять, какую роль банки, надзорные органы в секторе лесной промышленности и правоохранительные органы могут играть в ограничении преступлений в данном секторе. Отмывание средств - это преступление, связанное с сокрытием или маскированием доходов, полученных в результате предикатного или первоначально совершенного преступления. Преступники скрывают или маскируют преступные доходы в виде денежных средств или других активов путем введения их в финансовую систему или перевода в другой вид активов, используя этапы размещения, расслоения или интеграции.

«Размещение» - это введение преступных доходов в виде наличных или «мягких денег» (чеков, векселей, депозитных свидетельств) в финансовую систему, особенно в банковскую. На этом этапе происходит физическое перемещение денег.

«Расслоение» - это передвижение преступных доходов (денежных средств или других активов) по финансовой системе или перевод их в другие активы с целью сокрытия происхождения. Это процесс отделения преступных доходов от их источника с использованием слоев сложных финансовых операций. Когда финансовые организации вовлечены в расслоение, они, как правило, используют международные операции с участием как легальных компаний, так и компаний-ширм, которые не ведут коммерческой деятельности.

«Интеграция» - это метод отмывания средств, с помощью которого преступные доходы интегрируются с доходами от легальной деятельности. Как правило, используются преступные доходы, которые уже размещены и расслоены, то есть преступные доходы, которые уже успешно отмыты.

Типология в отношении нелегальной заготовки древесины

Для сокрытия доходов от нелегальной заготовки древесины и отмывания прибыли заинтересованные лица прежде всего вносят платежи или дают взятки лесозаготовителям и местным руководителям. Это может быть платеж наличными, инфраструктура (дороги и другие объекты общего пользования) или услуги (посещение баров, публичных домов). За это они получают необходимый доступ к древесине , также дают взятки ответственным за получение юридических документов. Таким образом нелегальные бревна переходят в категорию легальных. Затем дают взятки деньгами милиции, таможне и службам лесного хозяйства на многочисленных пунктах проверок, с тем чтобы перевезти бревна на место переработки или доставить покупателям древесины.

Такими покупателями могут быть отечественные компании или иностранные торговцы древесиной. Денежные средства, получаемые местными руководителями, регуляторами и правоохранительными органами, впоследствии используются для покупки потребительских товаров, таких как телевизоры, мотоциклы и машины. Затем компании могут продать эти товары для окончательного отмывания средств. Часть таких коррупционных денег инвестируется в легальный бизнес (транспортные перевозки, недвижимость и торговля), в то время как остальная часть реинвестируется в нелегальную лесозаготовку, например в строительство нелегальных лесопильных предприятий. Часть коррупционных доходов размещается в банках внутри страны или за рубежом.

При получении таким образом «отмытых» бревен покупатели древесины отдают распоряжение своему банку перевести средства на счет поставщика в этом же банке или на их счета в других банках. Эти счета могут размещаться либо в России, либо за рубежом, таким образом иностранные банки могут быть вовлечены в платежные операции. Чтобы полностью скрыть следы нелегального лесозаготовительного бизнеса, поставщик может смешать средства от легального бизнеса, не связанного с лесозаготовкой, с полученными нелегально. Обычно таким легальным бизнесом являются торговля , гостиничный бизнес и индустрия развлечений.

В некоторых случаях поставщик использует доходы от прочей нелегальной деятельности, такой как мошенничество и наркоторговля, для инвестирования в легальный или нелегальный лесозаготовительный бизнес. Эти доходы необходимы для финансирования торговли и транспортировки нелегальной древесины, а также создания лесопильных заводов. Поддерживаются также хорошие отношения с лицами, ответственными за принятие решений в исполнительной и законодательной власти. Как правило, при этом средства перечисляются на банковские счета лиц, ответственных за принятие решений, или их представителей в России и за рубежом. Можно ожидать, что местные банки принимают депозиты от местных руководителей и правительственных чиновников, получающих взятки.

Представленное описание процесса нелегальной заготовки древесины позволяет предположить, что легальные компании сектора также участвуют в нелегальной лесозаготовке. У них имеется надлежащая документация от местных администраций на заготовку древесины. При наличии таких лицензий лесозаготовительные компании зачастую рубят лес за пределами лицензионной территории и превышают свои годовые квоты.

Пользуясь рядом схем между заинтересованными сторонами, легальная лесо заготовительная компания может разработать собственную карту, чтобы оправдать заготовку леса на охраняемых территориях. Такие легальные компании затем продают или перерабатывают нелегальную древесину как легальную, так как в состоянии предоставить необходимую документацию. Банки и другие поставщики финансовых услуг оказываются вовлечены в финансовые операции со смешанными — преступными и легальными — доходами.

Коррупция

Ряд компаний с помощью консультантов сектора могут давать взятки правительственным чиновникам в целях получения лицензий на заготовку и утилизацию древесины. Денежный поток для чиновников низшего уровня, как правило, идет в форме операций с денежными средствами и размещения на депозитах. Чиновники высшего уровня компании либо используют консультантов отрасли для передачи денег на банковские счета регуляторов, либо пользуются услугами отдельных менеджеров компаний. Коррупция среди госслужащих не ограничивается передачей денежных средств, компании также передают таким чиновникам драгоценности, часы, мебель, автомобили. Кроме того, они оказывают услуги таким чиновникам, в том числе проживание в роскошных условиях и т.п. во время посещения компаний, оплачивают членство в различных клубах. Если госслужащему нужны деньги или просто не нравятся полученные товары, то он может их продать.

Подход к противодействию отмыванию доходов

Использование подхода ПОД «следуй за деньгами» для противодействия нелегальным лесозаготовкам может стать целесообразной альтернативой традиционному подходу органов правоохраны.

Нелегальная заготовка древесины -это экологическое преступление, которое является предикатным, и виновные под-

Репортаж с научного форума Актуальные проблемы борьбы с преступностью ^^^^^^^^^^^^^^^^^^^ в Сибирском регионе

лежат наказанию в соответствии с законодательством по ПОД. К предикатным также относятся такие преступления, как коррупция, взяточничество, контрабанда, банковские преступления, мошенничество и налоговые преступления, которые зачастую связаны с преступлениями в сфере лесозаготовки. В интересах банков и всей финансовой системы выполнять требования законодательства по ПОД, так как при надлежащем: выполнении значительно снижаются риски, связанные с финансированием лесозаготовительного комплекса . В то же время это поможет правительству развивать смежные с лесозаготовкой сектора промышленности и наказывать ответственных за нелегальное уничтожение лесов в России.

Принцип знай своего клиента [ЗСК]

Этот подход ПОД предполагает в качестве первого шага требование от банков и других поставщиков финансовых услуг знать своих клиентов. Этот принцип входит в число основополагающих Базельских принципов, опубликованных Базельским комитетом банковского надзора (1997г.). Для его реализации финансовые организации должны внедрить систему, обеспечивающую знание клиента. Банки должны гарантировать, что преступники или подозреваемые в преступлениях лица не смогут ввести средства от нелегального бизнеса в банковскую систему. Банк должен разработать адекватную политику и операционные процессы, в том числе строгие правила ЗСК, что позволит обеспечивать высокие этические и профессиональные стандарты в финансовом секторе.

Эта политика призвана защитить банки от того, чтобы их намеренно или непреднамеренно использовали преступники.

Банки должны понимать основные данные по клиенту (это относится и к клиентам, представляющим лесопромышленный комплекс) и производимые ими операции. Банки должны обеспечивать проведение надлежащей проверки кли ентов (НПК), чтобы поддерживать в актуализированном состоянии основные данные о клиенте, как минимум личные данные, место работы или вид деятельности , обычный доход, информацию о прочих счетах клиента, обычных финансовых операциях, а также о цели открытия счета в данном банке.

Более того, Совет директоров банка также должен установить критерии для определения стран высокого риска, видов бизнеса и клиентов, представляющих повышенный риск. Страна высокого риска — это страна, которая не приняла положения ЗСК; бизнес, представляющий высокий риск, — это вид бизнеса, который может быть использован для отмывания денег. Клиент, представляющий повышенный риск, — это лицо, которое может быть вовлечено в отмывание денег. Подозрительные финансовые операции обычно связаны с такими элементами повышенного риска.

Так как нелегальная заготовка древесины как преступная деятельность представляет собой определенную проблему в этом регионе, финансовые организации (и отечественные, и иностранные) , работающие с лесопромышленным комплексом и с клиентами, ведущими торговлю древесиной из России, должны рассматривать этот вид деятельности и подобных клиентов как представляющих повышенный риск. По таким клиентам необходимо проводить усиленную НПК, чтобы убедиться, что средства, проходящие по их финансовым операциям, не были получены от нелегальной лесозаготовки или другой преступной деятельности. Банки не должны дожидаться подтверждения того, что клиент замешан в нелегальной лесозаготовке или сопутствующих преступлениях, чтобы провести тщательную надлежащую проверку. В соответствии с принципом ЗСК банки должны проводить идентификацию и проверку как по физическим, так и по юридическим лицам на основе документации , предоставленной потенциальным клиентом.

Этот процесс предполагает проведение расширенной проверки всех потенциальных клиентов, работающих в странах высокого риска и в секторах, представляющих высокий риск, и определение клиентов, представляющих повышенный риск, включая государственных служащих. По корпоративным клиентам банк должен также оценить реалистичность информации, относящейся к бизнесу компании: бюджетные показатели, описание бизнеса, параметры операции, оборот, размещение компании и т.д. Принцип ЗСК также предполагает, что банки будут проводить мониторинг счетов и сделок клиентов. Это включает в себя определение возможных элементов или операций (с наличными или безналичным путем) , не совместимых с параметрами клиента. Банки должны обеспечить интенсивный мониторинг клиентов, представляющих повышенный риск.

Подход к нелегальной заготовке древесины с позиции противодействия отмыванию средств не работает, если банки и другие поставщики финансовых услуг не ведут надлежащей проверки в отношении клиентов, связанных с лесозаготовительным бизнесом. Подразделение финансовой разведки России (Росфинмониторинг) должен обязать все подотчетные организации подавать сообщения о подозрительных операциях (СПО) в отношении клиентов, подозреваемых в участии в нелегальной заготовке леса и коррупции.

Сообщения о подозрительных операциях (СПО)

В отношении нелегальной заготовки древесины подотчетные организации должны подавать СПО в подразделение финансовой разведки, если клиент, связанный с лесным комплексом, производит финансовую операцию, используя активы, о которых можно подозревать, что они являются нелегальными доходами, или если финансовая операция отличается от обычно проводимых операций. Банкам следует иметь базовую информацию по клиентам, связанным с лесным комплексом, чтобы определить, участвует или нет данный клиент в нелегальной заготовке древесины. Если имеются разумные подозрения, что в банк поступают доходы от нелегальной заготовки древесины, банк должен направить соответствующее СПО.

Существуют несколько видов взаимодействия между банками и клиентами, которые должны запустить тщательную проверку до отсылки СПО в подразделение финансовой разведки. Во-первых, банки предоставляют финансовые возможности и банковские услуги легальным лесозаготовительным компаниям, которые могут использовать нелегальную заготовку древесины для производства продукции на ее основе, такой как целлюлоза, фанера, пиломатериалы. Банки также предоставляют услуги мебельным компаниям, которые могут использовать нелегальную древесину. Во-вторых, случаи, когда клиенты, связанные с лесным комплексом, время от времени производят крупные операции с наличными, например снятие наличных. При участии в нелегальной заготовке древесины компаниям требуются крупные суммы наличными для авансовых платежей лесозаготовительным бригадам, которые неделями пребывают на лесных площадках, оплаты услуги поставщиков , которые будут обеспечивать жизнедеятельность бригад, например поставку пищи, цепных пил, тяжелого оборудования, а также оплатить услуги буксира или судна для доставки древесины на рынок. Если нужна лицензия или защита от местной администрации и правоохранительных органов, придется давать взятки. В большинстве случаев все это оплачивается наличными.

В-третьих, на счета клиентов, связанных с лесным комплексом, могут поступать переводы из-за границы. Они могут также получать денежные переводы от покупателей, когда нелегальная древесина экспортируется (или переправляется контрабандой).

В-четвертых, клиенты, связанные с

Репортаж с научного форума Актуальные проблемы борьбы с преступностью — в Сибирском регионе

лесным комплексом, могут производить переводы для оплаты услуг по поддержанию лесозаготовительной деятельности, которые могут быть оказаны только поставщиками услуг в России, или им приходится делать переводы средств на счета их основных контактных лиц на взятки в областном центре. Во всех этих случаях банки и другие подотчетные организации должны провести тщательную надлежащую проверку.

Помимо нелегальной заготовки древесины, банки должны знать об уровне коррупции в России. В ряде прозвучавших докладов высказано мнение, что уровень коррупции в России высок. Банки должны взаимодействовать с правительством и правоохранительными органами на местном и государственном уровнях. Группа разработки финансовых мер по борьбе с отмыванием денег ФАТФ определила иностранных должностных лиц как политически значимых лиц, однако в своей пояснительной записке призывает страны применять принципы работы с иностранными должностными лицами к отечественным должностным лицам. ФАТФ рекомендовал финансовым институтам проводить усиленную проверку по политически значимым лицам, чтобы гарантировать, что средства, находящиеся в управлении финансовой организации по поручению таких лиц, не имеют своим источником коррупцию. Нелегальная заготовка древесины не может осуществляться без поддержки коррумпированных представителей правительства и правоохранительных органов. Таким образом, банки и другие организации должны проводить надлежащую проверку в случае предоставления услуг представителям правительства и правоохранительных органов, особенно в регионах со значительными лесными ресурсами. Банки также сталкиваются с риском дефолта в подобных случаях. Лесные конгломераты могут использовать внутрифирменное ценообразование для перемещения зарубежных доходов, игнорируя долговые соглашения с банками и другими кредиторами. Демонстрируя искусственно заниженные доходы, они будут стараться реструктурировать и списать долги. Под давлением правительства, стремящегося поддержать лесопромышленный комплекс , банки идут на списание части долгов, таким образом потенциально сталкиваясь со значительными убытками.

Иногда из Росфинмониторинга в банки поступает информация о клиентах. Органы внутренних дел, которые уже расследовали много случаев нелегальной заготовки древесины и подозревают кого-либо, могут обратиться в подразделение за данными финансового анализа по подозреваемым.

ПФР создает искусственное сообщение о подозрительной операции путем запроса банка о подаче такого сообщения на лицо, подозреваемое в нелегальной заготовке древесины. Искусственное СПО — это СПО, подготовленное банком на основе информации, полученной от ПФР. Обычное СПО готовится банком на основе информации, полученной внутри организации, используя принцип «знай своего клиента» (ЗСК).

Роль сотрудников правоохранительных органов

Если не обеспечен целостный подход к преступлениям в сфере отмывания денег, подозреваемые в нелегальной заготовке древесины останутся на свободе и подход к нелегальной заготовке древесины с точки зрения ПОД не сработает.

Законодательство по ПОД предоставляет правоохранительным органам новые полномочия, необходимые для того, чтобы остановить незаконную заготовку древесины. Во-первых, у них есть доступ к финансовым данным, потокам и анализу подозрительных операций. При содействии подразделения финансовой разведки следователь может выяснить местонахождение преступных доходов, определить участников и начать сбор доказательств. ПФР предоставляет органам МВД России результаты анализа финансовых опе- раций, которые указывают на отмывание денег. Режим ПОД нацелен на арест преступных доходов, сокрытых по всему миру, чтобы не дать преступникам возможности доступа к ним.

Хотя законодательство по ПОД предусматривает арест преступных доходов и лишение свободы для лиц, совершивших такое преступление, целью режима ПОД является прекращение или уменьшение первоначальных предикатных преступлений, таких как нелегальная заготовка древесины и коррупция. В связи с этим наказание за отмывание средств может быть привязано к наказанию за первоначальное преступление. Если доказано, что какое-либо лицо виновно в незаконной заготовке древесины и отмывании средств, то ему может грозить наказание в виде полного приговора за преступление в лесопромышленном комплексе плюс дополнительное наказание в соответствии с законодательством по ПОД.

Выводы

Помимо экологической угрозы, роста криминальной активности и недополучения прибыли государством, существует устойчивая и растущая угроза банковскому сектору от нелегальной лесозаготовки. Банки сталкиваются с финансовым риском в связи с нелегальной лесозаготовкой, нелегальной торговлей и контрабандой древесины, внутрифирменным ценообразованием и творческим подходом к бухгалтерскому учету.

Банки, которые не готовы к работе с этими источниками угрозы, будут стал киваться с более высокими финансовыми рисками. Однако они могут использовать режим ПОД для противостояния этим угрозам. Банки рискуют быть вовлеченными в отмывание денег, помогая преступникам легализовать доходы. Они могут быть подвергнуты такому же наказанию, как и преступники, которым они помогают. Как юридическое лицо банк, замешанный в отмывании денег, может утратить лицензию и быть ликвидирован. Чтобы мотивировать банки изменить образ действия, политика противодействия отмыванию денег предусматривает ряд стимулов для банков.

Хотя у банков достаточно оснований направлять СПО по лесопромышленному комплексу, немногие из них делают это. Одной из возможных причин отсутствия прогресса в данной области является то, что большинство клиентов, связанных с этим комплексом, очень важны для банков. Они обеспечивают значительный объем бизнеса и прибыли банка. Еще одна возможная причина — банки не уверены в том, что они столкнутся с негативными последствиями в случае ненаправления СПО по преступлениям, связанным с лесопромышленным комплексом. Еще одна сложность, встречающаяся при попытке заставить банки выполнять требования законодательства по ПОД, связана с ответственностью в ходе расследования. Без заметного прогресса в проведении расследований, особенно в противостоянии преступлениям в лесном комплексе, поток СПО от банков будет невелик.