Публично-правовое регулирование банковской деятельности в РФ

В настоящее время совершенствуется процесс воздействия государства на рыночные отношения. В России развиваются новые формы и методы воздействия государства на такой вид рыночных отношений, как банковские отношения. Возникает постепенное изменение роли банков в формировании денежно-кредитных отношений. Происходит постепенная переоценка роли банков в организации денежно-кредитных отношений, устанавливается позиция о наличии публичной миссии банков и других кредитных организаций, как финансовых агентов государства, которые отражают публичные интересы в данной сфере1. В соответствии с этим государство подбирает новые методы, средства и способы воздействия на участников банковских отношений2.

В странах с развитой рыночной экономикой сложились двухуровневые банковские системы. Верхний уровень системы представлен центральным (эмиссионным) банком. На нижнем уровне действуют коммерческие банки, подразделяющиеся на универсальные и специализированные банки (инвестиционные, сберегательные, ипотечные, банки потребительского кредита, отраслевые банки, внутрипроизводственные банки), и небанковские кредитно-финансовые институты (инвестиционные компании, инвестиционные фонды, страховые компании, пенсионные фонды, ломбарды, трастовые компании и др.).

Государственное регулирование деятельности кредитных учреждений представляет собой законодательную форму осуществления валютной политики государства. Составная часть общеэкономической, в том числе денежно-кредитной политики государства, направленная на укрепление валютно-финансового положения страны, поддержание на высоком уровне ее платежеспособности и кредитоспособности, обеспечение поступления валюты из-за рубежа по внешнеэкономическому обороту, приостановку бегства капитала за границу, привлечение иностранного капитала, укрепление российского рубля и т.д. – это валютная политика.

Главным нормативно-правовым актом, регулирующим валютные отношения, является Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ (ред. от 03.04.2018) «О валютном регулировании и валютном контроле»3.

Различают основные принципы валютного законодательства:

• -    Принцип «разрешается все, что не запрещается» - при отсутствии установленного порядка проведения операции с валютой, операцию проводят без определенных ограничений.

• -    Принцип «прямого действия» – операции, по которым предусмотренное регулирование должно быть обозначено в законе.

• -    Ограничения по осуществлению операций с валютой прописаны в законе – нельзя устанавливать другие требования к проведению операций в валюте, кроме тех, которые уже прописаны.

• -    Исключение индивидуальных ограничений.

Обязанности органов валютного контроля могут быть ограничены правительством со стороны экспортно-импортных операций, тогда Центральный банк должен регулировать операции связанные с кредитами и депозитами, а также ценными бумагами.

Регулирование валютных операций предусматривает выбор принципов по оформлению валютных операций. Таким образом, государство защищает и повышает устойчивость национальной валюты, стабилизирует платежный баланс, а также создает нужный объем золотовалютных резервов в стране.

Методы валютного регулирования:

• -    Обязательное проведение операций с валютой через банковскую систему;

• -    Осуществление выдачи лицензий банкам для проведения валютных операций;

• -    Обязательный перевод выручки по экспорту из-за границы;

• -    Установление сроков возможной продажи выручки по экспорту на валютном рынке внутри страны;

• -    Необходимость депонирования импортерами определенной сумы в рублях, которая эквивалентная объему иностранной валюты для покупки.

Формы контроля валютных операций:

• -    Инспекционная проверка;

• -    Анализ всех видов отчетности;

• -    Применение санкций при нарушении законодательной вазы по валютным операциям.

Сегодня валютное законодательство рассматривают с двух сторон:

• 1)    нормативная - законодательство, которое регулирует, а так же контролирует валютные операции, определяется неоднородной нормативно-правовой базой, которая содержит акты разной юридической природы.

• 2)    институциональная – валютное законодательство состоит из органов    государственного    управления,    которые    принимают

законодательные акты и контролируют их соблюдение.

В России органом банковского регулирования и банковского надзора является Банк России. Главные цели которого – поддержание стабильности банковской системы РФ и защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 23.04.2018) «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» регламентирует ЦБ РФ полномочия государственного органа касательно банковского регулирования и надзору за работой кредитных организаций (ст. 55-76)4. В роли ключевых задач управления банками и надзора выступают вопросы поддержания устойчивости банковской структуры и защита интересов вкладчиков и кредиторов при невмешательстве Банка России в динамические процессы кредитных организаций.

Функции Банка России:

• -    осуществление государственной регистрации кредитных организаций, их представительств и филиалов, выдача и отзыв лицензий для проведения банковских операций, предъявление необходимых квалификационных требований к руководящему составу и главным бухгалтерам, ряд требований к работникам при проведении процессов с иностранными валютами;

• -    установление обязательных для кредитных организаций правил и порядки осуществления ключевых банковских операций, проведения бухгалтерского учета, создание и представление бухгалтерской и статистической отчетности;

• -    наблюдение формирования долевого (акционерного) капитала кредитных организаций для того, чтобы исключить повышенное воздействие в одних руках. В том числе, покупка одним владельцем части или пакета акций более 20% может должна идти лишь с предварительного разрешения ЦБ;

• -    установление для кредитных организаций обязательных нормативов и строгий контроль их соблюдения.

Для регулирования банковской деятельности выделяются следующие инструменты:

• 1.    Учетная ставка Центрального Банка РФ (далее - Банк России) (ставка рефинансирования) - ставка, по которой ЦБ РФ учитывает векселя, предоставляет кредиты другим банкам. Данные кредиты предоставляются на срок до года под обеспечение (ценные бумаги, валюта, золото, поручительства).

• 2.    Операции на открытом рынке - операции Банка России по купле-

• продаже ценных бумаг (в основном государственных).

• 3.    Нормативное регулирование обязательных резервов – это часть ресурсов банков, которая должна быть депонирована на специализированный счет в Банке России. Данные резервы направлены на выплаты кредиторам банка при его банкротстве.

• 4.    Экономические нормативы для кредитных организаций.

• 5.    Регулирующие кредиты Банка России – кредиты, которые размещаются в банках для обеспечения поддержания ликвидности. Банк России проводит аукцион, на котором могут присутствовать только банки, которые действуют на финансовом рынке более одного года, регулярно представляют отчетность в Банке России, соблюдают экономические нормативы, выполняют резервные требования.

• 6.    Организация налично-денежного обращения.

• 7.    Количественное и качественное стимулирование или сдерживание в развитии конкретных отраслей и территорий. Банк России варьирует процентной ставкой, суммами кредитов и сроками их предоставления. Для реализации разработанной и утвержденной Правительством РФ программы развития отрасли или территории предоставляются специальные инвестиционные кредиты.

• 8.    Нормативный контроль над деятельностью кредитных учреждений. Данный вид контроля осуществляется на основании отчетности банков. Комитет банковского надзора – орган, осуществляющий регулирующие и надзорные функции Банка России.

Банковский надзор подразделяется на следующие виды:

• -    Пруденциальный надзор – надзор за соблюдением нормативов и требований, установленных законом и Банком России для кредитных организаций. Пруденциальный надзор осуществляется дистанционно на документарной основе, что обеспечивает раннее реагирование на нарушения. Данный вид надзора проводится Комитетом банковского

надзора и соответственными подразделениями территориальных главных управлений Банка России;

• -    Инспектирование – осуществляется на местах банковской инспекцией;

• -    Контроль со стороны функциональных подразделений Банка России – контроль организации бухгалтерского учета в коммерческих банках, кредитования, расчетов, операций с ценными бумагами, валютных, кассовых и др.

Банк России принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций (далее – КО). Также в целях осуществления Банком России контрольных и надзорных функций над кредитными организациями ведется Книга государственной регистрации КО. Банк России может как выдать кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, так и может приостановить действие указанных лицензий и отозвать их.

Согласно Федеральному закону от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 23.05.2018) «О банках и банковской деятельности» Банк России имеет право отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций по основаниям, предусмотренным в данном законе5. Банк России может обратиться в суд с иском о взыскании с кредитной организации штрафов или иных санкций, установленных федеральными законами, не позднее 6 месяцев со дня составления акта об обнаружении нарушения.

Банк России осуществляет анализ деятельности кредитной организации, направленный на выявление ситуаций, которые угрожают законным интересам их вкладчиков и кредиторов, а также стабильности банковской системы РФ.

В данной статье выявлены сущностные характеристики банковской деятельности, рассматриваемой в качестве интегрального понятия, в процессе правового обеспечения которого складываются несколько видов правоотношений: конституционные, финансовые, административные, гражданско-правовые и др. По своей роли в жизнедеятельности современного общества банковская деятельность отлична от других видов предпринимательской деятельности, поскольку одновременно направлена на выполнение публичной миссии, состоящей в обеспечении экономического благополучия государства и общества и получение прибыли. В своей публичной сущности банковская деятельность смыкается с финансовой деятельностью государства и муниципальных образований.