Разработка концепции программы повышения финансовой грамотности и развития инициативного бюджетирования в Санкт-Петербурге

В современных условиях расширяется сфера использования финансовых продуктов и услуг, появляются и усложняются новые финансовые инструменты, что придаёт вопросам финансовой грамотности населения чрезвычайную актуальность, а обеспечение личной финансовой безопасности становится важным фактором сохранения и преумножения экономического благополучия людей.

ГРНТИ 06.73.02

Ирина Юрьевна Евстафьева – кандидат экономических наук, доцент, исполняющая обязанности декана факультета экономики и финансов Санкт-Петербургского государственного экономического университета.

Наталия Георгиевна Иванова – доктор экономических наук, профессор, заведующая кафедрой государственных и муниципальных финансов Санкт-Петербургского государственного экономического университета.

Вероника Георгиевна Шубаева – доктор экономических наук, профессор, проректор по учебной и методической работе Санкт-Петербургского государственного экономического университета.

Статья поступила в редакцию 30.12.2017.

Для повышения финансовой грамотности населения с 2011 г. реализуется проект Минфина России «Содействие повышению уровня финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской Федерации» (национальный проект). В сентябре 2017 г. Правительство РФ утвердило Стратегию повышения финансовой грамотности в Российской Федерации на 2017–2023 годы [1]. В Стратегии, в частности, установлено, что на региональном уровне планируется составить региональные программы повышения уровня финансовой грамотности населения (или региональные программы с иным наименованием, направленные на повышение финансовой грамотности населения и защиту прав потребителей финансовых услуг). В настоящее время подобные программные документы приняты и реализуются лишь в нескольких пилотных регионах.

Результаты наших исследований, представленные, в том числе, на страницах этого журнала [2], позволяют выразить уверенность в том, что в Санкт-Петербурге, городе федерального значения, крупнейшем финансовом центре России, имеющем население около 5 млн человек, необходимо в ближайшее время подготовить и принять такую программу. Еще одним аргументом в пользу этого тезиса выступает научный потенциал города, представленный, прежде всего, его ведущими вузами.

В последние годы университеты меняют свою парадигму: они переходят от классической, научноисследовательской, модели к «университету 3.0», в котором на третий план, после образовательной и научной деятельности, выходит совершенно новая работа, связанная с развитием регионального сообщества. Третья роль всегда была свойственна университетам. Так, классические университеты, такие как МГУ, СПбГУ и др., всегда были не только центром образования и науки, но также источником формирования культуры. И все же до недавних пор предполагалось, что вуз – это прежде всего источник профессионального образования. Осознанно о третьей роли университетов начали говорить лишь в последние десятилетия. В первую очередь благодаря инновационной повестке, которая все больше стала смещаться в сторону образовательных учреждений [3].

Современный университет оказывает влияние на экономику, уровень человеческого капитала и инновационный потенциал региона. В современной «экономике знаний» вузы поменяли свою дислокацию, оказавшись в эпицентре социально-экономических процессов. Университеты становятся центром инноваций, то есть «двигателем» экономики. И эта идея коммерциализации, быстрого вывода на рынок продукта, который в содружестве с властью и бизнесом легко получается, является ключевой. Университеты становятся площадкой, на которой диалог между всеми сторонами будет происходить на системно новом уровне.

Под третей ролью университета понимается его возрастающее взаимодействие и влияние на бизнес-сообщество и органы власти. За рубежом этот триумвират называют «тройной спиралью», triple helix. Модель тройной спирали в середине 90-х гг. ХХ века предложили Генри Ицковиц (США) и Лойет Лейдесдорф (Нидерланды). Они же основали Международную ассоциацию Тройной спирали. В нашей стране на русском языке в Томске опубликована книга Г. Ицковица «Тройная спираль. Университеты – предприятия – государство. Инновации в действии» [4]. И именно в Томске были сделаны первые шаги по практической реализации модели тройной спирали. В одном из своих многочисленных интервью Г. Ицковиц отмечает: «В спирали мы видим переплетающиеся между собой винтовые линии. Это не простое линейное взаимоотношение: с течением времени линии спирали могут сдвигаться, изменяться, перетекать одна в другую. Спираль – это попытка визуально представить изменчивое и гибкое взаимодействие. Хитрость состоит ещё и в том, что в модели незримо присутствует четвёртый элемент – время, вокруг которого, изменяясь и развиваясь, вьются все три спирали» [5].

С нашей точки зрения, модель тройной спирали в полной мере соответствует концепции региональной программы повышения уровня финансовой грамотности населения. В качестве четвертого, но основного, элемента «вокруг которого, изменяясь и развиваясь, вьются все три спирали» мы предлагаем взять население, домашние хозяйства. В формате 2D модель можно представить в форме схемы, приведенной на рисунке.

Для разработки региональной программы повышения уровня финансовой грамотности населения предлагается реализовать взаимодействие, основанное на модели тройной спирали с осью – домашними хозяйствами (вуз + органы власти + бизнес-финансовая среда + граждане), что, во-первых, ставить во главу угла интересы домашних хозяйств в необходимости повышения уровня финансовой грамотности, а, во-вторых, акцентирует внимание на вузах и их новой роли в региональном сообществе. В качестве площадки для проведения различных образовательных и просветительских программ повышения финансовой грамотности вузы подходят как нельзя лучше, благодаря педагогическому и научному потенциалу, накопленному багажу современных образовательных технологий.

Кроме того, по финансовому просвещению вузы смогут проводить практику открытых университетов, которые давно и успешно развиваются на Западе и уже имеют опыт в России. Открытые университеты осуществляют массовое вовлечение местного сообщества в образовательные процессы, и в этом смысле финансовое просвещение может быть передано вузам, прежде всего – экономическим, которые, в свою очередь, будут взаимодействовать в этом вопросе с органами власти и финансовыми институтами.

Рис. Модель тройной спирали в формате 2D

Значителен опыт нашего университета – СПбГЭУ, в реализации национального проекта повышения финансовой грамотности населения, который представлен и просветительским мероприятиями, и учебной литературой, и многим другим. Так, начиная с 2012 г. мы подготовили и опубликовали несколько учебных изданий по финансовой грамотности для школьников, в составе которых постоянно развивается и совершенствуется практическая часть [6].

В 2016–2017 гг. совестно с РГПУ им. А.И. Герцена мы реализовали уникальный проект – «Разработка, апробация и распространение инструментов обеспечения доступной финансовой среды для людей с ограниченными возможностями здоровья». Проект был выполнен по заказу Министерства финансов Российской Федерации. Основная цель проекта – создание долгосрочных условий для интеграции людей с нарушением зрения и нарушением слуха в финансовую сферу. В содружестве с банковским сообществом Санкт-Петербурга мы смогли разработать и апробировать инклюзивный комплаенс – рекомендации для финансовых институтов по взаимодействию с инвалидами по зрению и по слуху. Для учителей специализированных образовательных учреждений были проведены курсы повышения квалификации «Специальный финансовый тьюторинг». Разработано несколько учебно-методических комплексов для специальных образовательных программ для учителей и инвалидов [7].

За рассматриваемый период мы провели три научно-методические и одну научно-практическую конференцию, посвященные вопросам повышения финансовой грамотности. В рамках Международной научной конференции «Архитектура финансов» дважды провели дискуссионную панель на тему финансовой грамотности, опубликовали целый ряд научных изданий по данному направлению. Параллельно на постоянной основе проводим образовательные и просветительские мероприятия – День финансиста 8 сентября, мини-олимпиаду по финансовой грамотности для студентов 2 курса, участвуем в неделях финансовой грамотности, ведем передачу «Финансовый ликбез» на телеканале «Санкт-Петербург», проводим различные мероприятия для школьников города и т.п.

Постепенно расширяется сотрудничество, партнёрство вузов по данному направлению, примером чего станет консорциум двух вузов Санкт-Петербурга – СПбГЭУ и Санкт-Петербургского филиала НИУ ВШЭ, на базе которого по решению Минфина России создается Межрегиональный методический центр в Санкт-Петербурге (ММЦ). ММЦ должен выступить основной площадкой, на которой вузы Санкт-Петербурга будут проводить за счет федерального финансирования поддержку системы общего образования, школ, учреждений СПО и т.д., в части подготовки педагогов по финансовому образованию, которые, в свою очередь, станут проводниками этих знаний в среде обучающихся школьников.

Принципиально важно, чтобы подготовка педагогов системы общего и среднего образования проходила на площадках ММЦ, поскольку через федеральную методическую сеть (куда входит ММЦ) идет поставка учебной и методической литературы, которая прошла необходимую процедуру согласования с Минфином и Минобрнауки России. То же самое относится и к подготовке преподавателей вузов, которые прошли обучение на базе Федерального методического центра (ФМЦ).

Помимо этого, вузы Санкт-Петербурга могут подключится к организации и проведению различных конкурсов и олимпиад среди школьников и студентов по финансовой грамотности. Так, например, в 2017–2018 учебном году ФМЦ и НИУ ВШЭ проводят олимпиаду «Высшая проба», профиль «Финансовая грамотность», соорганизатором олимпиады выступает Министерство финансов РФ. Дипломантам олимпиады в 2018 году при прохождении вступительных испытаний в НИУ ВШЭ будут добавлены баллы по профильному предмету ЕГЭ, также планируется через год включение профиля «Финансовая грамотность» в заявку на уровень олимпиады Министерства образования и науки РФ. В начале 2018 г. стартовала олимпиада по финансовой грамотности для студентов, проводимая на базе МГУ им. М.В. Ломоносова.

Олимпиада (всероссийский конкурс) – механизм распространения знаний о наиболее часто встречающихся проблемных ситуациях в сфере финансовой грамотности и защиты прав потребителей финансовых услуг и возможных способах их решения среди студентов-старшекурсников бакалавриата и специалитета любых направлений обучения и специальностей высших учебных заведений Российской Федерации [8]. Команда студентов СПбГЭУ примет активное участие в этой олимпиаде.

В плане развития открытых университетов, вузы Санкт-Петербурга смогут проводить мероприятия для иных, помимо обучающихся, приоритетных целевых групп, указанных в Стратегии, – граждан с низким и средним уровнем доходов, граждан пенсионного и предпенсионного возраста и лиц с ограниченными возможностями здоровья. Могут быть предложены самые разные формы проведения просветительской работы с этими группами начисления – от создания МООК (массового открытого онлайн курса) по финансовой грамотности, проведения открытых семинаров и лекций, кружков и т.п., до создания рекламных роликов и иных форм социальной рекламы. Например, в СПбГЭУ в 2016 г. подготовлен просветительский проект для пенсионеров – «Школа финансовой грамотности для граждан «третьего возраста». Мы готовы реализовать этот проект на площадках администраций муниципальных образований и социальных учреждений Санкт-Петербурга.

Примечательно то, что Минфином России накоплен огромный банк информационных ресурсов по финансовой грамотности, но, зачастую, рядовые граждане в регионах и муниципальных образованиях даже не знают об этом. Так, например, портал «вашифинансы.рф» [9], на котором сосредоточен огромный объем информации, учебных и познавательных материалов, не имеет мобильной версии, что ограничивает круг его пользователей, прежде всего – молодежи, студенчества. Разработка и внедрение бесплатных и качественных мобильных приложений для учета личных финансов, ориентированных на студенчество, способны существенно повысить интерес данной целевой аудитории не только к информационному ресурсу, распространяющему данное приложение, но и к вопросам повышения уровня финансовой грамотности в целом.

Еще один пример – это запуск 26 октября 2017 г. горячей телефонной линии Роспотребнадзора для граждан по вопросам защиты прав потребителей финансовых услуг. Роспотребнадзор, наряду с Минфином России, участвует в Проекте «Содействие повышению финансовой грамотности населения и развитию финансового образования в Российской Федерации». Бесплатная телефонная линия 8 (800) 100-29-26 доступна в режиме 24х7. Она позволит гражданам получать оперативные консультации и разъяснения по вопросам защиты прав потребителей на рынке финансовых услуг, поможет упростить для них процедуру подачи обращений и жалоб, а также окажет содействие повышению общего уровня информированности граждан о правах потребителей на финансовом рынке и о деятельности Роспотребнадзора в данной сфере. Информация об этой новой возможности для граждан появилась в новостях на некоторых сайтах – Минфина России, Роспотребнадзора и др. участников национального проекта. Но продвижение национальной программы повышения уровня финансовой грамотности требует активизации. И в этом вопросе огромную роль могут играть органы исполнительной государственной власти (ОИГВ) субъектов РФ и муниципальные образования.

Особенно тревожит тот факт, что во время недель сбережений среди организаторов мероприятий – финансовых институтов – не исключены случаи проведения скрытых рекламных кампаний вместо ожидаемых мероприятий по финансовому просвещению. Социальная реклама, посвящённая финансовой грамотности, должна размещаться при поддержке ОИГВ в городском общественном транспорте и в других многолюдных местах по примеру имеющегося совместного проекта администрации Санкт-Петербурга и СПбГУ «Давайте говорить, как петербуржцы». Уверены, что вопросы финансовой грамотности не уступают по значимости орфографической или лексической грамотности.

ОИГВ пилотных регионов (в их состав Санкт-Петербург не входит) активно работают по продвижению национального проекта. Как указано в Стратегии, в проекте на постоянной основе принимают активное участие 9 пилотных регионов, а также все более возрастает участие других регионов (83 субъекта в 2016 году) во Всероссийских неделях финансовой грамотности для детей и молодежи, неделях сбережений, проводимых в рамках национального проекта.

В Санкт-Петербурге, безусловно, проводятся мероприятия по повышению уровня финансовой грамотности граждан при поддержке федеральных и региональных ОИГВ. Специалисты ОИГВ и сами выступают в университетах, колледжах, школах и т.п. по вопросам повышения финансовой грамотности. Так, например, в СПбГЭУ несколько раз в год проходят гостевые лекции УФНС по Санкт-Петербургу по налоговой грамотности, Комитета финансов – по бюджетной грамотности, представителей финансовых институтов – по финансовой грамотности. Однако следует отметить отсутствие координации между ОИГВ и иными участниками проекта, дублирование мероприятий и неэффективное использование потенциала вузов. Не секрет, что редки случаи, когда специалист ОИГВ одновременно оказывается и хорошим лектором, который не только способен показать красочные картинки презентации, но и умеет донести в адекватной форме информацию до слушателей.

Немаловажным является вопрос финансовой поддержки проекта. В настоящее время наиболее значимая, основная, поддержка проекту идет со стороны федерального уровня, прежде всего – Минфина России. Существуют разные каналы выделения финансирования на конкурсной основе, например – Фонд хороших идей [10]. В Санкт-Петербурге ежегодно из бюджета города на конкурсной основе выделяются субсидии на проведение мероприятий, направленных на повышение финансовой грамотности населения Санкт-Петербурга. Однако только негосударственные НКО могут участвовать в этом конкурсе, а государственные вузы, например, не могут. Во-вторых, в отличие от Фонда хороших идей, который субсидирует мероприятия, Комитет финансов Санкт-Петербурга преимущественно субсидирует издание печатной продукции – учебников, справочников, буклетов и т.п., исходя из критерия простоты проверки. Представляется, что следует рассмотреть вопрос об изменении формата субсидии с целью ее переориентации на проведение мероприятий по финансовому просвещению при условии создания действенного государственного (муниципального) финансового и общественного контроля за ходом реализации мероприятий.

Полагаем, что именно Комитет финансов (КФ) Санкт-Петербурга может выступить в роли координирующего органа, который сумеет организовать слаженную работу всех структур, вузов и финансового сообщества по повышению уровня финансовой грамотности в Санкт-Петербурге. И такая работа уже проводится КФ. Вместе с тем, разработка и принятие нормативным правовым актом Санкт-Петербурга региональной программы повышения уровня финансовой грамотности населения станет первым этапом в создании необходимой инфраструктуры по реализации национального проекта в Санкт-Петербурге на комплексной и системной основе.

Началом такой работы должно стать создание Межведомственного координационного центра (МКЦ) по повышению уровня финансовой грамотности населения Санкт-Петербурга и защите прав потребителей финансовых услуг. Основной задачей центра будет координация общегородских мероприятий в области финансового просвещения, а также организационная, методическая и финансовая поддержка мероприятий, направленных на повышение финансовой грамотности жителей Санкт-Петербурга. МКЦ станет специальной межведомственной площадкой по обмену опытом и выработке новых подходов по финансовому просвещению населения, а также пропаганде разумного финансового поведения, ответственного отношения к личным финансам.

Принципиально подчеркнуть, что в данном случае под финансовой грамотностью понимается, в том числе, и бюджетная, и налоговая грамотность. Вместе с КФ мы являемся сторонниками именно такого подхода, направленного на комплексное проведение просветительской работы на уровне домашних хозяйств. В настоящее время КФ проводит большую работу по продвижению инициативного бюджетирования, которое можно определить как совокупность разнообразных, основанных на гражданской инициативе практик по решению вопросов местного значения при непосредственном участии граждан в определении и выборе объектов расходования бюджетных средств, а также в последующем контроле за реализацией отобранных проектов [11].

Проект инициативного бюджетирования стартовал в Санкт-Петербурге в 2016 г. при поддержке администраций двух районов Санкт-Петербурга (Центрального и Василеостровского), Комитета финансов Санкт-Петербурга и Европейского университета Санкт-Петербурга. Он получил название «Твой бюджет». Несмотря на незначительные суммы, направленные на проект на стадии его внедрения, в долгосрочной перспективе он может дать существенные положительные результаты для развития Санкт-Петербурга и повышения качества жизни его жителей. Дальнейшее развитие инициативного бюджетирования в Санкт-Петербурге может быть реализовано в рамках региональной программы повышения уровня финансовой грамотности населения, а также широкого привлечения вузов к реализации проекта «Твой бюджет».

В этих условиях МКЦ призван также координировать и это направление. По инициативному бюджетированию сотрудничество с вузами приобретает особую значимость, поскольку студенты и профессорско-преподавательский состав принадлежит к так называемому «креативному классу», которому отводится особая роль – инициаторов идей, в проекте КФ «Твой бюджет», а также региональном конкурсе, посвященном бюджету для граждан.

В состав МКЦ предлагается включить представителей: ОИГВ Санкт-Петербурга (Комитет финансов, Комитет по образованию, Комитет по науке и высшей школе, Комитет по социальной политике, другие комитеты, районные администрации); органов местного самоуправления; Северо-Западного главного управления Центрального банка Российской Федерации; федеральных ОИГВ (Роспотребнадзор, ФНС, Федеральное казначейство); вузов; финансовых институтов и их ассоциаций; иных заинтересованных организаций.

Помимо координационной деятельности, МКЦ станет широкой информационной платформой, которая будет осуществлять информационную поддержку мероприятий (в том числе, посредством размещения информации на сайтах организаторов мероприятий и партнеров). Участники МКЦ подписывают Меморандум о сотрудничестве партнеров, в котором будут обозначены их права и обязанности по реализации региональной программы. На ежегодной основе формируется Сводный план мероприятий на основе планов мероприятий участников МКЦ. Вся информация по региональной программе размещается на сайте КФ, включая Сводный план и отчеты по мероприятиям. Это создаст возможность вести банк проектов по реализации программы, выявлять и пропагандировать лучший опыт, проводить бенчмаркинг.

Отдельный вопрос связан с участием финансовых институтов. Прежде всего, полагаем, как необходимый фактор, участие в МКЦ представителей Северо-Западного главного управления Центрального банка России. Параллельно с проектом Минфина, Банк России также проводит огромную работу по данному направлению. Необходимо устранить дублирование мероприятий и обеспечить координацию работ. Привлечение финансового сообщества к работе МКЦ – необходимое условие его успешной работы. Однако роль финансовых институтов заслуживает отдельного обсуждения с тем, чтобы исключить срытую рекламу, не искажать условия их работы на финансовых рынках. С нашей точки зрения, МКЦ следует поддерживать и пропагандировать лучшую социальную практику банков в этом вопросе, такие проводимые ими мероприятия как, например, патронаж социальных учреждений (детских домов и т.п.).

МКЦ позволит усилить взаимодействие финансовых институтов и университетов по повышению уровня финансовой грамотности населения. Финансовые институты заинтересованы в подготовленных кадрах, обладающих новой компетенцией – умением организовывать и проводить разъяснительную и просветительскую работу по финансовой грамотности среди населения. Такую компетенцию студентам смогут дать вузы. В свою очередь, финансовые институты расширят возможности производственной практики для обучающихся, станут площадкой для проведения внеучебных мероприятий – экскурсий, гостевых лекций, праздничных мероприятий и т.п.

До разработки и реализации региональной программы представляется необходимым провести оценку уровня финансовой грамотности населения в Санкт-Петербурге, что позволит определить стратегические ориентиры, промежуточные и итоговые результаты реализации всего комплекса мероприятий.

Таким образом, в региональной программе повышения уровня финансовой грамотности населения Санкт-Петербурга предлагается реализовать взаимодействие, основанное на модели тройной спирали с осью – домашними хозяйствами (вуз + органы власти + бизнес-финансовая среда + граждане), что, во-первых, ставит во главу угла интересы домашних хозяйств в необходимости повышения уровня финансовой грамотности, а, во-вторых, акцентирует внимание на вузах и их новой роли в региональном сообществе. Такое взаимодействие, обладающее синергетическим эффектом, призвано обеспечить финансовую стабильность, экономический рост, социальную защиту и развитие гражданского общества в Санкт-Петербурге, городе федерального значения.