Роль категории «Риск» в эволюции экономической науки

Понимание слова «риск» используется достаточно давно. Опасность и неопределенность, являющиеся одними из ключевых причин возникновения риска, в той или иной степени преследовали человека с момента его появления на Земле, однако наиболее активно стали изучать различные аспекты риска только в конце XIX – начале XX века. В рамках экономической науки сложились две основные теории риска: классическая и неоклассическая.

В классической теории английские экономисты Милль и Сениор, риск отождествляют с математическим ожиданием потерь, которые могут произойти в результате того или иного решения. Основным положением классической теории является определение риска как вероятности понести убытки и потери от выбранного решения и стратегии деятельности [20].

Такое одностороннее толкование риска явилось основой критики, что повлекло за собой становление в 20-30-е годы XX столетия неоклассической теории риска, основоположниками которой явились А. Маршалл и А. Пигу. Они считали, что предпринимательство, функционирующее в условиях неопределенности, должно руководствоваться в своей деятельности двумя категориями: размером ожидаемой прибыли и величиной ее возможных отклонений. Но то, что проблема неопределенности занимает в современной экономической теории, бесспорно, центральное место и разрешение дает ключ пониманию всех других проблем, первым осознал Ф. Найт. Именно Найт задал парадигмальную рамку понимания неопределенности, а также риска. В условиях риска лицу, принимающему решение, известны объективные вероятности возможных экономических событий. В ситуациях неопределенности их невозможно определить. Это обстоятельство не закрывает подступы исследователя к феномену неопределенности. Ему не остается ничего другого, как руководствоваться субъективно предполагаемыми вероятностями [12]. Разумеется, было бы неверно считать, что в этой связи торжествует субъективизм с его приверженностью к неоправданному релятивизму. Речь должна идти не о субъективизме, а о понимании теории как результата творчества субъекта [14]. Дополнения в неоклассическую теорию риска были внесены и Дж. Кейнсом, который систематизировал ранее существовавшие знания в области риска и дополнил их фактором «удовлетворения от риска», суть которого состоит в том, что ради большей ожидаемой прибыли предприниматель обычно пойдет на больший риск. Таким образом, в неоклассической теории категория риска связывалась с вероятностью отклонения от поставленных целей.

Перелом в понимании места неопределенности и риска в научноисследовательской программе 1960-х гг. имеет принципиальное значение для методологии современной как фундаментальной, так и прикладной экономической науки.

В России отношение к риску было неоднозначно, в 1920-е годы был принят ряд законодательных актов, определивших понятие «нормальный производственно-хозяйственный риск». В середине 1930-х годов риск был объявлен ненужным, буржуазным, капиталистическим понятием в свете централизованного управления. Такое забвение и привело, во-первых, к отставанию в области теоретических исследований, а во-вторых, к принятию на практике ряда управленческих и хозяйственных решений без оценки риска их осуществления и негативных последствий в случае их реализации.

Рассмотренный исторический аспект становления теорий риска затронул такую экономическую категорий как «риск». Названные аспекты предопределили необходимость обзора понятийно-категориального определения, существующего в трудах российских и зарубежных ученых.

Значительный вклад в теорию риска внес Франк Найт. Работая над проблемами выбора логических возможностей, он выделил три категории: совершенное знание, риск и неизвестность. Согласно определению Найта, риск относится к ситуации, когда альтернативные результаты существуют с известной вероятностью. При неизвестности вероятность является неопределенной. А совершенные знания существуют тогда, когда при выборе результаты известны.

Риск многие экономисты (М.И. Баканов, И.Т. Балабанов, П.Г. Грабовый, А.М. Дубров, В.Т. Севрук, В. Смольков, Н.Э. Соколинская, В.А. Чернов, В.В. Шахов и другие) связывают с опасностью потенциально возможной, вероятной потери ресурсов, недополучения доходов, дополнительных расходов, либо опасностью повреждений [3, 6, 10, 17, 8, 19, 21]. Так, например, В.Т. Севрук [19] обуславливает: «Риск - вероятность того, что действительный доход производителя окажется меньше необходимого, запланированного, предполагаемого». И.Т. Балабанов [5], Дж. Роумассет [26] характеризуют «риск» как опасность денежных потерь. В.В. Боков [4], В.С. Юкаева [23] определяют «риск» как возможность убытка или ущерба, то есть риск означает неуверенность в результате осуществления сделки, договора или другой трансакции рынка. Я.Р. Рейльян [18] связывает понятие риска с несовпадением количественных соотношений результата реализации разных альтернатив при разных состояниях внешней среды.

Несколько иной подход в определении риска наблюдается Т. Бачкаи, Д. Месена, а также M. Грин [24] и E. Вогхан [27], определяя «риск», как не ущерб, наносимый реализацией решения, а возможность отклонения от цели, ради достижения которой принималось решение. В.В. Глущенко [7] определяет риск, как возможность положительного (шанс) или отрицательного (ущерб, убыток) отклонения в процессе деятельности от ожидаемых или плановых значений. То есть ключевыми словами в характеристике риска являются «возможность отклонения от цели». Причем отклонения могут быть как отрицательными, так и положительными.

Кроме того, в одном производственном цикле, но на разных его этапах могут одновременно наблюдаться успех и неудача, и если степень неудачи не компенсируется степенью успеха, тогда можно говорить о негативном стечении обстоятельств, наступлении рискового случая, повлекшего за собой отрицательные отклонения от цели. При этом под рисковым случаем следует понимать фактически произошедшее событие, повлекшее за собой отклонения от принятых решений или запланированных целей, а под рисковой ситуацией - разновидность неопределенности, когда событие может произойти, а может и не произойти.

Ситуация риска возникает при наличии определенных условий:

^ существует элемент неуверенности (неопределенности) в возможности достижения нужного результата;

^ выбор необходимо сделать из нескольких вариантов решений или действий;

^ есть реальная возможность для выявления положительных и отрицательных последствий предпринимаемых действий (решений);

S имеется в наличии информация, позволяющая оценить вероятность появления и тяжесть (серьезность) этих последствий.

Если субъект осознал, что он находится в ситуации риска, то он в состоянии предпринять определенные действия, направленные на уменьшение, снижение вероятности появления возможных негативных последствий. Этот процесс может быть назван «осознание» риска.

Исследуя возможности различных исходов событий, уместно привести определение риска, данное А.П. Альгиным [1, 2], который понимает «риск» как деятельность субъектов хозяйственной жизни, связанную с преодолением неопределенности в ситуации неизбежного выбора, в процессе которой имеется возможность оценить вероятности достижения желаемого результата, неудачи и отклонения от цели, содержащиеся в выбираемых альтернативах.

Вероятностный характер рисковых процессов прослеживается и в определении А.П. Задкова [11]. Риском при принятии управленческих решений он называет выбор управляющих параметров, не гарантирующих выполнение поставленных целей условий хозяйствования.

Используя системный подход, точно и лаконично, характеризуют риск А.В. Постюшков [16], E. Kaрни [25] и К.A. Уильямс [28]. Они выделяют два понятия риска - общее и частное. Риск как общее понятие - мера неопределенности и конфликтности в человеческой деятельности, характеризующаяся возможными опасностью, неудачей, отклонением. Риск как частное понятие - объективно-субъективная экономическая категория, отражающая степень успеха (неудачи) предприятия в достижении своих целей с учетом влияния контролируемых (поддаются внутреннему управлению со стороны предприятия) и неконтролируемых (покупатели, поставщики, правительство, конкуренция, технологии и др.) факторов.

Понятием «фактор риска» определяются условия, события, ведущие к отклонениям от намеченного хода событий. В.А. Чернов [21] разделяет факторы риска по степени управляемости на три группы:

^ управляемые (регулируемые) - факторы, характеризующие качество работы коллектива, уровень организации производства и труда, качество управленческой работы, степень использования ресурсов, эффективность хозяйственного процесса;

^ условно нерегулируемые (труднорегулируемые) -факторы и условия, зависящие в основном от предыстории функционирования анализируемого объекта и в исследуемом периоде с трудом или частично поддающиеся воздействию со стороны рассматриваемого субъекта управления (на предприятии к ним относятся объем и структура основных средств, характеристики технического уровня производства, структура производственного персонала и др.);

^ неуправляемые (нерегулируемые) - факторы и условия, которые не могут быть изменены субъектом управления (климатические, геологические, политические, условия реализации продукции и др.).

К основным факторам, ограничивающим риск, В.А. Чернов относит те, которые наиболее существенно позволяют регулировать его значение. Они могут быть внешними и внутренними.

Внутренние – выражают целостность объекта или явления, совокупность его качеств и свойств и отношения между ними. Именно внутренние связи и факторы являются источником развития того или иного явления. Внешние – это связь того или иного объекта или явления с другими объектами или явлениями. Между внешними и внутренними факторами всегда существует диалектическое взаимодействие: внутренние – двигатель развития; внешние – условие развития, следовательно, они взаимообусловлены.

Другой вариант деления факторов риска используют в своих исследованиях А.М. Дубров, Б.А. Лагоша, Е.Ю. Хрусталев [10], а также М.В. Грачева [9]. Все факторы они разбивают на объективные, не зависящие от предприятия (инфляция, конкуренция, политические и экономические кризисы, экология, налоги), и субъективные, непосредственно характеризующие данное предприятие (производственный потенциал, техническое оснащение, уровень производительности труда, проводимая финансовая и производственная политика).

Таким образом, существуют не только разные точки зрения в понимании содержания понятия «риск», но и разные подходы к оценке его объективного и субъективного характера. Проведенный В.В. Черкасовым [20] анализ позволяет сделать вывод, что мнения экономистов по данному вопросу разделились. Ряд авторов исходят из того, что риск – категория объективная, которая позволяет регулировать отношения между людьми, трудовыми коллективами, организациями и другими субъектами хозяйственной жизни. Риск при этом рассматривается как понятие, которое представляет собой возможную опасность случайного появления отрицательных последствий.

Другие ученые придерживаются позиции субъективной концепции риска. Наибольший вклад в ее развитие внес В.А. Ойгензихит [15], который исходит из того, что риск всегда субъективен, поскольку выступает как оценка человеком поступка, действий, как сознательный выбор с учетом возможных альтернатив. Альтернативность при этом – необходимость выбора из нескольких наиболее возможных вариантов управленческих действий. На мой взгляд, риску присущи как объективная, так и субъективная характеристики, причем объективная выражает вредоносное воздействие неконтролируемых случайных событий, субъективная же основана на отрицании или игнорировании объективного подхода к действительности и возникает в силу реализации риска через личности предпринимателей, так как именно они оценивают ситуацию, формируют множество альтернативных вариантов решений. К числу субъективных факторов, правомерно отнести такие, как несовершенство методов расчета, некомпетентность работников, недобросовестность компаньонов, мнение общественности, низкий уровень управления предприятием, организация труда и др.

Наличие объективных предпосылок существования рисков подтверждает классификация факторов риска в понятии А.М. Дуброва, Б.А. Лагоши и Е.Ю. Хрусталева [10], а также третья группа факторов в классификации В.А. Чернова [21], а именно неуправляемые (нерегулируемые). Факторы, состоящие из показателей, характеризующих внутреннюю деятельность предприятия, являются внутренними: издержки производства и обращения, объем реализации, норма прибыли, оборачиваемость оборотных средств, качество товаров, работ, услуг и др. Параметры, характеризующие внешнюю среду на рынке, составляют внешние факторы: рыночное равновесие, спрос, предложение, уровень инфляции, факторы налогообложения и др. Границы отнесения факторов к основным и неосновным условны. Один и тот же фактор в одних случаях может быть основным, а в других – вспомогательным; существенным (выражающим прочное, устойчивое в объектах и явлениях, без которых они существовать не могут) и несущественным (непрочным, временным); прямым (непосредственным), выражающим взаимоотношения объектов и явлений, их свойств без промежуточных взаимодействий, и косвенным (опосредованным), выражающим связь объектов или явлений через посредство других объектов и явлений.

Категория риска носит сложный системный характер, выражая одновременно качественную и количественную стороны понятия, причем качественная оценка определена термином «риск», тогда как количественную оценку (в силу того, что риск - это вероятностная категория) наиболее приемлемо характеризовать величиной определенного уровня потерь.

Итак, риск - качественная сторона объективно-субъективной экономической категории, выражающая возможность отклонения от намеченного, ожидаемого результата.

Потери же - количественная характеристика категории «риск» -действительное, фактически произошедшее отклонение, проявляющееся в снижении прибыли, дохода в сравнении с ожидаемыми величинами, наличие денежного или финансового ущерба. Интенсивность риска характеризуется вероятностью потерь.

Следует отметить, что, как и любая экономическая категория, риск проявляется через функции. В экономической литературе выделяют инновационную, регулятивную и защитную функции. Л.Г. Шаршукова [22] предлагает ввести еще одну - аналитическую, связанную с тем, что наличие риска предполагает необходимость выбора одного из возможных вариантов решения. А.П. Альгин [2] разграничивает регулятивную функцию на две формы:

/ конструктивную - риск выполняет роль катализатора, ибо ему присущи активность, устремленность в будущее, поиск решений;

^ деструктивную - принятие решений с необоснованным риском ведет к авантюризму, то есть риск является дестабилизирующим фактором.

А защитную функцию он делит на два аспекта:

^ историко-генетический - люди всегда искали средства и формы защиты от нежелательных последствий;

/ социально-правовой - обеспечение права новатора на риск.

• В.В.    Глущенко [7] выделяет еще две функции риска:

^ компенсирующую - эта функция может обеспечивать компенсирующий успех (положительную компенсацию) – дополнительную по сравнению с плановой прибыль в случае благоприятного исхода (реализации шанса);

^ социально-экономическую - эта функция состоит в том, что в процессе рыночной деятельности риск и конкуренция позволяют выделить социальные группы эффективных собственников в общественных классах, а в экономике – отрасли деятельности, в которых риск приемлем. Вмешательство государства в рисковую ситуацию на рынках ограничивает эффективность социально-экономической функции риска.

Данный перечень функций не в полной мере отражает сущность риска как объекта целенаправленного управления со стороны предприятия, поэтому из наличия возможности наступления рисковых ситуаций вытекают следующие функции, которыми можно дополнить вышеназванный перечень:

^ оценочная - позволяет «расставлять» факторы риска по степени их важности и значимости, что помогает вырабатывать отношения к многообразным проявлениям рисковых ситуаций;

^ мобилизующая - применение идей, теорий, концепций как побудительных мотивов практических действий по реализации принятых решений;

^ предупредительная - с целью уменьшения вероятности и величины отклонений, негативных последствий ущерба, необходимы мероприятия и действия, направленные на предупреждение ситуации неопределенности и непредвиденных событий (или снижение степени их влияния);

^ стабилизирующая (компенсационная) -функция учета возможности наступления риска, уравновешивающая, координирующая положение предприятия путем использования различных методов;

^ репрессивная - риск влечет за собой действия, ограничивающие ущерб и направленные на подавление уже наступившего рискового случая;

^ контрольная - функция, позволяющая управлять сложившейся ситуацией, измерять и учитывать риск в производственно-хозяйственной деятельности, контролировать вероятность наступления ситуации неопределенности и непредвиденных событий и способов снижения их влияния.

Возможно выделение и еще одной функции - сберегательной, уместной в том случае, когда среди методов снижения риска применяется метод использования средств резервных фондов (или фондов риска), созданных с целью покрытия непредвиденных последствий сложившихся событий. При этом временно свободные денежные средства фонда накапливаются и сберегаются [13].

Из всего многообразия рисков в целях исследования их влияния на динамику экономики важным представляется исследование особенностей статических и динамических рисков. Динамический риск определен в литературе как непредвиденные изменения стоимости основного капитала вследствие принятия управленческих решений, а также рыночных или политических обстоятельств. Такие изменения могут привести как к потерям, так и к дополнительным доходам. Статический риск обусловлен возможностью потерь реальных активов вследствие нанесения ущерба собственности и потерь дохода из-за недееспособности предприятия.

Итак, на основе анализа мнений ученых можно сделать вывод, что выделенные ими виды и группы рисков в большинстве своем пересекаются по своему экономическому содержанию и сущности, в ходе выработки оптимальной трактовки сущности риска на основе анализа существующих подходов к определению этой категории автор дает следующее определение риску: о пасность или с лучайность, которые носят возможный характер и могут являться причинами потенциальных финансовых убытков.