Совершенствование кредитной политики банков на основе анализа элементов организации кредитования физических и юридических лиц

№ 4(99). 29 октября 2025 ■

Для проведения анализа различий в организации кредитования физических юридических лиц необходимо рассмотреть ключевые элементы, формирующие этот процесс.

Перечень элементов организации кредитования был сформирован на основе анализа ключевых этапов кредитного процесса, которые являются неотъемлемой частью банковской деятельности. В основу перечня легли стандартные этапы, характерные для кредитования как физических лиц, так и юридических лиц, включая рассмотрение заявки на получение ссуды, анализ и оценку кредитоспособности заемщика, оформление кредитного договора, выдачу ссуды, а также контроль за исполнением и погашением ссуды [9]. Эти этапы отражают базовую структуру кредитного процесса.

Кроме того, в перечень были включены дополнительные элементы, которые имеют важное значение для организации кредитования. Среди них - оценка рисков, которая является важной частью процесса принятия кредитной организацией решений о выдаче кредита, а также определение суммы кредита, которая зависит от финансового состояния заемщика и целей кредитования. Также были учтены эксклюзивные виды кредитов, характерные только для кредитования физических или юридических лиц [5, 9]. Была отмечена и маркетинговая составляющая, т. к. она играет ключевую роль в привлечении клиентов, разработке и продвижении кредитных продуктов, а также в создании конкурентных преимуществ перед другими кредитными организациями [1, 4].

На основе сформированного перечня элементов организации кредитования, включающего как стандартные элементы кредитного процесса, так и дополнительные, такие как оценка рисков, сум- ма кредита, эксклюзивные виды кредитов и маркетинговая составляющая, был проведен сравнительный анализ особенностей кредитования физических и юридических лиц. Для наглядного представления результатов анализа и выделения ключевых отличий между этими двумя категориями заемщиков, ниже представлена табл.

Таблица

Элементы организации кредитования физических и юридических лиц

При анализе элемента «маркетинг» можно отметить существенные различия в подходах к физическим и юридическим лицам. У кредитования физических лиц акцентируется внимание на индивидуальных потребностях клиентов, эмоциональной составляющей и удобстве, что проявляется в изучении спроса, разработке стандартных кредитных продуктов и использовании массовых коммуникационных каналов, таких как интернет-реклама и социальные сети. В то же время маркетинг для юридических лиц ориентирован на бизнес-клиентов и включает более сложные и специализированные финансовые продукты, такие как лизинг и овердрафт, с акцентом на построение долгосрочных отношений, индивидуальный подход и прямое взаимодействие через деловые встречи [11, 12].

При рассмотрении элемента «эксклюзивные виды кредитов», можно выделить следующие особенности. Для кредитования физических лиц кредитные продукты включают ипотечное жилищное кредитование, автокредиты и кредиты на обучение, которые направлены на удовлетворение потребительских нужд. Лизинг, овердрафт, факторинг и другие виды эксклюзивных кредитов позволяют компаниям управлять денежными потоками и финансировать недостаток оборотного капитала. Следовательно, можно отметить что, «эксклюзивные виды кредитов» адаптированы к потребностям различных категорий клиентов.

Можно выделить следующие отличия для физических и юридических лиц при рассмотрении элемента «форма выдачи ссуды». В зависимости от условий договора, физические лица могут получать заемные средства, как в безналичной, так и в наличной форме, в то время как юридические лица получают ссуду только в безналичной форме на расчетный счет предприятия, что способствует их операционным потребностям.

При рассмотрении элемента «сумма кредита» можно выделить следующие особенности. Сумма кредитования физических лиц может варьироваться от нескольких десятков тысяч рублей по потребительским кредитам и до нескольких миллионов рублей при покупке жилья (ипотечный кредит) или при покупке транспортных средств (автокредит). Для юридических лиц суммы заемных средств могут достигать сотен миллионов рублей при приобретении оборудования, финансировании проектов модернизации, расширения или диверсификации бизнеса [7].

При рассмотрении элемента «рассмотрение заявки на получение ссуды» можно выделить следующие различия. Оценке кредитоспособности заемщика при рассмотрении заявки и решении о выдаче кредита уделяется достаточно большое внимание. Однако при оценке кредитоспособности физического лица рассматриваются такие параметры, как личные доходы, возраст, кредитная история, в то время как для юридические лица высылают более широкий пакет бухгалтерской и статистической отчетности, включая бухгалтерскую отчетность, налоговые декларации, бизнес-планы и финансовые прогнозы, что позволяет банку всесторонне оценить финансовую устойчивость и платежеспособность организации.

При сравнении кредитования физических и юридических лиц по элементу «управление рисками» можно выделить следующие различия. У физических лиц риски в основном связаны с личными финансовыми показателями, такими как уровень дохода и кредитная история. В то же время у юридических лиц риски обусловлены финансовым состоянием компании, которое может изменяться под влиянием рыночных условий и управленческих решений. Таким образом, в обоих случаях акцент делается на идентификации факторов риска, оценке кредитоспособности и выборе стратегий для минимизации рисков [6].

При рассмотрении элемента «оформление кредитного договора» можно выделить следующие особенности. Для кредитования физических лиц ключевыми аспектами являются прозрачность условий погашения, размер процентной ставки, обеспечение кредита (например, залог или поручительство), а также возможность досрочного погашения без штрафных санкций. В то же время кредитные договоры для юридических лиц часто включают дополнительные условия, такие как ограничения на выдачу кредитов третьим лицам, запрет на продажу активов без согласия банка и требования к финансовой дисциплине, что связано с более высоким уровнем риска и сложностью управления бизнесом.

При рассмотрении следующего элемента «контроль за исполнением кредитного договора», можно выделить. Как для кредитования физических лиц, так для юридических лиц контроль за исполнением кредитного договора, преимущественно включает мониторинг своевременности платежей.

В рамках данной работы мы рассмотрели отличия в элементах организации кредитования физических и юридических лиц. Многие из этих отличий могут быть использованы для совершенствования банковской деятельности путем частичного заимствования инструментов, применяемых для одного типа заемщиков, и адаптации их для другого типа. Так, мы выделили следующие элементы организации кредитования, где может быть использован такой подход: маркетинг и оценка рисков.

На основании изученных источников можем заключить, что традиционный подход к оценке рисков для юридических лиц, основанный исключительно на анализе финансовой отчетности, устаревает. Вместо этого стоит использовать комбинированные методы, включающие скоринговые модели, которые уже успешно применяются для кредитования физических лиц. Предполагаем, что это может позволить быстрее и точнее оценивать кредитоспособность малого и среднего бизнеса.

Также можно назвать устаревающим традиционное разделение маркетинговых стратегий для кредитования физических и юридических лиц. Для обеих категорий стоит использовать гибридные подходы, сочетающие массовые коммуникации с индивидуальным подходом.