Специфика применения процессного подхода в механизме кредитования агропромышленного комплекса

АГРОПРОМЫШЛЕННОГО КОМПЛЕКСА

Модели кредитного механизма, представленные в современных исследованиях, преимущественно реализуются в рамках структурно-функционального подхода, т. е. определяют взаимодействие и связь элементов (статику) [1]. При этом динамика – функционирование и развитие кредитной системы – часто остается без внимания. Это актуализирует необходимость использования процессного подхода, под которым обычно понимают идентификацию процессов и формализацию системного описания. Например, в терминах системы менеджмента качества – это систематическая идентификация и менеджмент применяемых организацией процессов, особенно их взаимодействия [2]. При развернутой трактовке в контексте теории систем рассматриваемый подход обозначает «выделение процессов системы в соответствии с принятыми принципами; ...выделение элементов процессов и их структурирование; формирование ресурсов (механизмов) процессов в составе системы» [3].

Сам термин «процесс» характеризует «последовательную смену явлений, состояний в развитии чего-нибудь» или «последовательных действий для достижения какого-либо результата» [4, с. 978]. В категориях менеджмента качества – это совокупность взаимосвязанных и взаимодействующих видов деятельности, в которой используются ресурсы для преобразования входов в выходы [5].

Прикладное применение процессный подход получил в стандартах менеджмента качества и IDEF0 (методологии функционального моделирования) [6]. В основе его практического использования лежит формализация процесса в виде функциональной модели, состоящей из блоков

(единичных процессов – видов деятельности, добавляющих ценность), горизонтальных (входа и выхода) и вертикальных (управления и механизма (ресурса)) стрелок взаимосвязей.

Если рассматривать сущность кредита с позиций процессного подхода, то его можно трактовать как процесс движения ссуженной стоимости (ссудного капитала) между кредитором и заемщиком, сопровождающийся информационным обменом и перераспределением во времени правовых статусов участников в рамках гражданско-правовых отношений (возникновение, изменение и прекращение прав требования, обременений на залоговое имущество, гарантий, поручительств и т. д.). Следовательно, способ организации кредитных отношений в рамках данного подхода может рассматриваться в качестве кредитного механизма, при этом институты и институции (нормы и правила, регулирующие кредитные отношения) формируют кредитную систему.

В рамках обозначенной методологии кредитный механизм может быть формализован как процесс перемещения ссудного капитала (рисунок 1). Ссудный капитал движется в двух направлениях – «кредитор – заемщик» и «заемщик – кредитор». Соответственно, характеристики данного процесса детализируются с позиций каждого из участников. С точки зрения кредитора (предложения) движение ссудного капитала можно представить как стадии трансформации формы ссуженной стоимости при ее движении, что вписывается в рамки кругооборотной трактовки ссудного капитала. С позиций заемщика (спроса) этот процесс наслаивается на воспроизводственный: в течение срока использования кредита ссуженная стоимость для заемщика приобретает форму финансового ресурса для финансирования расширенного воспроизводства. В этом аспекте кредитный механизм рассматривается как один из драйверов и регуляторов воспроизводственного процесса, что делает его неотъемлемым структурным элементом хозяйственного механизма в целом.

УПРАВЛЕНИЕ

Конкуренция (межбанковская) Государственное регулирование

ВХОД

Потребность (спрос на кредитные ресурсы в АПК)

ПРОЦЕСС

(движение ссудного капитала)

ВЫХОД

Удовлетворенность потребности (предложение кредитных ресурсов)

РЕСУРСЫ

Депозиты физических и юридических лиц Эмиссионные и бюджетные источники государства

Рисунок 1 – Характеристика процесса движения ссудного капитала [7]

Применительно к движению ссудного капитала процессным входом выступает потребность в финансовых ресурсах потенциального заемщика (первичная категория), которая при дефиците у него собственных источников и соответствии требованиям к кредитоспособности трансформируется в спрос (вторичная категория) на кредитные ресурсы. Выходом является удовлетворение потребности в источниках финансирования для реализации других потребностей более высокого уровня (инвестиций в основной капитал, пополнения оборотных средств, личного потребления и др.). Соответственно, вход и выход интегрированы самим процессом и формируют область взаимодействия спроса и предложения на кредитные ресурсы под воздействием «процессного управления», которое реализуется по двум главным каналам – рыночное саморегулирование и государственное регулирование. В основе первого лежат механизмы конкуренции, спроса и предложения, в результате взаимодействия которых определяются равновесные значения цены (ссудного процента) и другие параметры кредитных продуктов, а также масштабы кредитной экспансии банков в отрасль.

Если кредиторы обладают более сильной рыночной позицией (в том числе в силу неблагоприятных макроэкономических факторов) и равновесный уровень ссудного процента препятствует расширенному воспроизводству, то усиливается роль государственного регулирования. Задачи этого механизма чаще всего сводятся к повышению доступности кредита, например через программы дотирования процентных ставок по кредитам для АПК или создания залоговых фондов в регионах [8, p. 552].

Объективная необходимость кредита обычно связывается со сферой обращения, и в контексте данных представлений изложенное взаимодействие категорий рыночного саморегулирования и государственного регулирования кредитных отношений выглядит логичным и достаточным. В то же время очевидно, что глубинные, фундаментальные факторы развития кредита детерминированы уровнем развития производительных сил. Воздействие на кредитные отношения через сферу обращения способно сгладить риски текущей конъюнктуры, но устойчивый прогресс сельского хозяйства и АПК возможен только при структурной перестройке и модернизации производственных отношений. Совмещение в рамках процессного моделирования производственных концепций с теориями полезности, спроса и предложения, на наш взгляд, также лишено сколько-нибудь серьезных концептуальных противоречий, поскольку в вопросах определения ценности того или иного блага для общества, «взаимодополняя друг друга, перекрещиваются теории трудовой стоимости, предельной полезности, спроса и предложения» [9, с. 168].

Последний элемент процесса движения ссудного капитала - ресурсы - сводится к источникам формирования ссудного капитала и способам их трансформации в кредитные ресурсы для отрасли.

Сформированная модель дает обобщенное отражение движения ссудного капитала и по сути может рассматриваться как процессная модель кредитного механизма АПК. В то же время, следуя принципу системности, прикладную реализацию которого обеспечивает процессный подход, обобщенную процессную модель можно детализировать на более мелкие и однородные процессы, т. е. представить как сеть процессов, для которых выход одного или нескольких про

цессов является входом для другого или других. Например, выделим четыре стадии движения ссудного капитала (рисунок 2): 1) аккумуляция кредитором; 2) передача заемщику, т. е. сам факт возникновения кредитных отношений «кредитор - заемщик»; 3) временное использование в хозяйственном обороте заемщика; 4) возврат кредитору с прекращением кредитных обязательств.

(оценка кредитоспособности)

готовой продукции ных клиентов, межбанковский кредит, рынок ценных бумаг, эмиссионные и бюджетные источники

(переработка) сельскохозяйственной продукции

Рисунок 2 – Постадийная детализация процесса движения ссудного капитала в АПК

На следующем этапе моделирования возможна детализация процессов в рамках выделенных стадий. В результате формируется детализированный алгоритм выполнения технологических операций, или кредитная технология. Причем детализация может быть сколь угодно необходимой, и отражение структуры процессов будет соответствовать признакам модульности, что позволит любому из субъектов кредитных отношений выделить из общего процесса свой сегмент, характеризующий, например, банковскую технологию кредитования, способ страхования кредитных рисков, методику оценки кредитоспособности и т. д.

Область прикладного применения предложенной модели расширяется с развитием цифровых технологий, использованием блокчейна и работой с большими данными и связана с необходимостью формализации параметров экономических систем разного уровня для создания их машинных имитаций. Применение процессного подхода в эконометрическом моделировании кредитных отношений в АПК помимо алгоритмизации рабочих процессов кредитной технологии открывает следующие возможности:

• -    обоснование пропорций распределения добавленной стоимости и рисков между субъектами конкретной кредитной сделки;

• -    предельный анализ переменных кредитного процесса в разных сегментах кредитного рынка для выявления лимитирующих факторов;

• -    формализация области взаимодействия кредита и смежных экономических категорий (торговли, инвестиций и др.) для максимизации синергетического эффекта их реализации в государственном регулировании АПК.

Таким образом, процессный подход смещает акценты управления (на микро- и макроуровнях кредитной системы отрасли) со статики (структурно-функциональных характеристик механизма и кредитной системы) к динамике (закономерностям и факторам развития кредитных от- ношений). Предложенный подход к формализации кредитной технологии в виде системы взаимосвязанных процессов формирует логический базис для имитационного моделирования прогнозных параметров развития механизма кредитования в агропромышленном комплексе.

Ссылки и примечания:

• 1.    Костерина Т.М. Банковский кредитный механизм: основные тенденции развития // Вестник ТвГУ. Сер.: Экономика и управление. 2014. № 23. С. 191–196 ; Роднина А.Ю. К вопросу о взаимосвязи кредита как кругооборотного процесса со структурно-функциональным подходом к определению кредитного механизма // Многоуровневое общественное воспроизводство: вопросы теории и практики. 2013. № 5. С. 237–247.

• 2.    Системы менеджмента качества. Основные положения и словарь [Электронный ресурс] : международный стандарт ИСО 9000:2005(Е). URL: http://www.pqm-online.com/assets/files/pubs/translations/std/iso-9000-2015-(rus).pdf (дата обращения: 17.11.2017).

• 3.    Чаленко А.Ю. Процессный подход к формированию экономических парадигм [Электронный ресурс] // Капитал страны. Федеральное интернет-издание. URL:   http://kapital-rus.ru/articles/article/processnyj_podhod_k_formiro-

  vaniyu_ekonomicheskih_paradigm (дата обращения: 17.11.2017).

• 4.    Процесс // Новый энциклопедический словарь. М., 2004. 1456 с.

• 5.    Системы …

• 6.    Методология функционального моделирования : РД IDEF0–2000 : IDEF0 : руководящий документ : госстандарт России. М., 2000. 75 с.

• 7.    Рисунки составлены автором.

• 8.    Regional aspect of rural sector support / E.A. Likholetov, T.A. Dugina, A.V. Nemchenko, A.V. Belyakov, A.A. Likholetov // Biosciences Biotechnology Research Asia. 2015. Vol. 12, no. 1. P. 549–555.

• 9.    Иохин В.Я. Экономическая теория : учебник. М., 2000. 861 с.