Типологии легализации преступных доходов: проблемы и пути их решения

В настоящее время организованная преступность продолжает контролировать значительную часть теневого капитала, деятельность, связанную с организацией нелегальной миграции, наркобизнеса, хищением бюджетных средств, а также легализацией преступных доходов. При этом широкие возможности финансовой и банковской систем с использованием сети Интернет и инновационных информационно-компьютерных технологий в обслуживании капиталов делают их привлекательными для преступных организаций, в том числе с между народными связями.

Бесспорным является тот факт, что одновременно с оптимизацией системы так называемых антилегализационных мероприятий улучшаются и механизмы совершения преступлений в данной сфере. Основная проблема заключается в том, что правонарушители постоянно изобретают новые способы превращения преступных денег в легальные. Именно поэтому соответствующие международные организации (FATF, MONEYVAL, Egmont Group, ЕАГ и др.) и национальные подразделения финансовых разведок обобщают и доводят до сведения органов, уполномоченных противодействовать этим преступлениям, типологии легализации преступных доходов.

Например, FATF: выделяет способы легализации преступных доходов в сфере торговли, секторе недвижимости, ценных бумаг, от коррупции, незаконной торговли табаком и др. В свою очередь ЕАГ обращает внимание на возможность использования рынка ценных бумаг, внешнеторговых операций, электронных денег при легализации преступных доходов.

Однако, на наш взгляд, следует обратить внимание на возможность легализации преступных доходов не только в хозяйственном секторе, а совсем в другой сфере государственного управления, приобретающей исключительную значимость в связи с подготовкой и проведением в Российской Федерации чемпионата мира по футболу FIFA 2018 г. и кубка конфедераций FIFA 2017 г

Сегодня денежные средства стали оказывать значительное влияние на мир спорта. Учитывая политический потенциал спорта в современной России, рост его социально-экономической значимости в мировом масштабе, а также доходы, которые можно получить от спортивной отрасли, нужно знать наиболее уязвимые места футбола для отмывания денег, в том числе: беспрепятственность попадания. Прежде всего, это связано с низкими барьерами или их отсутствием на пути проникновения в футбол. Футбольные болельщики из всех слоев общества собираются на стадионах, встречи между должностными лицами органов государственной власти и корпораций, представителями криминалитета создают благоприятные условия для сговора; сложная сеть заинтересованных сторон. С организационной точки зрения структура футбола многолинейная и характеризуется присутствием непрозрачных групп заинтересованных лиц, а также взаимозависимостью различных субъектов.

Согласно заявлениям FIFA, только в 2006 г. в футбол на планете играло около 265 млн чел.; зарегистрировано около 38 млн игроков, 5 млн судей и официальных лиц, 301 тыс. профессиональных клубов. С увеличением количества международных трансферов и сумм телевизионных и спонсорских денег все большее количество лиц приходит в футбол в качестве менеджеров, посредников, спонсоров и компаний, владеющих игроками. Такое количество различных заинтересованных сторон и финансовых потоков способствует сокрытию мошеннической деятельности, в частности потому, что большинство сделок и финансовых операций осуществляется за рубежом; разнообразие организационно-правовых форм футбольных клубов, начиная от частных компаний, обществ с ограниченной ответственностью и заканчивая транснациональными фондами. Часто управление стадионами осуществляется через другие компании, а в некоторых случаях структуры, занимающиеся инвестициями в талантливых игроков, являются отдельными юридическими лицами и (или) индивидуальными предпринимателями; значительные суммы привлеченных денежных средств. Футбол связан с большими потоками наличности (в том числе на трансферном рынке) и серьезными финансовыми интересами на фоне жесткой конкуренции. Финансовые операции осуществляются через разветвленную сеть в мировом масшта бе, и существует риск, что международные потоки привлечен ных средств выйдут из-под контроля национальных право охранительных и фискальных органов, а также футбольных организаций. Часто эти деньги поступают и (или) хранятся в

«налоговых гаванях» или проходят через финансовые системы нескольких стран; иррациональный характер привлеченных сумм и не предсказуемость результатов в будущем. Цены на игроков могут казаться алогичными и не поддающимися контролю. Найдя и подготовив молодого талантливого игрока, можно получить большой, но неконтролируемый доход. Трансферы осуществляются по всему миру, что дает широкие возможности для легализации преступных доходов. Нематериальный характер ценности игрока также приводит к тому, что при взаимной переоценке игроков двумя клубами при обмене футболистами может повышаться номинальная стоимость активов клуба; финансовые потребности футбольных клубов. Несмотря на стремительное развитие футбола в целом, некоторые футбольные клубы близки к стадии признания банкротом, что может быть причиной получения денежных средств со мнительного происхождения. Имидж спорта очень важен, особенно для меценатов, которые пытаются купить хороший имидж, поддерживая конкретный вид спорта. Это значительно снижает вероятность того, что руководство футбольных клубов будет сообщать о случаях (рисках) отмывания денег и совершенных предикатных преступлениях; футбол имеет статус, с ним хотят ассоциироваться и быть связанными многие лица. Преступные элементы часто пытаются утвердиться за пределами криминального мира, и футбол может предоставить возможность получить такой статус «покровителя» благодаря поддержке клуба, не учитывая источник и происхождение инвестируемых денег. Вкладывая деньги в футбол, преступные организации могут также по лучить контроль над деятельностью, имеющей отношение к футболу (например, букмекерская деятельность (спортивный тотализатор) и сектор недвижимости), а также установить контакты с местными органами государственной власти. При этом отмытые доходы возвращаются и используются для при обретения популярности и сфер влияния, которые сами по себе имеют ценность, а также обеспечивают возможность для дальнейшего получения легальных и нелегальных доходов.

Национальный и зарубежный опыт свидетельству ют о том, что эффективность предупреждения и противодействия легализации преступных доходов зависит от последовательных, наступательных, согласованных и скоординированных мер (действий) правоохранительных и контролирующих органов . Анализ и систематизация информации о приемах и способах отмывания «грязных» денег, предикатных преступлениях, ее доведение до организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, правоохранительных и других государственных органов -главные условия превенции совершения этих преступлений. При этом необходимо учитывать, что спорт является одной из наиболее привлекательных сфер для криминалитета, которая может быть использована для легализации преступных доходов, в частности при подготовке и проведении в Российской Федерации чемпионата мира по футболу FIFA 2018 г. и кубка конфедераций FIFA 2017 г.

Подытоживая изложенное выше, отметим, что одна из смежных проблем в борьбе с легализацией преступных до ходов в спортивной отрасли - внедрение эффективных форм и методов противодействия должностной преступности и коррупции. Последняя - один из основных факторов, содействующих отмыванию денег, то есть она является не только источником незаконных средств, но и способом их легализации. Поэтому уполномоченными государственными органами при поддержке общественности должна проводиться целенаправленная работа по выявлению и пресечению фактов легализации средств, полученных вследствие совершения коррупционных деяний, хищения и присвоения бюджетных средств и имущества при подготовке и проведении спортивных мероприятий, прежде всего международного и федерального уровней.