Управленческое консультирование в контексте обеспечения сбалансированного развития инвестиционной деятельности региона

У довлетворение растущих потребностей общества невозможно без надлежащего ресурсного обеспечения, а потому использование инвестиций становится обычной практикой и должно основываться на взаимовыгодных условиях. Так, в частности, предприятия получают необходимые средства для расширения или модернизации материально-технической базы; регионы – дополнительные рабочие места и поступления в местные бюджеты; инвесторы – увеличивают реальную стоимость собственного капитала.

Для эффективного развития экономики региона, в том числе путем обеспечения ресурсами, осуществления процессов воспроизводства, требуется приток средств на постоянной основе. Увеличение инвестиций в качественном и количественном их соотношении, формируют представление о проводимой государством политики в отношении инвестиционной составляющей.

Одним из индикаторов уровня развития активности в инвестиционной сфере региона является его инвестиционная деятельность, т.е. чем интенсивнее осуществляются инвестиционные процессы на уровне организаций, реализуются инвестиционные проекты, тем активнее будет уровень инвестиционных потоков – движения инвестиционных ресурсов в определенный промежуток времени в конкретном направлении с целью получения ожидаемого результата.

Также прослеживается зависимость по индикаторам инвестиционной привлекательности и инвестиционной активности. Более привлекательный для инвесторов регион позволяет масштабировать концентрацию и распределение инвестиционных ресурсов, активизировать внедрение инновационных мощностей в производстве, усилить поток прямых инвестиций. Инвестиционная привлекательность региона определяет уровень инвестиционной активности.

В свою очередь, инвестиционный климат региона – это характеристика инвестиционной деятельности региона, инвестиционных процессов, которые указывают на уровень инвестиционной активности. Можно отметить, что инвестиционная привлекательность региона является основным фактором, влияющим на привлечение инвестиционных ресурсов и на инвестиционный климат. Инвестиционный климат является производным от инвестиционной привлекательности региона. Он формируется в зависимости от степени привлекательности объекта инвестирования.

Таким образом, анализ научной базы позволил сформировать на региональном уровне модель влияния инвестиционной политики на степень развития региона в целом (см. Рисунок 1).

Обеспечение сбалансированного развития инвестиционной деятельности региона на сегодняшний день становится тем фундаментом, который свидетельствует об уровне экономической силы государства в целом. Страны, рейтинг которых по уровню инвестиционной активности наиболее высокий, концентрируют высокую степень наличия наиболее рентабельных видов бизнеса (доля добавленной стоимости в цене продукции является наиболее значимой). Основой данных процессов является высокотехнологичная структура национального производства, реализация в зарубежных странах промышленно-технологического цикла производства, являющегося достаточно емким в части ресурсной и экологической составляющей. При этом стоит отметить, что лидерами на мировом рынке консалтинговых услуг являются зарубежные компании (Deloitte, PwC, EY, KPMG), штаб квартиры которых находятся в странах-лидерах (среди которых Великобритания, США, Нидерланды) в обеспечении инвестиционной деятельности (см. Рисунок 2). Это, в свою очередь, приводит к сосредоточению значительных финансовых ресурсов в глобальной экономике.

Важность государственного управления на региональном уровне и эффективной региональной политики подтверждает и опыт Европейского Союза (далее – ЕС), где она (региональная политика) выступает одной из форм государственного управленческого воздействия на общее социально-экономическое развитие и инвестиционную привлекательность стран союза. В данном случае основной структурной единицей политико-административного пространства ЕС выступают еврорегионы. Таким образом, объективной тенденцией является последовательное усиление децентрализации принятия решений на региональный уровень, что, в свою очередь, подкрепляется помощью регионам в виде статьи расходов в общеевропейском бюджете.

Рисунок 1. Модель взаимосвязи региональной инвестиционной политики и уровня развития региона

□Соединенные Штаты

Америки

□Китай

□ Сингапур

□Нидерланды и Ирландия

□Ирландия

5 Бразилия

□Гонконг, Китай а Великобритания

Рисунок 2. Лидеры по поступлениям прямых иностранных инвестиций, млрд долл. [1]

Особенно ярко процесс регионализации проявляется в странах Западной Европы, что подтверждает анализ опыта их успехов в развитии экономики. Его важнейшим этапом стало принятие в Страсбурге 15 октября 1985 года Европейской Хартии о местном самоуправлении, согласно положениям которой регионализация управления страны осуществляется в следующих направлениях:

• -    верховенство консенсуса между центром и регионами над диктатом преобладания центральных органов власти;

• -    в принятии решения центральными органами управления обязательный учет интересов регионов, которых непосредственно данные вопросы касаются;

• -    соблюдение последовательности в реализации государственной региональной политики органами власти;

• -    увеличение доли самостоятельности регионов при решении проблем на данном уровне;

• -    формирование процессов эффективной реализации местного самоуправления.

Следующим шагом на пути к созданию конкурентоспособной и инновационно-развитой экономики мира было принятие в 2000 году Лиссабонской стратегии, которая определяет место экономики ЕС в мировом хозяйстве, ее международную специализацию по производству инновационной и высокотех- нологичной продукции, что также требует значительных инвестиционных вложений.

За пределами Европы также существует немало мощных региональных комплексов: Силиконовая Долина в США, провинция Онтарио в Канаде.

Современный тип экономического развития мирового сообщества пришел к объективной необходимости учета государствами инвестиционного потенциала регионов, который неразрывно связан с его инновационной составляющей. Стоит отметить, что наращивание в государствах, занимающих лидирующие позиции в инновационной сфере (среди которых Сингапур, США, Китай, Швейцария Япония, Германия), объемов инвестиций в научно-исследовательские и опытно-конструкторские работы, происходит благодаря созданию программ инновационного развития на уровне государства.

Также, в качестве оценки результатов от эффективности реализации инвестиционной политики на уровне региона, показатель по инвестициям является одним из ключевых при формировании оценки эффективности власти. В настоящее время система их оценки постоянно совершенствуется. В выстраивании рейтингов регионов преодолевается формальный подход, в том числе к оценке уровня развития инвестиционной составляющей. На сегодняшний день она осуществляется с применением методик расчетов по 20-ти показателям, утвержденным Указом Президента РФ от 4 февраля 2021 года № 68 «Об оценке эффективности деятельности высших должностных лиц (руководителей высших исполнительных органов государственной власти) субъектов Российской Федерации и деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации» [2]:

• -    доверие к власти;

• -    уровень образования;

• -    численность населения;

• -    спортивная активность населения;

• -    уровень бедности;

• -    добровольческая (волонтерская) активность населения;

• -    продолжительность жизни населения;

• -    качество окружающей среды;

• -    условия для воспитания гармонично развитой и социально ответственной личности;

• -    развитие способностей и талантов у детей и молодежи;

• -    семьи, улучшившие условия жилья;

• -    доля дорожной сети, соответствующая нормативным требованиям;

• -    рост оплаты труда;

• -    рост жилищного строительства;

• -    благоприятная среда городов;

• -    численность работников малого и среднего бизнеса;

• -    посещения культурных мероприятий;

• -    рост физического объема инвестиций;

• -    уровень цифровизации;

• -    рост реальных доходов населения.

Следует отметить, что на наращивание объемов инвестиционных поступлений и результатов их применения влияет уровень эффективности государственного управления за счет активного влияния на условия инвестиционной деятельности и факторы ее развития.

Управление инвестиционной деятельностью невозможно без понимания ее сущности, соответственно анализ различных научных подходов показывает, что данная категория рассматривается как:

• -    совокупность финансовых, организационных, экономических, предпринимательских мер, применяемых участниками инвестиционного проекта в целях привлечения необходимых ресурсов для достижения поставленных целей;

• -    деятельность по разработке и внедрению сбалансированной инвестиционной программы;

• -    эффективная деятельность по внедрению в проекты ресурсов и обеспечение результатов;

• -    осуществление активных действий по вложению материальных ресурсов в целях получения прибыли и (или) достижения требуемого эффекта (например, социального);

• -    совокупность практических действий по реализации инвестиций;

• -    процесс трансформации инвестиционных ресурсов во вложения.

Кроме вышеизложенного эффект от реализации инвестиционной деятельности должен встраиваться в общий механизм развития экономики страны в целом и ее регионов. В результате, для осуществления управления инвестиционной деятельностью, государство формирует инвестиционную политику, определяющую векторы и цели развития инвестиционной деятельности.

Специфика инвестиционных процессов на уровне региона заключается в том, что они формируют сложную систему с множеством составляющих. Среди базовых критериев следует назвать: структуру инвестиций и их объем, объекты вложения, приоритетные сферы вложений. К параметрам, характеризующим результаты, следует отнести: внедрение инноваций в производство, цифровизация региона, прирост объемов производства, повышение конкурентоспособности отечественной продукции, в том числе на международных рынках и др. Следовательно, создание условий в регионе в части формирования эффективной инвестиционной деятельности, оказывает прямое влияние на результативность использования инвестиционных ресурсов, а также на общий объем их привлечения.

Потребность в обеспечении сбалансированного развития инвестиционной деятельности на уровне региона в современных условиях усиливается следующими факторами: значительными темпами изменений внешней среды, оказывающей влияние как на уровне отдельных организаций, так и на уровне регионов и страны в целом; возможным неактивным участием организаций в реализации инвестиционной деятельности в связи с недостатком информированности, низким уровнем квалификации в вопросах результативности управления инвестициями. Решение данной проблемы в части устранения несогласованности между настоящим и желаемым уровнем развития инвестиционной составляющей экономики региона видится в применении управленческого консультирования в обеспечении сбалансированного развития инвестиционной деятельности на уровне региона.

Управленческий консалтинг позволяет повышать эффективность стратегического и оперативного управления, решать вопросы в управлении персоналом, строить эффективную систему управления организаций. При этом понятие инвестиционного консалтинга включает вопросы инвестиционных процессов, эффективность от их реализации, результативность бизнеса.

Федеральным законом от 22 апреля 1996 года № 39-ФЗ «О рынке ценных бумаг» в статье 6.1 определено понятие деятельности по инвестиционному консультированию как «оказание консультационных услуг в отношении ценных бумаг, сделок с ними и (или) заключения договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, путем предоставления индивидуальных инвестиционных рекомендаций» [3]. Однако данное понятие ограничивается сферой ценных бумаг, сделок с ними и заключением договоров, являющихся производными финансовыми инструментами. При этом применение понятия управленческого консультирования в контексте обеспечения сбалансированного развития инвестиционной деятельности региона подразумевает более широкий пул инвестиционных и управленческих инструментов. В этой связи, целью внутреннего инвестиционного аудита является оценка достоверности и обоснованности расходов, управление инвестиционными рисками и оценка эффективности осуществления инвестиций, использования полученных результатов для управления инвестиционной деятельностью и инвестиционной привлекательностью предприятия [4].

Таким образом, понятие управленческого консультирования в контексте обеспечения сбалансированного развития инвестиционной деятельности региона, можно сформулировать как направление управленческого консалтинга, представляющего собой механизм развития инвестиционной составляющей региона (в том числе включающей организации региона, реализующие инвестиционную деятельность), результатами реализации которой является эффективное управление инвестиционными рисками, результативность вложений, применение полученных результатов для эффективной организации и управления инвестиционной деятельностью с целью формирования инвестиционной привлекательности региона.

Практика применения инвестиционных консалтинговых услуг, оказываемых отечественными организациями, показывает их ограниченность в сфере ведения бухгалтерского учета, юридического обслуживания, услуг в сфере налогообложения и т.д. Сложившаяся ситуация объясняется факторами формирования спроса на консалтинг ограниченностью профессионализма консультантов теоретическими знаниями в области управления инвестициями, узкими практическими навыками применения консультантами своих знаний, опорой на зарубежный опыт управленческого и инвестиционного консультирования.

Предприятия-лидеры в осуществлении инвестиционной деятельности предпочитают зарубежных экспертов. Их опыт более значителен по сравнению с небольшими отечественными организациям. Зарубежные лидеры (среди которых Deloitte, PwC, EY, KPMG) в сфере предоставления консалтинговых услуг формируют сеть собственных филиалов, значительные структуры внутри компании, что позволяем им успешно лидировать в конкурентной борьбе, в том числе и на российском рынке консалтинговых услуг.

В отношении малого и среднего бизнеса как потенциала развития экономики и составляющей рынка потребления консультационных услуг, ситуация иная. Для них услуги консультационного характера, зачастую, являются недоступными по ряду следующих причин: ограниченные финансовые ресурсы, недостаточный уровень квалификации экспертов с более низким уровнем оплаты консультационных услуг, территориальная удаленность, сдерживающая возможности получения консультаций и иные причины.

Опыт консультирования малых предприятий в России показывает, что руководители обращаются к консультантам в сфере управления и инвестиций чаще в периоды кризиса, в том числе тогда, когда опыт консультантов уже не является актуальным и способным помочь организации.

Таким образом, необходимым является развитие практики применения управленческого консультирования на предприятиях региона, что позволит, в свою очередь, обеспечить сбалансированное развитие инвестиционной деятельности региона в целом. Среди основных факторов, оказывающих воздействие на перспективы обеспечения сбалансированного развития инвестиционной деятельности региона можно отметить:

• -    географическое расположение (размеры региона, плотность размещения населения, близость к транспортным коридорам и крупным рынкам сбыта);

• -    природные ресурсы (наличие в регионе и возможности разработки месторождений);

• -    уровень развития цифровизации региона;

• -    трудовые ресурсы и уровень их квалификации;

• -    производственная инфраструктура региона;

• -    инновационная активность организаций региона;

• -    развитость телекоммуникаций и транспортных коммуникаций;

• -    потребительский потенциал;

• -    доля организаций региона, являющихся потребителями консультационных услуг.

Таким образом, проведенный анализ позволил определить основные условия формирования практики применения управленческого консультирования в контексте обеспечения сбалансированного развития инвестиционной деятельности региона:

• -    развитие цифровизации региона;

• -    внедрение трансформационных изменений в регионе за счет инвестиционной составляющей;

• -    формирование инновационной цифровой инфраструктуры региона;

• -    развитие трудового потенциала с учетом современных цифровых тенденций;

• -    разработка механизмов по стимулированию инновационной активности организаций региона;

• -    формирование цифрового потребительского потенциала в регионе;

• -    разработка правовых механизмов гарантий и защиты инвестиций, в том числе через цифровые инструменты;

• -    формирование нормативно-правой базы, в том числе с учетом инновационных цифровых изменений и прозрачности оказания консалтинговых услуг организациям региона.

Предложенный подход заключается в выстраивании системы управленческого консультирования в контексте обеспечения сбалансированного развития инвестиционной деятельности региона.

Результатом реализации данного подхода является повышение уровня инвестиционной привлекательности регионов, сбалансированного развития инвестиционной деятельности регионов и страны в целом.

Дальнейшие исследования предполагают трансформацию системы государственного управления с акцентом на внедрение практики применения управленческого консультирования в контексте обеспечения сбалансированного развития инвестиционной деятельности региона, для достижения стратегических целей государства, которые, в свою очередь, проецируются на уровень регионов и муниципальных образований.