Влияние денежных суррогатов на современную финансовую систему государства

Russia)", h. 1 tbsp. 75 of the Russian Constitution, the Russian economy in the 1990s, electronic payment systems, criminal liability.

Виртуализация является одной из особенностей жизненного цикла денег как инструмента взаиморасчетов. Это постепенная утрата связи формы и содержания. В начале цикла деньги обладали товарными свойствами, а именно имели самостоятельную стоимость, соответствующую их золотому, серебряному или иному эквиваленту, но со временем они исчезли. В 1970-х годах произошла отмена золотого стандарта, оборвавшего связь денег с золотом. С того времени деньги стали буквально «бумажными». С появлением банковских карт, утвержденных законом финансовых продуктов, стала возможной утрата актуальности наличными деньгами.

Денежными суррогатами называют денежные знаки, не принятые законодательством. Они выпускаются отдельными предприятиями или другими организациями, а также гражданами самостоятельно. Например, в 1993-1994 гг. в России некоторые предприятия ввели денежные суррогаты по причине своей неплатежеспособности и потребностью в расчетах с работниками предприятий по заработной плате. Статья 27 Федерального Закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" от 10 июля 2002 г. запрещает выпуск денежных суррогатов на территории Российской Федерации. Относительной инновацией являются электронные платежные системы (ЭПС), но степень доверия россиян к этим нововведениям сравнительно низка и по большей части их используют лишь для оплаты мобильной связи (95-97%). Жители России пока предпочитают наличный расчет. По данным ЦБ РФ, менее 15 млн. граждан обладают пластиковыми картами и до 94% операций с ними связано со снятием наличности. Это объясняется тем, что электронные платежные системы не имеют твердой законодательной основы. Деятельность ЭПС является способом учета движения реальных денежных средств. Задачей ЭПС состоит в перемещении денежной суммы от плательщика к получателю. В этом процессе участвуют финансовые институты (например, кредитные организации), взаимодействуя с плательщиками, получателями и решая спорные проблемы, возникающие между ними. Не имеют места самостоятельные действия. Реальные денежные средства перемещаются только между финансовыми институтами или внутри них с помощью стандартных транзакций.

В данный момент времени проблема эмиссии денежных суррогатов не была актуальна, как сейчас, и имела бы такое сильное влияние на экономические процессы. В меньшей степени она также влияет на другие страны, вставшие на путь развития рыночных отношений. Многие экономисты расходятся во мнениях относительно причин возникновения денежных суррогатов. Одни считают их появление последствием платежного кризиса, вызванного недостаточной эмиссией официальных денежных знаков. Другие утверждают, что денежные суррогаты - это «новые» деньги, не успевшие получить юридического статуса и государственного признания. Также одной из причин признается уклонение организаций от налогообложения при помощи квазиденежных расчетов. И, наконец, гиперинфляция оказывала свое влияние, приведя к доминированию спекулятивной составляющей спроса на реальные деньги.

В начале 1990-х денежные суррогаты широко распространились в России. Это объясняется следующими особенностями перехода к рыночной экономике от административно-планового хозяйства:

Во-первых, существовавшая при административно-плановом хозяйстве банковская система не могла осуществлять кредитные функции необходимым для рыночной экономики образом.

Во-вторых, нехватка опыта и силы не позволяла государственному аппарату ввести запрет на использование денежных суррогатов или осуществить реформу денежной системы.

В- третьих, последствием высокой инфляции стало превосходство спекулятивной составляющей спроса на деньги.

Выпуск денежных суррогатов в разных формах присутствует в экономике любой страны мира, однако обычно не имеет большого влияния из-за небольшого объема. При этом существует вероятность возникновения факторов, способствующих резкому увеличению эмиссии суррогатов.

Так как эмиссия денежных суррогатов все сильнее влияет экономическую ситуацию в странах с переходной экономикой, а иногда и в странах с развитой рыночной структурой, данный вид финансовых обязательств подлежит дальнейшему изучению с целью проанализировать реальную нынешнюю ситуацию, сформировать теоретическое описание, получить практические результаты. С практической позиции фактором, объясняющим повышенное внимание к проблеме денег и их заменителей, является усиление влияния денег на экономику России. Оно объясняется реформами и нововведениями, направленными на укрепление рыночных отношений и отменой административно-командных способов управления. Однако, широкое распространение системы расчетов, использующей денежные суррогаты, было особенностью перехода страны к новому типу экономики. В результате она привела к неверной оценке потребности экономики в деньгах и, следовательно, отрицательно влияла на эффективность проводимой кредитно-денежной политики.

Актуальность проблемы денежных суррогатов объясняется и другим важным фактором - бюджетными кризисами 1990-х годов в России. Причиной послужили ошибки, допущенные при формировании федеральных бюджетов, в значительной степени обусловленные неверной трактовкой статистических данных из-за больших масштабов выпуска денежных суррогатов.

В наши дни за распространение денежных суррогатов может быть введена уголовная ответственность. Министерство Финансов сделало заявление о разработке такого законопроекта для общественного обсуждения. Санкции за данное деяние еще не указаны. Запрет на распространение денежных суррогатов уже существует на двух уровнях - на уровне основного закона (ч. 1 ст. 75 Конституции РФ) и на уровне иных нормативных актов (ст. 27 Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"). Однако ответственность за его нарушение не установлена. Планируется, что в УК РФ будет закреплено понятие денежных суррогатов для целей применения уголовной ответственности. Министерство финансов поясняет, что применение денежных суррогатов связано со множеством рисков, в первую очередь по причине их необеспеченности активами и отсутствия общего контроля за эмиссией и юридически ответственного за них субъекта. Ведомство видит и другие негативные последствия от оборота суррогатов. Благодаря существующей возможности создать анонимный электронный кошелек суррогаты приобрели широкую популярность при покупке нелегальных товаров и легализации (отмывания) доходов, добытых преступным путем. Кроме того, в результате конкурентного вытеснения законных валют денежными суррогатами государство утратит монополию на денежную эмиссию и лишится дохода от этой деятельности. Принятый закон будет касаться и электронных денежных суррогатов - "виртуальных валют". По мнению Министерства финансов России применение электронных денежных суррогатов как средств платежа и накопления может нарушить права невиновных граждан втянутых в их оборот, так как владельцы суррогатов по причине анонимности и виртуальности не могут защищать свои права в судебном или административном порядке.